第一條 為嚴厲打擊逃,、套匯違法行為,，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國對外貿(mào)易法》,、《中華人民共和國外匯管理條例》以及有關(guān)法律,、法規(guī)，特制定本規(guī)定,。

第二條 本規(guī)定所指逃,、套匯行為，系指《中華人民共和國外匯管理條例》中列明的,，經(jīng)外匯管理機關(guān)認定的逃,、套匯行為。

（一）逃匯行為指：違反國家規(guī)定,，擅自將外匯存放在境外的,；不按照國家規(guī)定將外匯賣給外匯指定銀行的；違反國家規(guī)定將外匯匯出或者攜帶出境的,；未經(jīng)外匯管理機關(guān)批準,，擅自將外幣存款憑證、外幣有價證券攜帶或者郵寄出境的,；其他逃匯行為,。

（二）套匯行為指：違反國家規(guī)定，以人民幣支付或者以實物償付應(yīng)當以外匯支付的進口貨款或者其他類似支出的,；以人民幣為他人支付在境內(nèi)的費用,，由對方付給外匯的；未經(jīng)外匯管理機關(guān)批準,，境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購物資在境內(nèi)進行投資的,；以虛假或者無效的憑證、合同,、單據(jù)等向外匯指定銀行騙購?fù)鈪R的,；非法套匯的其他行為。

第三條 本規(guī)定所指外經(jīng)貿(mào)企業(yè)是指外貿(mào)公司（包括中外合資外貿(mào)公司）,、自營進出口生產(chǎn)企業(yè)和科研院所,、有進出口經(jīng)營權(quán)的商業(yè)物資企業(yè)、外商投資企業(yè),、對外承包勞務(wù)企業(yè),、加工貿(mào)易企業(yè)、邊貿(mào)企業(yè),、旅游小額貿(mào)易企業(yè)等,。

第四條 對逃、套匯外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的行政處罰包括給予警告,、暫?；虺废麑ν赓Q(mào)易經(jīng)營許可等形式,。

第五條 凡經(jīng)外匯管理機關(guān)認定有逃、套匯行為并給予行政處罰的外經(jīng)貿(mào)企業(yè),，按本暫行規(guī)定給予處罰,。

第六條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門在外匯管理機關(guān)依法給予行政處罰的基礎(chǔ)上，視情節(jié)輕重,，對從事,、參與套匯的外經(jīng)貿(mào)企業(yè)分別給予以下行政處罰：

（一）對套匯金額在50萬美元以下的企業(yè)，給予暫停3個月對外貿(mào)易進口經(jīng)營許可的處罰,。其中,，對外商投資企業(yè)，通知海關(guān)暫停辦理其進口業(yè)務(wù)3個月,。

（二）對套匯金額在50萬美元以上（含50萬美元）,、100萬美元以下的企業(yè)，給予暫停6個月以外貿(mào)易進口經(jīng)營許可的處罰,。其中,，對外商投資企業(yè)，通知海關(guān)暫停辦理其進口業(yè)務(wù)6個月,。

（三）對套匯金額超過100萬美元（含100萬美元）的企業(yè),，給予撤消對外貿(mào)易進口經(jīng)營許可的處罰。其中,，對外商投資企業(yè),，通知海關(guān)停止辦理其進口業(yè)務(wù)。

第七條 對在代理進口業(yè)務(wù)中因不按正常貿(mào)易程序操作,，管理不嚴而受騙形成套匯、給國家造成損失的外經(jīng)貿(mào)企業(yè),，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門給予以下處罰：

