作者：張驍華

【摘要】2021年8月,，中國(guó)進(jìn)出口增長(zhǎng)超預(yù)期，可以預(yù)見(jiàn)的,，進(jìn)出口貿(mào)易會(huì)越來(lái)越繁榮,。但是，進(jìn)出口貿(mào)易因當(dāng)事人的國(guó)家/地區(qū)差異,、文化差異,、法律制度差異、法律體系差異而往往發(fā)生糾紛,，而進(jìn)出口合同是復(fù)雜背景下雙方履約和爭(zhēng)議解決的主要依據(jù),。本文從合同主體、合同形式,、合同條款,、合同履行和其他特殊風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)方面對(duì)進(jìn)出口合同可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理，以期防范糾紛,，降低風(fēng)險(xiǎn),。

【關(guān)鍵詞】進(jìn)出口合同 風(fēng)險(xiǎn) 欺詐 風(fēng)險(xiǎn)防范

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目錄

一、合同主體風(fēng)險(xiǎn)

（一）,、無(wú)權(quán)代理問(wèn)題

（二）,、變更主體問(wèn)題

（三）、虛構(gòu)主體問(wèn)題

（四）,、第三方代履行

二、合同形式風(fēng)險(xiǎn)

（一）,、合同形式不一致

（二）,、法律形式不完整

三,、合同條款風(fēng)險(xiǎn)

（一）、品質(zhì)條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（二）,、檢驗(yàn)條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（三）,、索賠條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（四）、支付條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（五）,、軟條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（六）,、運(yùn)輸條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（七）、風(fēng)險(xiǎn)條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

（八）,、合同條款間不一致的風(fēng)險(xiǎn)

四,、合同履行風(fēng)險(xiǎn)

（一）進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和欺詐

（二）國(guó)際海運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)和欺詐

五、特殊風(fēng)險(xiǎn)

六,、律師建議

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正文

（七）,、風(fēng)險(xiǎn)條款風(fēng)險(xiǎn)及欺詐

國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間關(guān)系到買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任和利益。

先舉一個(gè)國(guó)際貿(mào)易中海上風(fēng)險(xiǎn)的例子,。E國(guó)F公司（買方）向C國(guó)D公司（賣方）訂了一批醫(yī)用防護(hù)服,，雙方簽訂了買賣合同，約定：FOB SH 港,，2020年4月5日前交貨,。D公司備好貨物后如期交貨，并單獨(dú)存放于SH港碼頭標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)庫(kù),。后因承運(yùn)人問(wèn)題,，貨船于4月24日才到達(dá)SH港裝貨。4月17日存貨倉(cāng)庫(kù)發(fā)生火災(zāi),，導(dǎo)致部分貨物損毀,。貨船到達(dá)目的港后，F(xiàn)公司又發(fā)現(xiàn)部分貨物包裝不符合約定導(dǎo)致變質(zhì),。該批貨物損毀的風(fēng)險(xiǎn)誰(shuí)來(lái)承擔(dān),？

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則。在實(shí)務(wù)中,，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段：（1）風(fēng)險(xiǎn)在合同訂立時(shí)轉(zhuǎn)移,。（2）風(fēng)險(xiǎn)隨所有權(quán)轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。（3）風(fēng)險(xiǎn)在交付時(shí)轉(zhuǎn)移,，現(xiàn)在這一原則在國(guó)際貿(mào)易中運(yùn)用最為普遍,。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間涉及三個(gè)原則：（1）“第一承運(yùn)人原則”與涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。此原則指出,，在合同沒(méi)有規(guī)定特定交貨地點(diǎn)時(shí),，貨交第一承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。這一條原則目前在國(guó)內(nèi)貨運(yùn)中也普遍適用,。而與此相對(duì)應(yīng)的特定地點(diǎn)承運(yùn)人原則則必須是賣方根據(jù)合同約定在某一特定地點(diǎn)向承運(yùn)人交貨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)才轉(zhuǎn)移,。此種方式下,，所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)分離。（2）貨交承運(yùn)人原則與在途貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,。在途貨物買賣,，是指針對(duì)運(yùn)輸途中貨物的交易，其風(fēng)險(xiǎn)原則遵守合同訂立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則,，即從合同訂立時(shí)就轉(zhuǎn)移給了買方承擔(dān),。但是由于在途貨物交易的特殊性，其風(fēng)險(xiǎn)原則稍顯復(fù)雜,。簡(jiǎn)單說(shuō),，是憑單據(jù)交易的在途貨物交易，風(fēng)險(xiǎn)在貨交承運(yùn)人時(shí)發(fā)生轉(zhuǎn)移,。（3）貨物接受原則與不涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,。在不涉及運(yùn)輸?shù)呢浳镔I賣中，以貨物特定接受地點(diǎn)的接受時(shí)間為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移點(diǎn),。

