• 【發(fā)布單位】81905
• 【發(fā)布文號】穗府[2001]21號
• 【發(fā)布日期】2001-04-03
• 【生效日期】2001-05-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣州市人民政府印發(fā)《廣州市市本級基本 建設(shè)項目財政性資金集中支付實施辦法》的通知

廣州市人民政府印發(fā)《廣州市市本級基本
 建設(shè)項目財政性資金集中支付實施辦法》的通知
 
（穗府〔2001〕21號）
各區(qū),、縣級市人民政府,，市府直屬各單位：

 現(xiàn)將《廣州市市本級基本建設(shè)項目財政性資金集中支付實施辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行,。執(zhí)行中遇到的問題,，請及時向市財政局反映。



 廣州市人民政府

 二00一年四月三日

 廣州市市本級基本建設(shè)項目財政性資金集中支付實施辦法





 一,、為適應(yīng)建立國庫集中支付工作制度的需要,，減少撥付環(huán)節(jié)，加大監(jiān)管力度,，提高資金的使用效益,，根據(jù)廣東省人民政府《印發(fā)省級基本建設(shè)項目財政性資金集中支付暫行辦法的通知》（粵府〔2000〕41號）精神，結(jié)合市本級的實際情況,，制定本辦法,。



 二、市本級基本建設(shè)項目集中支付的財政性資金（以下簡稱集中支付資金）是指納入市本級預(yù)算管理或者財政專戶管理,，并用于基本建設(shè)項目投資的資金,。具體包括：

 （一）財政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金。

 （二）財政預(yù)算內(nèi)其他各項支出中用于基本建設(shè)項目的資金,。

 （三）財政預(yù)算外資金用于基本建設(shè)項目的資金,。

 （四）其他財政性基本建設(shè)資金。

 國債專項資金,、國際金融組織貸款資金,、外國政府貸款資金按照財政部規(guī)定和貸款協(xié)議進行管理。



 三,、集中支付資金的基本建設(shè)項目是指列入市計委年度固定資產(chǎn)投資計劃的項目（含基本建設(shè)和更新改造項目）,。



 四、集中支付資金的支付范圍,，包括建設(shè)項目概（預(yù)）算的建筑安裝工程投資、設(shè)備投資,、待攤投資,、其他投資以及項目資本金投資。



 五,、集中支付資金的撥付必須經(jīng)過審核,，并以審核結(jié)論為依據(jù)。市財政局根據(jù)《關(guān)于加強財政性建設(shè)工程項目預(yù)決算審核工作的通知》（穗財基〔2000〕287號）的規(guī)定,，組織對項目的工程概算,、預(yù)算和結(jié)算進行審核,，經(jīng)審核的工程預(yù)算和結(jié)算作為集中支付撥款的依據(jù)，并在審定的財政性資金投資總額內(nèi)辦理撥付,。



 六,、納入集中支付的新建項目必須依照《
中華人民共和國招標投標法》、《廣東省建設(shè)工程招標投標管理條例》以及其他招標投標的有關(guān)規(guī)定進行招標（包括公開招標和邀請招標）,，不經(jīng)過招標的工程項目,，市財政局不予撥付資金。



 七,、對有財政性資金投資的基本建設(shè)項目,，市財政局要切實加強對配套資金的管理，督促項目配套資金及時足額到位,，配套資金特別是銀行貸款和自籌資金的到位進度不得低于財政性資金到位的比例,。建設(shè)單位必須向市財政局提供年度配套資金計劃及資金到位憑證，配套資金不落實或者長期不能到位的,，市財政局有權(quán)緩撥或者停撥集中支付資金,。



 八、建筑安裝工程投資,、設(shè)備投資由市財政局直接撥付給項目承建單位或者設(shè)備供應(yīng)商,、代理商；待攤投資和其他投資按照法定義務(wù)與責(zé)任原則,，由市財政局撥給建設(shè)單位,，再由建設(shè)單位按照規(guī)定支付，其中建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)交納的土地出讓金,、新增建設(shè)用地有償使用費由市財政局直接劃入相應(yīng)的財政專戶,；對政府投入資本金的建設(shè)項目，由市財政局將資本金直接撥付給代表國家持股的法人單位,，作為國家資本金投入,。



