一,、案情介紹

2009年10月26日，貴州省國(guó)土資源廳頒發(fā)了證號(hào)為C5200002009121120047883,、采礦權(quán)人為威寧縣大宏山煤礦（柳振金）的中華人民共和國(guó)采礦許可證,，該證載明：礦山名稱威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦，有效期限貳年零拾壹個(gè)月,，自2009年9月至2012年11月,，生產(chǎn)規(guī)模為每年9萬(wàn)噸等。2009年10月26日,，貴州省工商行政管理局頒發(fā)了證號(hào)為520000000024889的合伙企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照,，名稱為威寧縣大宏山煤礦，執(zhí)行合伙事務(wù)人為柳振金,，合伙類(lèi)型為普通合伙企業(yè),，經(jīng)營(yíng)范圍為煤炭的開(kāi)采及銷(xiāo)售（供籌建使用，不得從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）,。2013年7月23日,，威寧縣大宏山煤礦工商登記載明注冊(cè)資本為3000萬(wàn)元，出資人為柳振金和馬敏奎,，出資額分別為2700萬(wàn)元和300萬(wàn)元,。貴州省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的代碼67071869-5號(hào)中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證載明：機(jī)構(gòu)名稱：威寧縣大宏山煤礦；機(jī)構(gòu)類(lèi)型：企業(yè)非法人,，柳振金,；地址：貴州省畢節(jié)地區(qū)威寧彝族回族苗族自治縣草海鎮(zhèn)新坪村,，有效期自2010年1月12日至2014年1月12日等,。2011年7月20日，貴州省國(guó)土資源廳頒發(fā)了證號(hào)為C5200002009121120047883,、采礦權(quán)人為威寧縣大宏山煤礦（柳振金）的中華人民共和國(guó)采礦許可證,，該證載明：礦山名稱威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦，有效期限一年零四個(gè)月,，自2011年7月至2012年11月,，生產(chǎn)規(guī)模為每年9萬(wàn)噸等。2011年1月10日,，柳振金,、馬敏奎為轉(zhuǎn)讓方（甲方）、肥礦光大公司為受讓方（乙方）簽訂了《威寧縣大宏山煤礦股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《協(xié)議》）,，主要約定：（1）威寧縣大宏山煤礦為被轉(zhuǎn)讓的企業(yè)（丙方）,，該礦是由柳振金（90%“股權(quán)”）、馬敏奎（10%“股權(quán)”）出資設(shè)立的合伙企業(yè),，在貴州省工商行政管理局登記注冊(cè)并有效存續(xù),、注冊(cè)資本3000萬(wàn)元,，實(shí)繳資本3000萬(wàn)元，甲方為丙方全體合伙人,。甲方全體股東均確認(rèn)實(shí)際控制人為柳振金,。鑒于威寧縣大宏山煤礦合伙企業(yè)，不利于轉(zhuǎn)讓,，甲方應(yīng)將合伙企業(yè)重組為有限責(zé)任公司,，然后以股權(quán)轉(zhuǎn)讓的形式將其持有的丙方股權(quán)（合計(jì)丙方100%）全部轉(zhuǎn)讓予乙方，乙方同意受讓,。（2）第一條轉(zhuǎn)讓之股權(quán)：本協(xié)議所稱轉(zhuǎn)讓之股權(quán)是甲方持有的丙方100%股權(quán),。丙方全部股東、實(shí)際控制人對(duì)甲方本協(xié)議項(xiàng)下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的全部義務(wù)及甲方向乙方做出的承諾承擔(dān)連帶責(zé)任,。甲方同意將其持有的丙方100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予乙方,，乙方同意受讓。甲方承諾,，對(duì)其持有的丙方100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予乙方,，乙方同意受讓。甲方承諾：對(duì)其持有的丙方100%股權(quán)享有完整的處置權(quán),；在符合本協(xié)議之條款和條件的前提下,，將其持有的丙方100%股權(quán)及基于該股權(quán)附帶的所有權(quán)利和利益，于本協(xié)議約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日,，不附帶任何質(zhì)押權(quán),、留置權(quán)和其他擔(dān)保權(quán)益的轉(zhuǎn)移予乙方。