正如前述,，國(guó)際貿(mào)易中不同貿(mào)易術(shù)語(yǔ)對(duì)應(yīng)了不同的運(yùn)輸方式，這樣也就決定了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間,。但是依然是遵從上述原則,。

現(xiàn)在來(lái)看一下前述案例如何判定風(fēng)險(xiǎn)呢？根據(jù)《Incoterms2020》,，F(xiàn)OB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)是Free on Board(… named port of shipment) 的縮寫,，即裝運(yùn)港船上交貨（…… 指定裝運(yùn)港)。此術(shù)語(yǔ)是指賣方在約定的裝運(yùn)港將貨物交到買方指定的船上,。賣方的義務(wù)止于船舷,。（1）賣方在合同規(guī)定的時(shí)間或期限內(nèi)，在裝運(yùn)港,，按照習(xí)慣方式將貨物交到買方指派的船上,，并及時(shí)通知買方；自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用取得出口許可證或其他官方批準(zhǔn)證件,；辦理貨物出口所需的一切海關(guān)手續(xù),；負(fù)擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷為止的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)；自付費(fèi)用提供證明貨物已交至船上的通常單據(jù),；電子數(shù)據(jù)交換(EDI)信息被認(rèn)可,。（2）買方自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用取得進(jìn)口許可證或其他官方批準(zhǔn)的證件；辦理貨物進(jìn)口以及經(jīng)由他國(guó)過(guò)境的一切海關(guān)手續(xù),，并支付有關(guān)費(fèi)用及過(guò)境費(fèi),；負(fù)責(zé)租船或訂艙，支付運(yùn)費(fèi)，并給予賣方關(guān)于船名,、裝船地點(diǎn)和要求交貨時(shí)間的充分的通知,；自費(fèi)辦理貨物運(yùn)輸保險(xiǎn),；負(fù)擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷后的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn),；接受賣方提供的有關(guān)單據(jù)，受領(lǐng)貨物,，并按合同規(guī)定支付貨款,。在本案中，D公司按時(shí)交貨,，F(xiàn)公司指定的船只未按期到達(dá),，且D公司將貨物單獨(dú)存放，因此貨物風(fēng)險(xiǎn)已轉(zhuǎn)移給買方,。因此火災(zāi)造成的貨物損失由買方F公司承擔(dān),。由于賣方D公司包裝不符合約定而造成的貨物損毀的損失應(yīng)該由D公司承擔(dān)。

另外,，在運(yùn)輸條款選擇上還應(yīng)該考慮欺詐的發(fā)生,。例如，CIF下,，賣方代辦運(yùn)輸則貨物交給承運(yùn)人起風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移給買方,。這就容易使賣方和承運(yùn)人相互勾結(jié)偽造提單詐騙，買方常常會(huì)人財(cái)兩空,。因此,，最好選擇買方易于控制運(yùn)輸過(guò)程的運(yùn)輸方式。

（八）,、合同條款間不一致的風(fēng)險(xiǎn)

從前面的各項(xiàng)條款的論述中可以看出,，合同是一個(gè)有機(jī)整體，條款的安排和慣例的采用具有內(nèi)在的邏輯性,。因此在合同簽訂過(guò)程中,，不僅要注意每一個(gè)條款，還要照顧到條款間的聯(lián)系,。比如采用了CIF,，在提單和信用證條款方面就應(yīng)該加以防范。

