• 【發(fā)布單位】82102
• 【發(fā)布文號(hào)】川委辦[2000]40號(hào)
• 【發(fā)布日期】2000-05-19
• 【生效日期】2000-05-19
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

中共四川省委辦公廳四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā) 《四川省國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者期股激勵(lì)試行辦法》的通知

中共四川省委辦公廳四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)
 《四川省國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者期股激勵(lì)試行辦法》的通知
 
（二000年五月十九日川委辦〔2000〕40號(hào)）
 經(jīng)省委,、省政府同意，現(xiàn)將《四川省國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者期股激勵(lì)試行辦法》印發(fā)給你們,，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。



 四川省國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者期股激勵(lì)試行辦法





 第一條 為了建立和健全國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者激勵(lì)約束機(jī)制，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,，根據(jù)《四川省國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》,，制定本辦法。



 第二條 本辦法所稱期股是指企業(yè)出資者同經(jīng)營(yíng)管理者約定,，經(jīng)營(yíng)管理者在任期內(nèi)達(dá)到約定目標(biāo)后,，按既定價(jià)格購(gòu)買或接受獎(jiǎng)勵(lì)、贈(zèng)予等而獲得的本企業(yè)延期兌現(xiàn)的股份,。期股持有者享有規(guī)定的權(quán)利和義務(wù),。



 第三條 本辦法所稱國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者是指國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有控股的有限責(zé)任公司和國(guó)有控股的股份有限公司的董事長(zhǎng)和總經(jīng)理,。



 第四條 期股激勵(lì)的基本原則

 （一）與企業(yè)效績(jī)掛鉤,。

 （二）即期利益與預(yù)期利益相結(jié)合。

 （三）激勵(lì)與約束相結(jié)合,。



 第五條 期股實(shí)施的主體同級(jí)人民政府或授權(quán)國(guó)有資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)授權(quán)投資機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)實(shí)施期股激勵(lì),；授權(quán)投資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)其全資子公司和控股子公司的董事長(zhǎng)實(shí)施期股激勵(lì)，報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門備案,；未納入授權(quán)經(jīng)營(yíng)的國(guó)有企業(yè)董事長(zhǎng)的期股激勵(lì),，由國(guó)家授權(quán)投資機(jī)構(gòu)提出意見，報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審批,。

 企業(yè)總經(jīng)理的期股激勵(lì),，由企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施，報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門備案,。



 第六條 實(shí)施期股激勵(lì)的國(guó)有企業(yè)必須具備下列條件：

 （一）企業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰,，建立了規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。

 （二）企業(yè)管理規(guī)范,，財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度完善,。

 （三）試行了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者任職資格制度和競(jìng)爭(zhēng)上崗制度。

 （四）虧損企業(yè)暫不實(shí)行期股激勵(lì),。



 第七條 經(jīng)營(yíng)管理者期股的來(lái)源

 （一）上市公司

 1．已在深滬Ａ股市場(chǎng)上市的公司,，可通過(guò)具有控股地位的國(guó)有股或國(guó)有法人股所得紅股、公積金轉(zhuǎn)增股設(shè)置期股,。有條件配股或增發(fā)新股的公司,，可由具有控股地位的國(guó)有股、國(guó)有法人股股東認(rèn)購(gòu)配股或新股后設(shè)置期股,。

 2．已在境外上市的公司,，適用前款規(guī)定,。境外法律有特別規(guī)定的從其規(guī)定。

 （二）非上市的股份有限公司,、有限責(zé)任公司

 國(guó)有股出資者按企業(yè)約定年度的每股凈資產(chǎn)作價(jià)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者設(shè)置期股,。

 （三）國(guó)有獨(dú)資公司

 出資者按企業(yè)約定年度的單位資本凈資產(chǎn)計(jì)算作價(jià)，采取虛擬股份的辦法設(shè)置期股,。



 第八條 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者期股持股數(shù)量,，由實(shí)施主體根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)管理者經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等因素，進(jìn)行綜合考核確定,，總量不得超過(guò)相對(duì)控股比例,。