甲方按照《合伙協(xié)議》,、《公司章程》而享有和承擔(dān)的所有其他權(quán)力,、權(quán)利亦于該日轉(zhuǎn)移予乙方。甲方承諾,，上述持有的丙方100%股權(quán)為依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán),。（3）第二條1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格,。雙方一致同意本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的總價(jià)款為人民幣10670萬(wàn)元,；第二條2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付,。乙方自本協(xié)議生效,、煤礦資產(chǎn)交接完畢之日起5個(gè)工作日內(nèi)向甲方支付500萬(wàn)。2011年4月20日前乙方向甲方支付4000萬(wàn)元,。辦理完畢《采礦權(quán)許可證》,、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《機(jī)構(gòu)代碼證》,、《稅務(wù)登記》變更及股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)（即在原登記的工商行政部門(mén)履行完相關(guān)變更手續(xù)）之日起7個(gè)工作日內(nèi),，乙方向甲方支付4670萬(wàn)元,。余款1500萬(wàn)元作甲方履行本協(xié)議的承諾保證金，以上三項(xiàng)款項(xiàng)完成之日起6個(gè)月內(nèi),，甲方按照約定履行保證和承諾完全履行義務(wù),，則乙方全額支付該筆款項(xiàng)。（4）第三條稅費(fèi)承擔(dān),。本協(xié)議股權(quán)轉(zhuǎn)讓所產(chǎn)生的稅費(fèi)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定由甲乙方各自承擔(dān),。（5）第四條資產(chǎn)交割。自本協(xié)議簽訂之日起,，乙方可根據(jù)實(shí)際需要委派工作人員進(jìn)駐丙方,，核實(shí)丙方資產(chǎn)，與甲方共同編制《資產(chǎn)交接表》,，作為資產(chǎn)交接依據(jù),，《煤礦資產(chǎn)交接表》上的資產(chǎn)不得少于財(cái)務(wù)賬上的資產(chǎn)。本協(xié)議簽訂后,，在編制《煤礦資產(chǎn)交接表》的同時(shí),，乙方應(yīng)當(dāng)立即辦理實(shí)務(wù)資產(chǎn)的交接及煤礦接管。甲方向乙方交付的資產(chǎn)應(yīng)與《資產(chǎn)交接表》相符,，若資產(chǎn)短少或滅失應(yīng)雙方協(xié)商估價(jià)從轉(zhuǎn)讓總價(jià)款中扣除,。（6）第五條過(guò)渡階段及有關(guān)費(fèi)用的繳納。資產(chǎn)交接前過(guò)度階段,，甲方應(yīng)保證資產(chǎn)的完整和完好性不被破壞并負(fù)責(zé)交接期間的礦井安全和穩(wěn)定,，資產(chǎn)交接后發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用由乙方承擔(dān)，但不包括煤礦在交接前經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)向政府相關(guān)部門(mén)繳納的稅費(fèi),、罰款等應(yīng)付未付的各類(lèi)費(fèi)用,。本協(xié)議另有約定的除外。（7）第六條證照及股權(quán)變更,。本協(xié)議生效之后,，甲方應(yīng)當(dāng)繼續(xù)辦理丙方的相關(guān)證照和礦井投產(chǎn)事宜,，乙方應(yīng)當(dāng)協(xié)助,。丙方資產(chǎn)交接后由乙方負(fù)責(zé)辦理，甲方應(yīng)當(dāng)協(xié)助,。本協(xié)議另有約定除外,。甲方承諾，將丙方投產(chǎn)所需《普查地質(zhì)報(bào)告》,、《地災(zāi)評(píng)估報(bào)告》,、《開(kāi)發(fā)利用方案》、《開(kāi)采設(shè)計(jì)》,、《安全預(yù)評(píng)價(jià)》,、《安全專篇》,、《水資源論證》、《水土保持方案》,、《土地復(fù)墾方案》,、《環(huán)境綜合治理方案》、《環(huán)評(píng)報(bào)告》辦齊并移交給乙方,。