1.負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù),。其全部資金來源包括自有資金和吸收的外來資金兩部分,。自有資金包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn),。這部分也稱為權(quán)益資本,。外來資金的形成渠道主要是吸收存款,、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借,、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等,，其中又以吸收存款為主,。

（1）吸收存款,。吸收存款是指銀行接受存款人存人的貨幣資金,，存款人可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)，它是銀行組織資金來源的主要業(yè)務(wù),。商業(yè)銀行吸收存款的業(yè)務(wù)可以有多種劃分，常用的分類有：活期存款,、定期存款,、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新（如可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶）等,。

（2）借款業(yè)務(wù),。除吸收存款業(yè)務(wù)外,，商業(yè)銀行還可以通過其他渠道借人款項(xiàng)，以補(bǔ)充存款來源的不足,，特別是短期內(nèi)銀行頭寸的不足,。商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)主要有：再貼現(xiàn)或向中央銀行借款,，同業(yè)拆借，發(fā)行金融債券,，國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款,，結(jié)算過程中的短期資金占用等,。

2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù),，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。對(duì)于所聚集的資金,，除了必須保留一部分現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提存外,，其余部分主要是以票據(jù)貼現(xiàn),、貸款和證券投資等方式加以運(yùn)用,。

（1）票據(jù)貼現(xiàn)。貼現(xiàn)在西方商業(yè)銀行的最初發(fā)展階段是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù),，現(xiàn)在仍占重要比重。其內(nèi)容是銀行應(yīng)客戶要求,，買進(jìn)未到付款日期的票據(jù),。辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí),，銀行向客戶收取一定的利息，稱為貼現(xiàn)利息或折扣,。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣,，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人,。

（2）貸款業(yè)務(wù)。貸款是指銀行將其所吸收的資金,，按一定的利率貸給客戶并約定歸還期限的業(yè)務(wù),。貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位,。按不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分，貸款有很多種類,。

第一,，按歸還期限劃分,，可分為短期貸款和長(zhǎng)期貸款。短期貸款,，即期限在1年以內(nèi)的貸款,；中期貸款,，即期限在1～5年的貸款；長(zhǎng)期貸款,，即期限在5年以上的貸款,。

第二，按貸款條件劃分,，可分為信用貸款和擔(dān)保貸款,。信用貸款,，指以借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款；擔(dān)保貸款,，指以特定的抵押品作為擔(dān)保的貸款,，包括保證貸款,、抵押貸款和質(zhì)押貸款。保證貸款是以第三人承諾在借款人不能償還借款時(shí),，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款,；抵押貸款是以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款；質(zhì)押貸款是以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款,。

第三，按用途劃分,，可分為資本貸款,、商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款,。資本貸款，指以設(shè)備的更新改造或增添固定資產(chǎn)等為目的的貸款,，屬于投資性質(zhì)的貸款,；商業(yè)貸款,，指以企業(yè)原材料的購(gòu)進(jìn)以及商品交易等為目的的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款,；消費(fèi)貸款，指向以消費(fèi)為目的的個(gè)人發(fā)放的貸款,。

（3）投資業(yè)務(wù),。銀行的投資業(yè)務(wù)主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng),。為防范銀行風(fēng)險(xiǎn),，金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行證券投資的范圍一般都有限制性規(guī)定。許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù),，而不允許做股票買賣，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此,。在實(shí)行全能制銀行制度的國(guó)家中，雖然對(duì)銀行介入股市沒有嚴(yán)格規(guī)定,，但不少國(guó)家在投資數(shù)量上也有限制性規(guī)定,。

3.中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng),，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的多種形式的金融服務(wù),。也稱為無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),。

（1）結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算有兩種形式：一是現(xiàn)金結(jié)算,，二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù),，主要是指轉(zhuǎn)賬結(jié)算,。轉(zhuǎn)賬結(jié)算又稱為非現(xiàn)金結(jié)算,，是商業(yè)銀行將款項(xiàng)從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶，從而完成貨幣收付,，并向委托人收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù),。

（2）信托業(yè)務(wù),。信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行的信托部門接受客戶的委托，代替委托單位或個(gè)人經(jīng)營(yíng),、管理或處理貨幣資金或其他財(cái)產(chǎn)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù),。信托業(yè)務(wù)包括資金信托和財(cái)產(chǎn)信托,。

（3）租賃業(yè)務(wù),。商業(yè)銀行的租賃業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為出租人，向客戶提供租賃形式的業(yè)務(wù),，包括融資性租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃,。

（4）代理業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托,，以代理人的身份代為辦理一些雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù),，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù),。如商業(yè)銀行受財(cái)政部門的委托，代理發(fā)行和兌付國(guó)債等,。

（5）咨詢業(yè)務(wù),。銀行憑借自身在經(jīng)濟(jì)生活中的地位,，向客戶提供市場(chǎng)變化情況,、利率及匯率變化趨勢(shì)等各種經(jīng)濟(jì)信息，為顧客作經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè),、投資項(xiàng)目的可行性論證、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析等服務(wù),。