（一）對造成損失金額在100萬美元以下的企業(yè),，給予警告處罰并予以通報。

（二）對造成損失金額在100萬美元以上（含100萬美元）,、300萬美元以下的企業(yè),，給予暫停3個月對外貿(mào)易進口經(jīng)營許可的處罰。

（三）對造成損失金額在300萬美元以上（含300萬美元）,、500萬美元以下的企業(yè),，給予暫停6個月對外貿(mào)易進口經(jīng)營許可的處罰。

（四）對造成損失金額超過500萬美元（含500萬美元）的企業(yè),，給予撤消對外貿(mào)易進口經(jīng)營許可的處罰,。

第八條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門在外匯管理機關(guān)依法給予行政處罰的基礎(chǔ)上，視情節(jié)輕重,，對逃匯外經(jīng)貿(mào)企業(yè)分別給予以下行政處罰：

（一）對逃匯在100萬美元以下的企業(yè),，給予警告處罰并予以通報,。

（二）對逃匯在100萬美元以上（含100萬美元）、300萬美元以下的企業(yè),，給予暫停其3個月對外貿(mào)易出口經(jīng)營許可或單項商品,、單項業(yè)務(wù)的出口經(jīng)營許可的處罰。其中,，對外商投資企業(yè),，通知海關(guān)暫停辦理其出口業(yè)務(wù)或單項商品、單項業(yè)務(wù)出口3個月,。

（三）對逃匯在300萬美元以上（含300萬美元）,、500萬美元以下的企業(yè)，給予暫停其6個月對外貿(mào)易出口經(jīng)營許可或單項商品,、單項業(yè)務(wù)的對外貿(mào)易出口經(jīng)營許可的處罰,。其中，對外商投資企業(yè),，通知海關(guān)暫停辦理其出口業(yè)務(wù)或單項商品,、單項業(yè)務(wù)出口6個月。

（四）對逃匯超過500萬美元（含500萬美元）的企業(yè),，給予其撤消對外貿(mào)易出口經(jīng)營許可的處罰,。其中，對外商投資企業(yè),，通知海關(guān)停止辦理其出口業(yè)務(wù),。在海關(guān)恢復(fù)對外商投資企業(yè)辦理進出口業(yè)務(wù)之前，其產(chǎn)品外銷仍需按其合同和章程所規(guī)定的比例履行義務(wù),，可通過外貿(mào)代理方式出口,。

第九條 對進出口核銷達不到外匯管理機關(guān)規(guī)定的核銷比例的外經(jīng)貿(mào)企業(yè)，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門將對其給予警告處罰并予以通報,。對出口收匯核銷率低于50％的企業(yè),，給予暫停其3個月對外貿(mào)易出口經(jīng)營許可或單項商品、單項業(yè)務(wù)的出口經(jīng)營許可的處罰,。其中,，對外商投資企業(yè)，通知海關(guān)暫停辦理其出口業(yè)務(wù)或單項商品,、單項業(yè)務(wù)出口3個月,。

第十條 對參與上述逃、套匯行為的當事人和企業(yè)負責人,，將由行政主管部門視其情節(jié)輕重予以記過直至撤職或開除公職的處分,；構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責任,。

第十一條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門在對逃,、套匯外經(jīng)貿(mào)企業(yè)作出暫?；虺废麑ν赓Q(mào)易經(jīng)營許可的行政處罰之前，應(yīng)告知企業(yè)有要求舉行聽證的權(quán)利,；企業(yè)要求聽證的,，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門應(yīng)組織聽證。聽證結(jié)束后,，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門依據(jù)有關(guān)法律,、法規(guī)及聽證情況，最終決定是否給予行政處罰,。

第十二條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的省級外經(jīng)貿(mào)主管部門在作出行政處罰決定后的3個工作日內(nèi),，將處罰決定書發(fā)送企業(yè)同時抄送外匯管理機關(guān)；無法發(fā)送的,，公告送達,。

第十三條 企業(yè)對行政處罰決定不服的，可以按照《行政復(fù)議條例》向?qū)ν赓Q(mào)易經(jīng)濟合作部行政復(fù)議委員會提起行政復(fù)議,，或按照《中華人民共和國行政訴訟法》提起行政訴訟,。

第十四條 本規(guī)定由對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部負責解釋。

第十五條 本規(guī)定自1998年10月1日起施行,。