甲方負(fù)責(zé)辦理《采礦權(quán)許可證》等丙方各類(lèi)證照變更事宜,，乙方應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)需要提供證照及文件。變更費(fèi)用由甲方承擔(dān),。變更前各類(lèi)證照的年審事宜由甲方承擔(dān),。在丙方《采礦許可證》變更前，由甲方負(fù)責(zé)年審事宜,，年審費(fèi)用由甲方承擔(dān),。雙方應(yīng)當(dāng)共同努力，避免丙方《采礦許可證》被責(zé)令整改,、吊銷(xiāo)或二次罰款,，若出現(xiàn)上述情況，責(zé)任由甲方承擔(dān),。非因乙方原因?qū)е乱陨献C照不能變更,，被有權(quán)部門(mén)吊銷(xiāo)，甲方應(yīng)當(dāng)退回乙方已經(jīng)支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款,。因此給乙方造成損失的,，甲方應(yīng)當(dāng)予以賠償，全體股東負(fù)連帶責(zé)任,。甲乙雙方在股權(quán)變更條件成就之日起10日內(nèi)雙方應(yīng)當(dāng)完成股權(quán)變更登記,。（8）第八條保證及承諾。甲方保證對(duì)其持有的丙方100%股權(quán)擁有完整的所有權(quán)與處置權(quán),，并且保證所轉(zhuǎn)讓的股權(quán)不存在任何權(quán)屬爭(zhēng)議,，如果有第三方對(duì)乙方就該股權(quán)提出權(quán)屬爭(zhēng)議，由甲方承擔(dān)由此引起的一切經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任,。以丙方名義收取的未計(jì)入注冊(cè)資本的股金由甲方負(fù)責(zé)妥善處理,，與乙、丙方無(wú)關(guān),。若因此給乙丙方造成損失,，乙方可直接從股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款中扣除。甲方保證其持有的丙方100%股權(quán)為依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán),，并且保證所轉(zhuǎn)讓的股權(quán)不存在任何法律障礙,。甲方承諾，其基于本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓而向乙方提供的丙方所有文件資料（包括但不限于以下有限公司及煤礦的所有證照,、技術(shù)資料,、財(cái)務(wù)報(bào)表,、以及威寧縣大宏山煤礦名義對(duì)外簽訂或出具的全部合同、協(xié)議,、收條原件等）均真實(shí),、完整，沒(méi)有遺漏任何事實(shí),，也沒(méi)有任何虛假陳述,。甲方承諾，丙方業(yè)已獲得的批準(zhǔn),、許可證和注冊(cè)證書(shū)均具有完全的法律效力,，且將不會(huì)因本協(xié)議的生效而被終止或者撤銷(xiāo)或變更；對(duì)上述許可,、批準(zhǔn)和注冊(cè)沒(méi)有任何違法的記錄,。丙方可變更為年產(chǎn)十五萬(wàn)噸以上的礦井，變更手續(xù)由甲方負(fù)責(zé)辦理,，乙方協(xié)助,。變更費(fèi)用由乙方承擔(dān)。甲方承諾,，丙方不存在任何未向乙方明示的債務(wù),，亦不存在訴訟、仲裁和行政處罰等問(wèn)題,。截至本協(xié)議簽訂之日,，丙方原應(yīng)繳未繳的稅金、罰金以及農(nóng)事費(fèi)用,、銀行貸款,、合同欠款等所有債務(wù)及或有債務(wù)，全部由甲方承擔(dān),。甲方保證現(xiàn)有工業(yè)廣場(chǎng)范圍的土地已簽定租賃（征地）協(xié)議,，提供的所有租賃（征地）協(xié)議均真實(shí)有效無(wú)爭(zhēng)議，周邊村民在協(xié)議有效期內(nèi)不會(huì)因該片土地再次提出補(bǔ)償要求,，若因此對(duì)乙方造成損失的,，甲方承擔(dān)賠償責(zé)任。甲方在資產(chǎn)交接時(shí),，必須向乙方提供所有技術(shù),、財(cái)務(wù)資料、農(nóng)事協(xié)議等各類(lèi)協(xié)議資料,，否則，乙方有權(quán)拒絕接收,，所有損失由甲方承擔(dān),。乙方承諾按照協(xié)議約定及時(shí)付款,。（9）第九條違約責(zé)任。在協(xié)議履行過(guò)程中,，任何一方不履行協(xié)議,、中途毀約或其他因違約行為致使對(duì)方解除協(xié)議的，違約方應(yīng)向守約方支付本協(xié)議項(xiàng)下轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額的10%的違約金,，違約金不足彌補(bǔ)損失的,，違約方還應(yīng)另行賠償。