 九、集中支付資金撥付的申請程序,。

 （一）凡申請集中支付資金撥付的建設(shè)項目,，建設(shè)單位必須先向市財政局填報“市本級基本建設(shè)項目基本情況表”，并按下列程序申請撥款,。

 1．建筑安裝投資（含工程結(jié)算尾款,、質(zhì)量保證金的返還）由承建單位向建設(shè)單位提出支付請求，建設(shè)單位根據(jù)項目監(jiān)理公司代表簽署的意見核定后,，填制“市本級建設(shè)項目資金支付申請書”,，連同承建合同書、工程進度報告、項目監(jiān)理公司代表簽署的意見等資料（對派有財務(wù)總監(jiān)的項目還應(yīng)由財務(wù)總監(jiān)簽署意見）,，報主管部門或國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)審核并加具意見后送市財政局,。

 2．設(shè)備投資由建設(shè)單位憑合同提出申請（如屬政府采購的項目，應(yīng)進入政府采購中心辦理政府采購手續(xù)）,，經(jīng)監(jiān)理公司代表簽署意見（對派有財務(wù)總監(jiān)的項目還應(yīng)由財務(wù)總監(jiān)簽署意見）,，報主管部門或國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)審核并加具意見后連同購貨合同書（副本）送市財政局。

 3．建設(shè)項目概算,、預(yù)算的待攤投資和其他投資,，由建設(shè)單位核實后提出申請（對派有財務(wù)總監(jiān)的項目還應(yīng)由財務(wù)總監(jiān)簽署意見），報主管部門或國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)審核并加具意見后,，連同投資相關(guān)文件復(fù)印件送市財政局,。

 4．以國家資本金投入的投資，由持股法人單位填制“市級建設(shè)項目資金支付申請書”,，連同參與項目的有關(guān)法律文書,，報主管部門或國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)審核并加具意見后送市財政局。

 （二）市財政局在收到建設(shè)單位申請報告和有關(guān)資料后,，依照“按年度投資計劃,、按預(yù)算、按合同,、按工程進度”的原則辦理資金撥付,。對符合規(guī)定的預(yù)付款、應(yīng)交稅款,、持股法人單位的資本金應(yīng)在7個工作日內(nèi)撥付,；其他工程款應(yīng)在10個工作日內(nèi)撥付。

 按規(guī)定預(yù)留的工程質(zhì)量保證金,，應(yīng)在項目保修期滿及市財政局委托的投資審核機構(gòu)核定工程結(jié)算后撥付,。



 十、建設(shè)單位根據(jù)市財政局提供的資金轉(zhuǎn)賬憑證和有關(guān)收款票據(jù),，應(yīng)按照國有建設(shè)單位財務(wù)制度和會計制度規(guī)定,，健全財務(wù)賬冊，做好建設(shè)項目的財務(wù)核算,，編報基建財務(wù)會計報表,，并及時向市財政局報送基建資金使用信息及有關(guān)投資效益分析資料。



 十一,、建設(shè)單位（含實行資本金投入的持股法人單位）在申請撥款時,，要嚴格按規(guī)定如實進行申報，項目主管部門或者國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)要認真核實建設(shè)單位的各項請款,，對申報不實的，市財政局應(yīng)當(dāng)責(zé)令其重新申報，由此產(chǎn)生的后果由申報單位負責(zé),。



 十二,、承建單位、設(shè)備供應(yīng)商,、代理商和項目監(jiān)理單位要遵守法律,、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，認真履行與建設(shè)單位簽訂的合同條款,，在向建設(shè)單位收取工程款或者設(shè)備款時,，要認真核算，如實申報,。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)其弄虛作假的,，報請市政府追究當(dāng)事人和有關(guān)負責(zé)人的責(zé)任。市財政局要及時向招投標管理機構(gòu)予以通報,，招投標管理機構(gòu)可根據(jù)其違規(guī)程度,、性質(zhì)，依照招標投標管理的有關(guān)規(guī)定進行處理,。構(gòu)成犯罪的移送司法機關(guān)依法處理,。



 十三、市財政局應(yīng)當(dāng)加強對基本建設(shè)項目集中支付資金撥付,、使用的監(jiān)督檢查,，項目主管部門和建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)配合，及時提供資料,，如實反映情況,。對違反基建程序，挪用,、轉(zhuǎn)移,、截留建設(shè)資金和資本金，不按規(guī)定繳納應(yīng)繳稅費,，擅自擴大建設(shè)規(guī)模,，提高建設(shè)標準，造成投資缺口,、資金損失或者發(fā)生重大質(zhì)量問題的,，市財政局應(yīng)當(dāng)緩撥或者停付資金，并及時報請市政府責(zé)令其改正,，直至追究主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人的行政責(zé)任和經(jīng)濟責(zé)任,。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。市財政局不能按照規(guī)定期限及時撥付資金而又無正當(dāng)理由的,，市政府責(zé)令其限期改正,。



 十四、本辦法自2001年5月1日起執(zhí)行,。