合同條款間不一致風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為狹義的合同條款間不一致風(fēng)險(xiǎn)和合同條款與國(guó)際慣例間不一致風(fēng)險(xiǎn),。

狹義的合同條款是指基本條款與保值條款,、法律適用條款、許可證條款,、設(shè)備調(diào)試條款保持協(xié)調(diào),。同一合同中的條款，尤其是如價(jià)格條款,、裝運(yùn)條款,、支付條款等各獨(dú)立條款之間不協(xié)調(diào),，會(huì)給當(dāng)事人帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)，因此在訂立合同時(shí)要注意合同各個(gè)條款之間的相互呼應(yīng)和銜接,，不可出現(xiàn)彼此矛盾的內(nèi)容,。比如前述的多重質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題、復(fù)驗(yàn)期限與貨物種類不匹配,、支付條件未照顧到貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的風(fēng)險(xiǎn)等,。再比如，某出口合同的價(jià)格條款規(guī)定：CIF伊斯蘭堡,，裝運(yùn)港：上?！峁└壑粮垡蜒b船海運(yùn)提單……。這顯然就是個(gè)錯(cuò)誤,，根據(jù)國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ),，CIF只適用于海運(yùn)和內(nèi)河航運(yùn)，而伊斯蘭堡是內(nèi)陸內(nèi)陸城市,，根本無(wú)法提供港至港的裝船海運(yùn)提單,，而此時(shí)應(yīng)該選用CIP。

合同條款與國(guó)際慣例不一致的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩個(gè)方面：（1）條款設(shè)置與國(guó)際慣例不符,；（2）條款內(nèi)容與國(guó)際慣例不符,。國(guó)際貿(mào)易中常用的國(guó)際慣例有兩個(gè)文件：《Incoterms2020》和《跟單信用證統(tǒng)一使用規(guī)范（UCP）》。舉個(gè)條款設(shè)置不符的例子：支付條款約定為不可撤銷信用證,，但是又設(shè)置這樣的條款：議付后買方在復(fù)驗(yàn)貨物不符或者貨物不能及時(shí)到港時(shí)賣方須應(yīng)買方要求退款,。而我們知道，不可撤銷信用證只在單證不符或者信用證修改書存在的情況下才可撤銷,。這樣的設(shè)置顯然違反了UCP的規(guī)定,。另外一個(gè)例子是關(guān)于條款內(nèi)容的，如約定了CIF成交,，而成交條款中有“賣方保證貨物抵達(dá)到港日期……”,但事實(shí)上CIF術(shù)語(yǔ)是船舷交貨,，并不保證貨物抵達(dá)日期。如果要保證貨物到達(dá)日期,，就要更改至D組貿(mào)易術(shù)語(yǔ),，以降低運(yùn)輸期間的風(fēng)險(xiǎn)。

四,、合同履行風(fēng)險(xiǎn)

由前述合同訂立所帶來(lái)的合同履行在此不再重復(fù),，這里重點(diǎn)要闡述國(guó)際上著名的海事風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和欺詐，國(guó)際海運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)和欺詐,。

（一）進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和欺詐

國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式有托收,、匯付、信用證等。信用證是國(guó)際貿(mào)易中最常見(jiàn)的支付方式,。它由銀行提供信用,，依據(jù)信用證“單證相符”的規(guī)則，只要受益人提交的單據(jù)表與信用證要求相同,，開證行就承擔(dān)無(wú)條件付款的義務(wù),。對(duì)于單據(jù)是否偽造，合同是否履行,，銀行則一律不予考慮,。信用證的這種獨(dú)立性使得信用證詐騙成為可能,，形式多樣,，以下三種居多：偽造信用證、偽造單據(jù),、軟條款,，前面已經(jīng)詳細(xì)說(shuō)明了軟條款，在此就不再重復(fù),。

