《中華人民共和國證券投資基金法》已由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議于2003年10月28日通過,，現(xiàn)予公布,，自2004年6月1日起施行。

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動(dòng),，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益,，促進(jìn)證券投資基金和證券市場(chǎng)的健康發(fā)展，制定本法,。

第二條 在中華人民共和國境內(nèi),，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金(以下簡稱基金)，由基金管理人管理,，基金托管人托管,，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng),，適用本法,；本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》,、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律,、行政法規(guī)的規(guī)定。

第三條 基金管理人,、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利,、義務(wù)，依照本法在基金合同中約定,。

基金管理人,、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責(zé),?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 從事證券投資基金活動(dòng),，應(yīng)當(dāng)遵循自愿,、公平、誠實(shí)信用的原則,，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益,。

第五條 基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運(yùn)作方式。基金運(yùn)作方式可以采用封閉式,、開放式或者其他方式,。

采用封閉式運(yùn)作方式的基金(以下簡稱封閉式基金)，是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變,，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易,，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。

采用開放式運(yùn)作方式的基金(以下簡稱開放式基金),，是指基金份額總額不固定,，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購或者贖回的基金。

采用其他運(yùn)作方式的基金的基金份額發(fā)售,、交易,、申購、贖回的辦法,，由國務(wù)院另行規(guī)定,。

第六條 基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn),?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋瞬坏脤⒒鹭?cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn),。

基金管理人,、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,，歸入基金財(cái)產(chǎn),。

基金管理人、基金托管人因依法解散,、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的,，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

第七條 基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán),，不得與基金管理人,、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù),，不得相互抵銷,。

第八條 非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù),，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行,。

第九條 基金管理人、基金托管人管理,、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn),，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù),。

基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格,，遵守法律、行政法規(guī),，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范,。

第十條 基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu),，可以成立同業(yè)協(xié)會(huì),，加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系,，提供行業(yè)服務(wù),，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。

第十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券投資基金活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理,。

第二章 基金管理人

第十二條 基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任,。

擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),。

第十三條 設(shè)立基金管理公司,，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：

(一)有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程,；

(二)注冊(cè)資本不低于一億元人民幣,，且必須為實(shí)繳貨幣資本；

(三)主要股東具有從事證券經(jīng)營,、證券投資咨詢,、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄,，注冊(cè)資本不低于三億元人民幣,；

(四)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；

(五)有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所,、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施,；

(六)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

(七)法律,、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件,。

第十四條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,，并通知申請(qǐng)人,；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由,。

基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu),、修改章程或者變更其他重大事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,，并通知申請(qǐng)人,；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由,。

第十五條 下列人員不得擔(dān)任基金管理人的基金從業(yè)人員：

(一)因犯有貪污賄賂,、瀆職、侵犯財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪,，被判處刑罰的,；

(二)對(duì)所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個(gè)人責(zé)任的董事,、監(jiān)事,、廠長、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員,，自該公司,、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的；

(三)個(gè)人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大,，到期未清償?shù)模?/p>

(四)因違法行為被開除的基金管理人,、基金托管人、證券交易所,、證券公司,、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所,、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員,；

(五)因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu),、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員,、投資咨詢從業(yè)人員；

(六)法律,、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員,。

第十六條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律,、行政法規(guī),，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。

第十七條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的選任或者改任,，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律,、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進(jìn)行審核。

第十八條 基金管理人的董事,、監(jiān)事,、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù),，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動(dòng),。

第十九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

(一)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售,、申購,、贖回和登記事宜；

(二)辦理基金備案手續(xù),；

(三)對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理,、分別記賬，進(jìn)行證券投資,；

(四)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案,，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；

(五)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,；

(六)編制中期和年度基金報(bào)告,；

(七)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購,、贖回價(jià)格,；

(八)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

(九)召集基金份額持有人大會(huì),；

(十)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄,、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料,；

