案情

　　杜某某訴洛陽(yáng)頤和今世福珠寶集團(tuán)有限公司,、頤和黃金制品有限公司買賣合同糾紛一案,，A法院作出生效判決后，洛陽(yáng)頤和今世福珠寶集團(tuán)有限公司,、頤和黃金制品有限公司未在生效判決所確定的期限內(nèi)向杜某某履行相關(guān)義務(wù),，該案于2019年3月20日依法立案進(jìn)入執(zhí)行程序。執(zhí)行過程中,，查明2017年9月25日,，訴訟過程中A法院對(duì)頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司（非上市公司）的2000萬(wàn)股權(quán)和相應(yīng)股息、紅利予以查封凍結(jié),。協(xié)助執(zhí)行通知書內(nèi)容顯示：“1.查封,、凍結(jié)頤和黃金制品有限公司在你單位烏魯木齊銀行股份有限公司的2000萬(wàn)的股權(quán)，查封,、凍結(jié)期間未經(jīng)本院準(zhǔn)許不得買賣、變賣,、轉(zhuǎn)讓,，不得支付股息及紅利；2.查封凍結(jié)期限三年,?！?同時(shí)調(diào)查得知，頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司（非上市公司）的1.5億股權(quán)已經(jīng)依次被多家法院輪候凍結(jié),。在A法院對(duì)該股權(quán)及股息紅利凍結(jié)之前,，由另外三家法院僅對(duì)該股權(quán)予以凍結(jié)，且目前另外三家法院涉及的案件尚未進(jìn)入執(zhí)行程序,。

　　執(zhí)行過程中調(diào)查得知,，被執(zhí)行人頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司（非上市公司）的2000萬(wàn)股權(quán)有對(duì)應(yīng)的股息、紅利,，截止2020年4月份為5700余萬(wàn)元,。A法院于2019年8月19日向?yàn)豸斈君R銀行股份有限公司（非上市公司）下發(fā)《協(xié)助執(zhí)行通知書《執(zhí)行裁定書，內(nèi)容顯示：“協(xié)助提取,、扣劃頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司到期股息,、紅利（分紅款）共計(jì)2400萬(wàn)元?！睘豸斈君R銀行股份有限公司（非上市公司）于2019年8月26日書面向A法院提出執(zhí)行異議申請(qǐng),，請(qǐng)求駁回。理由是訴訟保全中凍結(jié)股權(quán)的效力不及于股息和紅利,。

　　分歧

　　本案中,，涉及訴訟保全中對(duì)股權(quán)凍結(jié)的效力是否及于股息和紅利,，存在以下兩種不同意見：

　　第一種意見認(rèn)為：頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司（非上市公司）的股權(quán)已被多家法院輪候凍結(jié)，且凍結(jié)股權(quán)的效力及于股息和紅利,，凍結(jié)股權(quán)的首家法院尚未啟動(dòng)股權(quán)的評(píng)估拍賣程序,，A法院在執(zhí)行中扣劃該股權(quán)的股息和紅利不合理。

　　第二種意見認(rèn)為：頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司（非上市公司）的股權(quán)已被多家法院輪候凍結(jié),，但是凍結(jié)股權(quán)的效力并非及于股息和紅利,。A法院在訴訟保全中凍結(jié)對(duì)應(yīng)股權(quán)的同時(shí)明確凍結(jié)了相應(yīng)的股息和紅利，其他輪候的法院包括A法院之前的三家法院只凍結(jié)股權(quán)并未明確凍結(jié)股權(quán)對(duì)應(yīng)的股息和紅利,。A法院案件目前進(jìn)入執(zhí)行程序,，依法提取、扣劃相應(yīng)股息和紅利有依有據(jù),。

　　評(píng)析

　　筆者贊同第二種意見,。

　　1.從股息分紅的性質(zhì)層面來分析。質(zhì)物所產(chǎn)生的孳息包括自然孳息和法定孳息,。質(zhì)物所產(chǎn)生的自然孳息是指質(zhì)物因自然原因由自身分離出來的利益,，例如果樹結(jié)的果實(shí)，母畜生的幼畜等;法定孳息,，指依照法律規(guī)定由質(zhì)物所產(chǎn)生的利益,，如根據(jù)合同產(chǎn)生的租金、利息,，股權(quán)產(chǎn)生的股息紅利等,。《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封,、扣押,、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定第二十二條規(guī)定，查封,、扣押的效力及于查封,、扣押物的從物和天然孳息。案涉股權(quán)分紅,、股息系股權(quán)的法定孳息,，故在僅凍結(jié)股權(quán)的情況下，并不當(dāng)然及于法定孳息,。

　　2.從執(zhí)行中對(duì)訴訟保全的股息和分紅進(jìn)行扣劃是否合法來分析,。《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）（以下簡(jiǎn)稱《執(zhí)行規(guī)定）第五十三條規(guī)定,，對(duì)被執(zhí)行人在有限責(zé)任公司、其他法人企業(yè)中的投資權(quán)益或股權(quán),，人民法院可以采取凍結(jié)措施,。凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的,，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)企業(yè)不得辦理被凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù),，不得向被執(zhí)行人支付股息或紅利,。被凍結(jié)的投資權(quán)益或股權(quán),，被執(zhí)行人不得自行轉(zhuǎn)讓,。從前述司法解釋可以看出,，凍結(jié)股息或紅利，需要明確通知協(xié)助單位不得向被執(zhí)行人支付,。本案中,，A法院對(duì)訴訟保全的股息和分紅在執(zhí)行中予以依法扣劃,，于法有據(jù),。

　　3.從人民法院可否凍結(jié)被執(zhí)行人應(yīng)得的股息和紅利層面來分析。依據(jù)《執(zhí)行規(guī)定第五十一條規(guī)定：“對(duì)被執(zhí)行人從有關(guān)企業(yè)中應(yīng)得的已到期的股息或紅利等收益,，人民法院有權(quán)裁定禁止被執(zhí)行人提取和有關(guān)企業(yè)向被執(zhí)行人支付,，并要求有關(guān)企業(yè)直接向申請(qǐng)執(zhí)行人支付,。”同時(shí)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉的解釋第一百五十八條規(guī)定：“人民法院對(duì)債務(wù)人到期應(yīng)得的收益,，可以采取財(cái)產(chǎn)保全措施,，限制其支取,，通知有關(guān)單位協(xié)助執(zhí)行,?！北景钢?，A法院在訴訟保全過程中，將頤和黃金制品有限公司在烏魯木齊銀行股份有限公司的股權(quán)及股息和紅利依法保全,，也是有法可據(jù),。

　　4.從本案中股權(quán)對(duì)應(yīng)公司的性質(zhì)層面看來分析,。《最高人民法院關(guān)于凍結(jié),、拍賣上市公司國(guó)有股和社會(huì)法人股若干問題的規(guī)定規(guī)定的適用范圍是上市公司,，案涉股權(quán)并非上市公司股權(quán)，不能參照適用,。

　　綜上,，訴訟保全過程中,，對(duì)股權(quán)采取凍結(jié)保全的效力并不當(dāng)然及于股息和紅利,。根據(jù)本案案情,，A法院在訴訟保全過程中,，明確對(duì)股息和紅利依法采取保全措施，在執(zhí)行過程中對(duì)其保全的股息和紅利,，也可以依法予以提取、扣劃,。

　　（作者單位：河南省洛陽(yáng)市澗西區(qū)人民法院）

（責(zé)任編輯：金燕)
來源: 人民法院報(bào)