• 【發(fā)布單位】81905
• 【發(fā)布文號(hào)】穗府[2001]21號(hào)
• 【發(fā)布日期】2001-04-03
• 【生效日期】2001-05-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣州市人民政府印發(fā)《廣州市市本級(jí)基本 建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政性資金集中支付實(shí)施辦法》的通知

廣州市人民政府印發(fā)《廣州市市本級(jí)基本
 建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政性資金集中支付實(shí)施辦法》的通知
 
（穗府〔2001〕21號(hào)）
各區(qū),、縣級(jí)市人民政府,，市府直屬各單位：

 現(xiàn)將《廣州市市本級(jí)基本建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政性資金集中支付實(shí)施辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。執(zhí)行中遇到的問題,，請(qǐng)及時(shí)向市財(cái)政局反映。



 廣州市人民政府

 二00一年四月三日

 廣州市市本級(jí)基本建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政性資金集中支付實(shí)施辦法





 一,、為適應(yīng)建立國(guó)庫(kù)集中支付工作制度的需要,，減少撥付環(huán)節(jié)，加大監(jiān)管力度,，提高資金的使用效益,，根據(jù)廣東省人民政府《印發(fā)省級(jí)基本建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政性資金集中支付暫行辦法的通知》（粵府〔2000〕41號(hào)）精神，結(jié)合市本級(jí)的實(shí)際情況,，制定本辦法,。



 二、市本級(jí)基本建設(shè)項(xiàng)目集中支付的財(cái)政性資金（以下簡(jiǎn)稱集中支付資金）是指納入市本級(jí)預(yù)算管理或者財(cái)政專戶管理,，并用于基本建設(shè)項(xiàng)目投資的資金,。具體包括：

 （一）財(cái)政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金。

 （二）財(cái)政預(yù)算內(nèi)其他各項(xiàng)支出中用于基本建設(shè)項(xiàng)目的資金,。

 （三）財(cái)政預(yù)算外資金用于基本建設(shè)項(xiàng)目的資金,。

 （四）其他財(cái)政性基本建設(shè)資金。

 國(guó)債專項(xiàng)資金,、國(guó)際金融組織貸款資金、外國(guó)政府貸款資金按照財(cái)政部規(guī)定和貸款協(xié)議進(jìn)行管理,。



 三,、集中支付資金的基本建設(shè)項(xiàng)目是指列入市計(jì)委年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的項(xiàng)目（含基本建設(shè)和更新改造項(xiàng)目）。



 四,、集中支付資金的支付范圍,，包括建設(shè)項(xiàng)目概（預(yù)）算的建筑安裝工程投資,、設(shè)備投資、待攤投資,、其他投資以及項(xiàng)目資本金投資,。



 五、集中支付資金的撥付必須經(jīng)過審核,，并以審核結(jié)論為依據(jù),。市財(cái)政局根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政性建設(shè)工程項(xiàng)目預(yù)決算審核工作的通知》（穗財(cái)基〔2000〕287號(hào)）的規(guī)定，組織對(duì)項(xiàng)目的工程概算,、預(yù)算和結(jié)算進(jìn)行審核,，經(jīng)審核的工程預(yù)算和結(jié)算作為集中支付撥款的依據(jù)，并在審定的財(cái)政性資金投資總額內(nèi)辦理?yè)芨丁?


 六,、納入集中支付的新建項(xiàng)目必須依照《
中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》,、《廣東省建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)管理?xiàng)l例》以及其他招標(biāo)投標(biāo)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)（包括公開招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)），不經(jīng)過招標(biāo)的工程項(xiàng)目,，市財(cái)政局不予撥付資金,。



 七、對(duì)有財(cái)政性資金投資的基本建設(shè)項(xiàng)目,，市財(cái)政局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)配套資金的管理,，督促項(xiàng)目配套資金及時(shí)足額到位，配套資金特別是銀行貸款和自籌資金的到位進(jìn)度不得低于財(cái)政性資金到位的比例,。建設(shè)單位必須向市財(cái)政局提供年度配套資金計(jì)劃及資金到位憑證,，配套資金不落實(shí)或者長(zhǎng)期不能到位的，市財(cái)政局有權(quán)緩撥或者停撥集中支付資金,。



 八,、建筑安裝工程投資、設(shè)備投資由市財(cái)政局直接撥付給項(xiàng)目承建單位或者設(shè)備供應(yīng)商,、代理商,；待攤投資和其他投資按照法定義務(wù)與責(zé)任原則，由市財(cái)政局撥給建設(shè)單位,，再由建設(shè)單位按照規(guī)定支付,，其中建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)交納的土地出讓金、新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)由市財(cái)政局直接劃入相應(yīng)的財(cái)政專戶,；對(duì)政府投入資本金的建設(shè)項(xiàng)目,，由市財(cái)政局將資本金直接撥付給代表國(guó)家持股的法人單位，作為國(guó)家資本金投入,。



 九,、集中支付資金撥付的申請(qǐng)程序。

 （一）凡申請(qǐng)集中支付資金撥付的建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)單位必須先向市財(cái)政局填報(bào)“市本級(jí)基本建設(shè)項(xiàng)目基本情況表”,，并按下列程序申請(qǐng)撥款,。