(十一)以基金管理人名義,，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；

(十二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé),。

第二十條 基金管理人不得有下列行為：

(一)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資,；

(二)不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；

(三)利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益,；

(四)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失,；

(五)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為,。

第二十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓,，或者取消基金管理資格：

(一)有重大違法違規(guī)行為,；

(二)不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；

(三)法律,、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形,。

第二十二條 有下列情形之一的,，基金管理人職責(zé)終止：

(一)被依法取消基金管理資格；

(二)被基金份額持有人大會(huì)解任,；

(三)依法解散,、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；

(四)基金合同約定的其他情形,。

第二十三條 基金管理人職責(zé)終止的,，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前,，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金管理人,。

基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料,，及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù),，新基金管理人或者臨時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。

第二十四條 基金管理人職責(zé)終止的,，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案,。

第三章 基金托管人

第二十五條 基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任,。

第二十六條 申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件,，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：

(一)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定,；

(二)設(shè)有專門的基金托管部門；

(三)取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù),；

(四)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件,；

(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng),；

(六)有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所,、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

(七)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度,；

(八)法律,、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件,。

第二十七條 本法第十五條,、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員,。

本法第十六條,、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員,。

第二十八條 基金托管人與基金管理人不得為同一人,，不得相互出資或者持有股份,。

第二十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

(一)安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

(二)按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶,；

(三)對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立,；

(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè),、報(bào)表和其他相關(guān)資料,；

(五)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令,，及時(shí)辦理清算,、交割事宜；

(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng),；

(七)對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,、中期和年度基金報(bào)告出具意見；

(八)復(fù)核,、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購,、贖回價(jià)格；

(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì),；

(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作,；

(十一)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

第三十條 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律,、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行,，立即通知基金管理人,，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律,、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人,，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告,。

第三十一條 本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人,。

第三十二條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)有下列情形之一的基金托管人,，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金托管資格：

(一)有重大違法違規(guī)行為,；

(二)不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件,；

(三)法律,、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第三十三條 有下列情形之一的,，基金托管人職責(zé)終止：

(一)被依法取消基金托管資格,；

(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；

(三)依法解散,、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn),；

(四)基金合同約定的其他情形。

第三十四條 基金托管人職責(zé)終止的,，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人,；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金托管人,。

基金托管人職責(zé)終止的,，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù),，新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收,。

第三十五條 基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),，并將審計(jì)結(jié)果予以公告,，同時(shí)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第四章 基金的募集

第三十六條 基金管理人依照本法發(fā)售基金份額,，募集基金,，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：

(一)申請(qǐng)報(bào)告,；

(二)基金合同草案,；

(三)基金托管協(xié)議草案；

(四)招募說明書草案,；

(五)基金管理人和基金托管人的資格證明文件,；

(六)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

(七)律師事務(wù)所出具的法律意見書,；

(八)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件,。

第三十七條 基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

(一)募集基金的目的和基金名稱；

(二)基金管理人,、基金托管人的名稱和住所,；

(三)基金運(yùn)作方式；

(四)封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限,，或者開放式基金的最低募集份額總額,；

(五)確定基金份額發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則；

(六)基金份額持有人,、基金管理人和基金托管人的權(quán)利,、義務(wù)；

(七)基金份額持有人大會(huì)召集,、議事及表決的程序和規(guī)則,；

(八)基金份額發(fā)售、交易,、申購,、贖回的程序、時(shí)間,、地點(diǎn),、費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式,；

(九)基金收益分配原則,、執(zhí)行方式,；

(十)作為基金管理人,、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取,、支付方式與比例,；

(十一)與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取,、支付方式,；

(十二)基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制；

(十三)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式,；

(十四)基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式,；

(十五)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式,；

(十六)爭(zhēng)議解決方式,；

(十七)當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。

第三十八條 基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

(一)基金募集申請(qǐng)的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期,；

(二)基金管理人,、基金托管人的基本情況；

(三)基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要,；

(四)基金份額的發(fā)售日期,、價(jià)格、費(fèi)用和期限,；

(五)基金份額的發(fā)售方式,、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；

(六)出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱和住所,；

(七)基金管理人,、基金托管人報(bào)酬及其他有關(guān)費(fèi)用的提取,、支付方式與比例；

(八)風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容,；

(九)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容,。

第三十九條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查,，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定,，并通知申請(qǐng)人；不予核準(zhǔn)的,，應(yīng)當(dāng)說明理由,。