偽造信用證,。合同簽訂程序完畢開始履行后，由申請(qǐng)人或開證人通知銀行開出信用證并通知受益人,。如果詐騙者偽造信用證并直接開給受益人,，受益人通常沒(méi)有專業(yè)銀行謹(jǐn)慎審核的能力，同時(shí)也沒(méi)有與議付行進(jìn)行核對(duì),，便貿(mào)然履行發(fā)貨或者財(cái)務(wù)義務(wù),。等到議付時(shí)銀行審核印鑒或密押與預(yù)留印鑒、密押不符時(shí),，信用證便無(wú)法議付,，受益人就會(huì)無(wú)法收到貨款而又損失了貨物。

偽造單據(jù)的依據(jù)是信用證的信用規(guī)則：?jiǎn)巫C相符,，只要受益人提交的單據(jù)符合信用證條款,，銀行就承擔(dān)付款義務(wù)。因此詐騙者就會(huì)偽造符合銀行要求的提單等單據(jù)到銀行議付,，但此時(shí)可能并沒(méi)有貨物發(fā)出或者貨物根本不符合合同約定,。這樣的詐騙通常與承運(yùn)人共謀。還有利用非法提單的詐騙,，主要有預(yù)借提單,、倒簽提單或者清潔單詐騙等。

（二）國(guó)際海運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)和欺詐

國(guó)際海運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)主要有外來(lái)風(fēng)險(xiǎn),、海上風(fēng)險(xiǎn)和欺詐風(fēng)險(xiǎn),。

外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)（Extraneous Risks）是指由于自然災(zāi)害和意外事故以外的其他外來(lái)原因造成的風(fēng)險(xiǎn)，但不包括貨物的自然損耗和本質(zhì)缺陷。依風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可分為一般外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和特殊外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)兩類,。（1） 一般外來(lái)風(fēng)險(xiǎn),。是指貨物在運(yùn)輸途中由于偷竊、下雨,、短量,、滲漏、破碎,、受潮,、受熱、霉變,、串味,、沾污、鉤損,、生銹,、碰損等原因所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（2）特殊外來(lái)風(fēng)險(xiǎn),。是指由于戰(zhàn)爭(zhēng),、罷工、拒絕交付貨物等政治,、軍事,、國(guó)家禁令及管制措施所造成的風(fēng)險(xiǎn)與損失。如因政治或戰(zhàn)爭(zhēng)因素,，運(yùn)送貨物的船只被敵對(duì)國(guó)家扣留而造成交貨不到,；某些國(guó)家頒布的新政策或新的管制措施以及國(guó)際組織的某些禁令，都可能造成貨物無(wú)法出口或進(jìn)口而造成損失,。

海上風(fēng)險(xiǎn)（Maritime Perils）是指船舶在海上航行時(shí)所經(jīng)常遇到的和可能發(fā)生的意外事故,，又稱為海難，包括海上發(fā)生的自然災(zāi)害和意外事故,。自然災(zāi)害是指由于自然界的變異引起破壞力量所造成的災(zāi)害,。自然災(zāi)害（Natural Calamities）并非泛指一切自然災(zāi)害，而僅指惡劣氣候,，雷電,，海嘯，地震,，洪水,，火山爆發(fā)等人力不可抗拒的災(zāi)害。意外事故（Fortuitous Accidents）是指由于意料不到的原因所造成的事故,，也并非所有海上意外事故,，而僅指擱淺,，觸礁，沉沒(méi),，碰撞,，火災(zāi)，爆炸和失蹤等,。

欺詐風(fēng)險(xiǎn)也稱國(guó)際海事欺詐,，詐騙數(shù)額巨大，牽涉面很廣,，損失令人吃驚,。據(jù)調(diào)查，我國(guó)90 %的進(jìn)出口貨物是通過(guò)海洋運(yùn)輸進(jìn)行的,，對(duì)外貿(mào)易逾期應(yīng)收款中65%以上的拖欠款是因欺詐造成的,。反海運(yùn)欺詐是各國(guó)專家學(xué)者共同專注的難題。海事欺詐主要包括信用證欺詐,、船舶欺詐,、租船合同欺詐和保險(xiǎn)欺詐。信用證欺詐前面已經(jīng)簡(jiǎn)要敘述過(guò),，而上述其他類型欺詐更是花樣繁多，較為復(fù)雜,，不在此詳細(xì)闡述,。

（未完待續(xù)）

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