一、上市公司增發(fā)股票的一般條件

1,、組織機(jī)構(gòu)健全,，運(yùn)行良好

（1）章程合法有效，組織機(jī)構(gòu)健全,，依法履行職責(zé),。

（2）內(nèi)部控制制度健全，有效運(yùn)行,，財(cái)務(wù)報(bào)告可靠,。

（3）內(nèi)控制度完整，合理有效無重大缺陷,。

（4）具備任職資格：不存在違反董高限制規(guī)定的行為,；且最近36個(gè)月內(nèi)未受過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近12個(gè)月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé),；最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為,。（三無：3年證監(jiān)會(huì)處罰、1年交易所譴責(zé),、1年違規(guī)擔(dān)保,，簡(jiǎn)稱311）

2、盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性

（1）上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利,?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比,，以低者作為計(jì)算依據(jù)。

（2）業(yè)務(wù)和盈利來源穩(wěn)定,，不嚴(yán)重依賴控股股東,、實(shí)際控制人。

（3）主營(yíng)業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展,，經(jīng)營(yíng)模式和投資計(jì)劃穩(wěn)健,，主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)前景良好，不存在不利變化,。

（4）高管和核心技術(shù)人員穩(wěn)定,，最近12個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化。

（5）重要資產(chǎn),、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法,，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化,。

（6）不存在影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保,、訴訟、仲裁或其他重大事項(xiàng),。

（7）最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的,，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形。

3,、財(cái)務(wù)狀況良好

（1）遵循國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,。

（2）上市公司最近3年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告,。

（3）被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告的,，所涉及的事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除。

（4）資產(chǎn)質(zhì)量良好,，最近3年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提充分合理,，不存在操縱經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的情形。

（5）經(jīng)營(yíng)成果真實(shí),，現(xiàn)金流量正常,。營(yíng)業(yè)收入和成本費(fèi)用嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定，最近3年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提充分合理,，不存在操縱經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的情形,。

（6）最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。

4,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載

（1）不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章,，受到證監(jiān)會(huì)的行政處罰,，或者受到刑事處罰的行為,。

（2）不存在違反工商、稅收,、土地,、環(huán)保、海關(guān)法律,、行政法規(guī)或規(guī)章,，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰的行為,。

（3）不存在違反國(guó)家其他法律,、行政法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的行為。

5,、募集資金的數(shù)額和使用

（1）不超過項(xiàng)目需要量,。

（2）除金融企業(yè)，不得持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn),、借予他人,、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司,。

（3）項(xiàng)目實(shí)施后：

①不與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性,；

②資金專項(xiàng)存儲(chǔ)，必須存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶,。

6,、上市公司不得存在的行為

（1）本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,；

（2）擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正,；

（3）上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；

（4）上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為,；

（5）上市公司或其現(xiàn)任董事,、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；

（6）嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形,。

二,、上市公司增發(fā)股票的其他條件

增發(fā)除了符合前述一般條件之外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

1,、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%,。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比,，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù),；

2、除金融類企業(yè)外,，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn),、借予他人款項(xiàng),、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形；

3,、發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià),。