第四十條 基金募集申請(qǐng)經(jīng)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額,。

第四十一條 基金份額的發(fā)售,，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理,。

第四十二條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書,、基金合同及其他有關(guān)文件。

前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整。

對(duì)基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動(dòng),，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律,、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第六十四條所列行為,。

第四十三條 基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集,。超過六個(gè)月開始募集，原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的,，應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案,；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請(qǐng),。

基金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限,。基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算,。

第四十四條 基金募集期限屆滿,，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額,，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的,，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告,，辦理基金備案手續(xù),，并予以公告。

第四十五條 基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶,，在基金募集行為結(jié)束前,，任何人不得動(dòng)用。

第四十六條 投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項(xiàng)時(shí),，基金合同成立,；基金管理人依照本法第四十四條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效,。

基金募集期限屆滿,，不能滿足本法第四十四條規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：

(一)以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用,；

(二)在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng),，并加計(jì)銀行同期存款利息。第五章 基金份額的交易

第四十七條 封閉式基金的基金份額,，經(jīng)基金管理人申請(qǐng),，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市交易,。

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易,。

第四十八條 基金份額上市交易,，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

(一)基金的募集符合本法規(guī)定,；

(二)基金合同期限為五年以上；

(三)基金募集金額不低于二億元人民幣,；

(四)基金份額持有人不少于一千人,；

(五)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。

第四十九條 基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定,，報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),。

第五十條 基金份額上市交易后，有下列情形之一的,，由證券交易所終止其上市交易,，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：

(一)不再具備本法第四十八條規(guī)定的上市交易條件；

(二)基金合同期限屆滿,；

(三)基金份額持有人大會(huì)決定提前終止上市交易,；

(四)基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。

第六章 基金份額的申購與贖回

第五十一條 開放式基金的基金份額的申購,、贖回和登記,，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。

第五十二條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日辦理基金份額的申購,、贖回業(yè)務(wù),；基金合同另有約定的，按照其約定,。

第五十三條 基金管理人應(yīng)當(dāng)按時(shí)支付贖回款項(xiàng),，但是下列情形除外：

(一)因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)；

(二)證券交易場(chǎng)所依法決定臨時(shí)停市,，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值,；

(三)基金合同約定的其他特殊情形。

發(fā)生上述情形之一的,，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日?qǐng)?bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案,。

本條第一款規(guī)定的情形消失后，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)支付贖回款項(xiàng),。

第五十四條 開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券,，以備支付基金份額持有人的贖回款項(xiàng)?；鹭?cái)產(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的現(xiàn)金或者政府債券的具體比例,，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。

第五十五條 基金份額的申購,、贖回價(jià)格,，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加,、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算,。

第五十六條 基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正,，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大,。計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值百分之零點(diǎn)五時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告,，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案,。

因基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人,、基金托管人予以賠償,。

第七章 基金的運(yùn)作與信息披露

第五十七條 基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式,。

資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例,，依照本法和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定在基金合同中約定。

第五十八條 基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：

(一)上市交易的股票,、債券,；

(二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種,。

第五十九條 基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

(一)承銷證券；

(二)向他人貸款或者提供擔(dān)保,；

(三)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資,；

(四)買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外,；

(五)向其基金管理人,、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券,；

(六)買賣與其基金管理人,、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券,；

(七)從事內(nèi)幕交易,、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

(八)依照法律,、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

第六十條 基金管理人,、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息,，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,。

第六十一條 基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露,，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。

