我國(guó)商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于以下5個(gè)方面：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行發(fā)放的貸款得不到償還的可能性,，或者是其投資的質(zhì)量惡化造成違約,，從而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化,，要達(dá)到這一目標(biāo)就需要通過(guò)吸收公眾存款來(lái)發(fā)放貸款以獲取利差,。眾所周知，當(dāng)前國(guó)內(nèi)不少企業(yè)經(jīng)營(yíng)不景氣,，自身效益差,，無(wú)法償還到期銀行債務(wù)；很多企業(yè)都面臨結(jié)構(gòu)調(diào)整,，重尋出路,，致使商業(yè)銀行出現(xiàn)大量的呆壞賬；還有一些企業(yè)借分立,、兼并,、破產(chǎn)等轉(zhuǎn)制之機(jī)懸空、逃廢債務(wù)，使得商業(yè)銀行或者找不到債務(wù)人,，或者只能得到很小比例的清償,，從而造成了極大的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在我國(guó)金融體系中占主導(dǎo)地位,，在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著樞紐作用,。因此，如果不及時(shí)化解巨額的信用風(fēng)險(xiǎn),，一旦有突發(fā)因素的引發(fā),，就極有可能導(dǎo)致金融危機(jī)。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)的利率和匯率變化引起商業(yè)銀行資產(chǎn)價(jià)格的變化,，造成資產(chǎn)貶值損失的可能性,。利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)基本上是由資金的供求關(guān)系決定的，它是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),。在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中,，這種風(fēng)險(xiǎn)是很難避免的，因?yàn)槿魏我患疑虡I(yè)銀行都無(wú)力控制市場(chǎng),，即使中央銀行也只能在一定程度上進(jìn)行調(diào)節(jié),。利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)在全球經(jīng)濟(jì)一體化的今天，對(duì)于商業(yè)銀行的正常運(yùn)營(yíng)所造成的影響是巨大而深遠(yuǎn)的,。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行破產(chǎn)的可能性還來(lái)自于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行的支付能力不足所造成的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求主要來(lái)自存款的提取和貸款的需求,，這種需求商業(yè)銀行是很難完全把握的,，非預(yù)期的提取和非預(yù)期的需求很有可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的支付能力出現(xiàn)問(wèn)題，這是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中經(jīng)常發(fā)生的正常的風(fēng)險(xiǎn),。在存戶對(duì)銀行失去信心或市場(chǎng)利率明顯超過(guò)商業(yè)銀行利率時(shí),，大額存款或者普遍存款的集中提取就很有可能使商業(yè)銀行陷人困境?！渡虡I(yè)銀行法》第39條規(guī)定：“貸款余額與存款余額的比例不得低于25%”，這充分說(shuō)明了資產(chǎn)流動(dòng)性對(duì)商業(yè)銀行的重要影響,。

4.資本風(fēng)險(xiǎn)

資本風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行資本金過(guò)少,，因而缺乏承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，缺乏對(duì)存款及其他負(fù)債的最后清償能力,，使商業(yè)銀行的安全受到威脅的風(fēng)險(xiǎn),。資本風(fēng)險(xiǎn)對(duì)一家商業(yè)銀行能否正常經(jīng)營(yíng)有著重要影響。因?yàn)橘Y本金具有不必償還和可以承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的職能,。

假如商業(yè)銀行的資金來(lái)源全部是資本金,，則出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)就全部由商業(yè)銀行自己承擔(dān)；如果資金來(lái)源中資本金與負(fù)債各占50%，則金融風(fēng)險(xiǎn)一半要由存款人來(lái)承擔(dān),。由于在社會(huì)化大生產(chǎn)中商業(yè)銀行的中介特點(diǎn),，使商業(yè)銀行不可能不向社會(huì)公眾負(fù)債，因此資本金是否充足就顯得尤其重要,。資本金越是充足就越是可以用資本金補(bǔ)償發(fā)生的損失,，保護(hù)商業(yè)銀行抵御意外的損失而渡過(guò)危難，從而保護(hù)存款人的利益,。目前,，我國(guó)許多商業(yè)的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量低下，不良債權(quán)過(guò)多,，達(dá)不到資本充足率不得低于8%(《商業(yè)銀行法》第39條)的規(guī)定要求,，在一定程度上存在著較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5.管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)也是造成商業(yè)銀行可能破產(chǎn)的原因之一,。管理風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在的營(yíng)私和盜竊的風(fēng)險(xiǎn),。所謂營(yíng)私，主要是指商業(yè)銀行的內(nèi)部職員特別是高級(jí)管理人員利用職權(quán)謀取私利,，如非法貸款給自己或親友等,。至于盜竊，則有來(lái)自內(nèi)部的也有來(lái)自外部的,。當(dāng)前,，在我國(guó)商業(yè)銀行中，由于信息的不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)的廣泛存在,，使得商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí),，存在大量的不確定風(fēng)險(xiǎn)。有些商業(yè)銀行的員工素質(zhì)不高,，銀行內(nèi)部出現(xiàn)貪污盜竊行為,，也導(dǎo)致了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的增加，使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大,。