 1．建筑安裝投資（含工程結(jié)算尾款、質(zhì)量保證金的返還）由承建單位向建設(shè)單位提出支付請(qǐng)求,，建設(shè)單位根據(jù)項(xiàng)目監(jiān)理公司代表簽署的意見核定后,，填制“市本級(jí)建設(shè)項(xiàng)目資金支付申請(qǐng)書”，連同承建合同書,、工程進(jìn)度報(bào)告,、項(xiàng)目監(jiān)理公司代表簽署的意見等資料（對(duì)派有財(cái)務(wù)總監(jiān)的項(xiàng)目還應(yīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見），報(bào)主管部門或國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)審核并加具意見后送市財(cái)政局,。

 2．設(shè)備投資由建設(shè)單位憑合同提出申請(qǐng)（如屬政府采購(gòu)的項(xiàng)目,，應(yīng)進(jìn)入政府采購(gòu)中心辦理政府采購(gòu)手續(xù)），經(jīng)監(jiān)理公司代表簽署意見（對(duì)派有財(cái)務(wù)總監(jiān)的項(xiàng)目還應(yīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見）,，報(bào)主管部門或國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)審核并加具意見后連同購(gòu)貨合同書（副本）送市財(cái)政局,。

 3．建設(shè)項(xiàng)目概算、預(yù)算的待攤投資和其他投資,，由建設(shè)單位核實(shí)后提出申請(qǐng)（對(duì)派有財(cái)務(wù)總監(jiān)的項(xiàng)目還應(yīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見）,，報(bào)主管部門或國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)審核并加具意見后,，連同投資相關(guān)文件復(fù)印件送市財(cái)政局,。

 4．以國(guó)家資本金投入的投資,，由持股法人單位填制“市級(jí)建設(shè)項(xiàng)目資金支付申請(qǐng)書”，連同參與項(xiàng)目的有關(guān)法律文書,，報(bào)主管部門或國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)審核并加具意見后送市財(cái)政局,。

 （二）市財(cái)政局在收到建設(shè)單位申請(qǐng)報(bào)告和有關(guān)資料后，依照“按年度投資計(jì)劃,、按預(yù)算,、按合同、按工程進(jìn)度”的原則辦理資金撥付,。對(duì)符合規(guī)定的預(yù)付款,、應(yīng)交稅款、持股法人單位的資本金應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)撥付,；其他工程款應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)撥付,。

 按規(guī)定預(yù)留的工程質(zhì)量保證金，應(yīng)在項(xiàng)目保修期滿及市財(cái)政局委托的投資審核機(jī)構(gòu)核定工程結(jié)算后撥付,。



 十,、建設(shè)單位根據(jù)市財(cái)政局提供的資金轉(zhuǎn)賬憑證和有關(guān)收款票據(jù)，應(yīng)按照國(guó)有建設(shè)單位財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度規(guī)定,，健全財(cái)務(wù)賬冊(cè),，做好建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)核算，編報(bào)基建財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表,，并及時(shí)向市財(cái)政局報(bào)送基建資金使用信息及有關(guān)投資效益分析資料,。



 十一、建設(shè)單位（含實(shí)行資本金投入的持股法人單位）在申請(qǐng)撥款時(shí),，要嚴(yán)格按規(guī)定如實(shí)進(jìn)行申報(bào),，項(xiàng)目主管部門或者國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)要認(rèn)真核實(shí)建設(shè)單位的各項(xiàng)請(qǐng)款，對(duì)申報(bào)不實(shí)的,，市財(cái)政局應(yīng)當(dāng)責(zé)令其重新申報(bào),，由此產(chǎn)生的后果由申報(bào)單位負(fù)責(zé)。



 十二,、承建單位,、設(shè)備供應(yīng)商、代理商和項(xiàng)目監(jiān)理單位要遵守法律,、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定,，認(rèn)真履行與建設(shè)單位簽訂的合同條款，在向建設(shè)單位收取工程款或者設(shè)備款時(shí),，要認(rèn)真核算,，如實(shí)申報(bào)。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)其弄虛作假的,，報(bào)請(qǐng)市政府追究當(dāng)事人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任,。市財(cái)政局要及時(shí)向招投標(biāo)管理機(jī)構(gòu)予以通報(bào)，招投標(biāo)管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)其違規(guī)程度,、性質(zhì),，依照招標(biāo)投標(biāo)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。構(gòu)成犯罪的移送司法機(jī)關(guān)依法處理,。



 十三,、市財(cái)政局應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目集中支付資金撥付、使用的監(jiān)督檢查,，項(xiàng)目主管部門和建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)配合,，及時(shí)提供資料，如實(shí)反映情況,。對(duì)違反基建程序,，挪用、轉(zhuǎn)移,、截留建設(shè)資金和資本金,，不按規(guī)定繳納應(yīng)繳稅費(fèi)，擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模,，提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),，造成投資缺口、資金損失或者發(fā)生重大質(zhì)量問題的，市財(cái)政局應(yīng)當(dāng)緩撥或者停付資金,，并及時(shí)報(bào)請(qǐng)市政府責(zé)令其改正,，直至追究主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人的行政責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的,，應(yīng)當(dāng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。市財(cái)政局不能按照規(guī)定期限及時(shí)撥付資金而又無正當(dāng)理由的，市政府責(zé)令其限期改正,。



 十四,、本辦法自2001年5月1日起執(zhí)行。