第六十二條 公開披露的基金信息包括：

(一)基金招募說明書,、基金合同,、基金托管協(xié)議；

(二)基金募集情況,；

(三)基金份額上市交易公告書,；

(四)基金資產(chǎn)凈值,、基金份額凈值,；

(五)基金份額申購、贖回價(jià)格,；

(六)基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；

(七)臨時(shí)報(bào)告,；

(八)基金份額持有人大會(huì)決議,；

(九)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng),；

(十)涉及基金管理人,、基金財(cái)產(chǎn),、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；

(十一)依照法律,、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。

第六十三條 對(duì)公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告或者法律意見書的會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、律師事務(wù)所,，應(yīng)當(dāng)保證其所出具文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,。

第六十四條 公開披露基金信息,，不得有下列行為：(一)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,；

(二)對(duì)證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè),；

(三)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

(四)詆毀其他基金管理人,、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu),；

(五)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為,。

第八章 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算

第六十五條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會(huì)的決議,，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),，可以轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。

第六十六條 封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限,，應(yīng)當(dāng)符合下列條件,，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：

(一)基金運(yùn)營業(yè)績良好；

(二)基金管理人最近二年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰,；

(三)基金份額持有人大會(huì)決議通過,；

(四)本法規(guī)定的其他條件。

第六十七條 有下列情形之一的,，基金合同終止：

(一)基金合同期限屆滿而未延期的,；

(二)基金份額持有人大會(huì)決定終止的；

(三)基金管理人,、基金托管人職責(zé)終止,，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的,；

(四)基金合同約定的其他情形,。

第六十八條 基金合同終止時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算,。

清算組由基金管理人,、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成,。

清算組作出的清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見書后,，報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案并公告,。

第六十九條 清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人所持份額比例進(jìn)行分配,。

第九章 基金份額持有人權(quán)利及其行使

第七十條 基金份額持有人享有下列權(quán)利：

(一)分享基金財(cái)產(chǎn)收益,；

(二)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；

(三)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額,；

(四)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì),；

(五)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；

(六)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料,；

(七)對(duì)基金管理人,、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟,；

(八)基金合同約定的其他權(quán)利,。

第七十一條 下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會(huì)審議決定：

(一)提前終止基金合同；

(二)基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限,；

(三)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式,；

(四)提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn),；

(五)更換基金管理人,、基金托管人；

(六)基金合同約定的其他事項(xiàng),。

第七十二條 基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集,；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集,。

代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì),，而基金管理人、基金托管人都不召集的,，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集,，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第七十三條 召開基金份額持有人大會(huì),，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間,、會(huì)議形式、審議事項(xiàng),、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。

基金份額持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決,。

第七十四條 基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開,，也可以采取通訊等方式召開,。

每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會(huì)并行使表決權(quán),。

第七十五條 基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加,，方可召開；大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的百分之五十以上通過,；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式,、更換基金管理人或者基金托管人,、提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過,。

基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案，并予以公告,。

第十章 監(jiān)督管理

第七十六條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行下列職責(zé)：

(一)依法制定有關(guān)證券投資基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章,、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán),；

(二)辦理基金備案,；

(三)對(duì)基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理,，對(duì)違法行為進(jìn)行查處,，并予以公告；

(四)制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則,，并監(jiān)督實(shí)施,；

(五)監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；

(六)指導(dǎo)和監(jiān)督基金同業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng),；

(七)法律,、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第七十七條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé),，有權(quán)采取下列措施：

(一)進(jìn)入違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證,；

(二)詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明,；

(三)查閱,、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過戶記錄,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料,，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存；

(四)查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶,、證券賬戶或者基金賬戶,，對(duì)有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金,、證券跡象的，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié),；

(五)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施,。

第七十八條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職責(zé),，進(jìn)行調(diào)查或者檢查時(shí)，不得少于二人,，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件,；對(duì)調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)。

第七十九條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守,，依法辦事,，公正廉潔，接受監(jiān)督,，不得利用職務(wù)牟取私利,。

第八十條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)時(shí)，被調(diào)查,、檢查的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合,，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕,、阻礙和隱瞞,。