 第九條 經(jīng)營(yíng)管理者購(gòu)買期股的資金來(lái)源

 （一）支付給經(jīng)營(yíng)管理者的年薪中，按一定比例轉(zhuǎn)化為期股,。

 （二）根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和科技創(chuàng)新,、產(chǎn)品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等情況,，按凈資產(chǎn)增值部分或新增利潤(rùn)的一定比例給予經(jīng)營(yíng)管理者特別獎(jiǎng)勵(lì),。

 （三）經(jīng)營(yíng)管理者的自有資金。

 （四）企業(yè)專項(xiàng)基金借給經(jīng)營(yíng)管理者,。

 上述方式可以交叉使用,。但經(jīng)營(yíng)管理者借款購(gòu)買的期股不得超過(guò)期股總額的50％。



 第十條 期股的權(quán)利

 （一）上市公司經(jīng)營(yíng)管理者持有的期股,，由經(jīng)營(yíng)管理者與實(shí)施主體簽訂股票托管協(xié)議,，期股到期前，這部分股票的表決權(quán)由實(shí)施主體行使,；經(jīng)營(yíng)管理者持有的期股享有分紅和送配股的權(quán)利,。

 （二）非上市的股份有限公司、有限責(zé)任公司的經(jīng)營(yíng)管理者持有的期股,，由實(shí)施主體按持股份額發(fā)放股權(quán)登記證書,，在規(guī)定持股的期限內(nèi)享有分紅和送配股的權(quán)利，不享有表決權(quán),。

 （三）國(guó)有獨(dú)資公司的經(jīng)營(yíng)管理者持有的虛擬期股,，由實(shí)施主體發(fā)給虛擬股權(quán)登記證書，虛擬股份無(wú)表決權(quán),。經(jīng)營(yíng)管理者持有的虛擬股份可參與企業(yè)當(dāng)年的利潤(rùn)分配,。



 第十一條 期股的轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)

 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理任期屆滿，或任期內(nèi)因免職,、退休,、調(diào)動(dòng)等原因離崗的，經(jīng)離任審計(jì)后,，其業(yè)績(jī)指標(biāo)經(jīng)考核認(rèn)定,，其所持股份按下述規(guī)定處理：

 （一）屬上市公司的股票,，經(jīng)營(yíng)管理者可于離崗之日起6個(gè)月后按現(xiàn)行市價(jià)變現(xiàn)，也可以股票形式繼續(xù)持有,。

 （二）屬非上市的股份有限公司,、有限責(zé)任公司，經(jīng)營(yíng)管理者所持的股份,，可以按最近評(píng)估的每股凈資產(chǎn)作為轉(zhuǎn)讓價(jià)格，由實(shí)施主體回購(gòu)或轉(zhuǎn)讓給后任經(jīng)營(yíng)管理者,。

 （三）國(guó)有獨(dú)資公司經(jīng)營(yíng)管理者持有的虛擬股份,，按企業(yè)最近評(píng)估的單位資本凈資產(chǎn)作為價(jià)格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，由實(shí)施主體負(fù)責(zé)回購(gòu),。



 第十二條 股份的設(shè)置,、來(lái)源、購(gòu)買,、轉(zhuǎn)讓和交易等須符合國(guó)家規(guī)定,。



 第十三條 實(shí)施期股激勵(lì)要先行試點(diǎn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，逐步推進(jìn),。各地可選擇符合條件的企業(yè)進(jìn)行試點(diǎn)。試點(diǎn)方案由地方國(guó)有資產(chǎn)管理部門或企業(yè)投資主體提出,，報(bào)同級(jí)人民政府審批,。



 第十四條 省財(cái)政廳可根據(jù)本辦法制訂實(shí)施細(xì)則。



 第十五條 本辦法授權(quán)省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋,。



 第十六條 本辦法自頒布之日起實(shí)施,。