第八十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的,，應(yīng)當(dāng)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理,。

第八十二條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員不得在被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)中兼任職務(wù)。

第十一章 法律責(zé)任

第八十三條 基金管理人,、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中,，違反本法規(guī)定或者基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任,；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,。

第八十四條 違反本法第四十五條規(guī)定，動(dòng)用募集的資金的,，責(zé)令返還，沒收違法所得；違法所得五十萬元以上的,，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款,；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，并處三萬元以上三十萬元以下罰款,；給投資人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任。

第八十五條 未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),，擅自募集基金的，責(zé)令停止,，返還所募資金和加計(jì)的銀行同期存款利息，沒收違法所得,，并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款,；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。

第八十六條 違反本法規(guī)定,，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司的,，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締,，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任,。

第八十七條 未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)的,，責(zé)令停止,，沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的,，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款,；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款,；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，并處三萬元以上三十萬元以下罰款,；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。

第八十八條 基金管理人,、基金托管人違反本法規(guī)定，未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分別管理或者分賬保管,，或者將基金財(cái)產(chǎn)挪作他用的,，責(zé)令改正，處五萬元以上五十萬元以下罰款,；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任。

基金管理人,、基金托管人將基金財(cái)產(chǎn)挪作他用而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,，歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是,，法律,、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定,。

第八十九條 基金管理人,、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的，責(zé)令改正,，沒收違法所得,；違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款,；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的,，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,，依法承擔(dān)賠償責(zé)任,；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格,，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。

第九十條 基金管理人,、基金托管人有本法第五十九條第一項(xiàng)至第六項(xiàng)和第八項(xiàng)所列行為之一的，責(zé)令改正,，處十萬元以上一百萬元以下罰款,；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任,；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格,，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任,。

基金管理人、基金托管人有前款行為,，運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,，歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是,，法律,、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定,。

第九十一條 基金管理人,、基金托管人有本法第五十九條第七項(xiàng)規(guī)定行為的，除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定處罰外,，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，暫停或者取消基金從業(yè)資格,，并處三萬元以上三十萬元以下罰款,；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任,。

第九十二條 基金管理人,、基金托管人違反本法規(guī)定，相互出資或者持有股份的,，責(zé)令改正,，可以處十萬元以下罰款。

第九十三條 基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處十萬元以上一百萬元以下罰款,；給基金份額持有人造成損害的,，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任。

第九十四條 為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告,、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的,，責(zé)令改正，沒收違法所得,，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款,；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè),，暫?；蛘呷∠苯迂?zé)任人員的相關(guān)資格；給基金份額持有人造成損害的,，依法承擔(dān)賠償責(zé)任,；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。

第九十五條 基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)的,，責(zé)令改正，可以處五萬元以下罰款,；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，暫停或者取消基金從業(yè)資格,。

第九十六條 基金管理人,、基金托管人違反本法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的,，依法取消基金管理資格或者基金托管資格,。

第九十七條 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員違反本法第十八條規(guī)定,，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的,，取消基金從業(yè)資格,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任。

第九十八條 證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守,、濫用職權(quán),、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財(cái)物的，依法給予行政處分,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任。

第九十九條 違反本法規(guī)定,，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款,、罰金，其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付時(shí),，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任,。

第一百條 依照本法規(guī)定，基金管理人,、基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款,、罰金，由基金管理人,、基金托管人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。

依法收繳的罰款,、罰金和沒收的違法所得,，應(yīng)當(dāng)全部上繳國庫。

第十二章 附 則

第一百零一條 基金管理公司或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu),，向特定對(duì)象募集資金或者接受特定對(duì)象財(cái)產(chǎn)委托從事證券投資活動(dòng)的具體管理辦法,，由國務(wù)院根據(jù)本法的原則另行規(guī)定。

第一百零二條 通過公開發(fā)行股份募集資金,，設(shè)立證券投資公司,，從事證券投資等活動(dòng)的管理辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定,。

第一百零三條 本法自2004年6月1日起施行,。