如乙方逾期付款,，每逾期一日,，按未付款金額萬(wàn)分之一的標(biāo)準(zhǔn)向甲方支付逾期付款違約金。逾期超過(guò)七日的,，甲方有權(quán)解除合同,，乙方應(yīng)當(dāng)向甲方支付本協(xié)議項(xiàng)下轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額10%的違約金，違約金不足以彌補(bǔ)損失的,，乙方還應(yīng)當(dāng)另行賠償,。甲方提供的丙方的各種證照、資料及其他文件資料應(yīng)當(dāng)真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整，沒(méi)有遺漏任何事實(shí),，也沒(méi)有任何虛假陳述,。如達(dá)不到上述要求，應(yīng)當(dāng)按協(xié)議總價(jià)款的10%向乙方承擔(dān)違約責(zé)任,，違約金不足以彌補(bǔ)損失的,，甲方還應(yīng)另行賠償。甲方違反本協(xié)議第八條項(xiàng)下各保證,、承諾及義務(wù),，給乙方造成損失的，甲方負(fù)有賠償義務(wù),。若甲方嚴(yán)重違約,，導(dǎo)致乙方訂立本協(xié)議之根本目的不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，乙方有權(quán)解除本協(xié)議,，甲方應(yīng)當(dāng)退回乙方已支付的轉(zhuǎn)讓價(jià)款,，并按協(xié)議總價(jià)款的10%向乙方承擔(dān)違約責(zé)任，違約金不足以彌補(bǔ)損失的,，甲方還應(yīng)當(dāng)另行賠償,。對(duì)以上甲方的違約責(zé)任，丙方所有股東、實(shí)際控制人互相之間負(fù)有連帶責(zé)任,。（10）第十條不可抗力及其他免責(zé)條款,。2、其他可免責(zé)條件：由于國(guó)家法律法規(guī)的修改,，影響本協(xié)議履行,，甲、乙雙方可以免責(zé),。如本協(xié)議目的無(wú)法實(shí)現(xiàn),，雙方應(yīng)解除本協(xié)議，甲方應(yīng)在協(xié)議解除之日起7個(gè)工作日內(nèi)退還乙方已付全部款項(xiàng),。2011年1月15日,，柳振金、馬敏奎與肥礦光大公司方代表辦理了交接手續(xù),，柳振金及威寧縣大宏山煤礦轉(zhuǎn)移交付的材料物資如下：（1）運(yùn)輸封條2本,；（2）準(zhǔn)銷(xiāo)證1本01544201—01544250；01544199—01544200,。已用完的第三聯(lián)01544151—01544188,；（3）銷(xiāo)售臺(tái)帳1本；（4）公章2枚,，銷(xiāo)售專用章1枚,；（5）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證正副本,；（6）貴州省公安廳,、民用爆炸物品（儲(chǔ)存證）；（7）貴州省爆炸物品使用許可證,；（8）貴州省爆炸物品儲(chǔ)存許可,；（9）手持機(jī)1部（2塊電池）；（10）地質(zhì)資料匯交憑證原件1本,；（11）地質(zhì)普查報(bào)告復(fù)印件4本,；（12）資源儲(chǔ)量備案證明原件1本；（13）開(kāi)發(fā)利用方案原件1本,、批復(fù)原件1份,；（14）環(huán)境影響報(bào)告表及專家評(píng)審意見(jiàn)表原件1份；（15）水土保持方案報(bào)告書(shū)（報(bào)批稿）原件1本,、批復(fù)原件1份,；（16）水資源論證報(bào)告書(shū)（報(bào)批稿）原件1本；（17）土地復(fù)墾方案報(bào)告書(shū)原件1本,、批復(fù)原件1份,；（18）地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估說(shuō)明書(shū)復(fù)印件1本；（19）礦山環(huán)保與綜合治理方案（新建）1本、復(fù)印件及評(píng)審意見(jiàn)通知原件,；（20）安全專篇復(fù)印件（2007年8月版）及其審查意見(jiàn)原件1份,；未見(jiàn)變更后的安全專篇或《安全設(shè)施設(shè)計(jì)》等,；（21）安全預(yù)評(píng)估報(bào)告（2007年8月版）1本,；（22）瓦斯等級(jí)鑒定報(bào)告（2009年度）復(fù)印件2本（沒(méi)圖紙）；（23）開(kāi)工建設(shè)通知復(fù)印件1份,；（24）防雷裝置驗(yàn)收合格證原件1本,。2011年3月10日，柳振金,、馬敏奎為甲方與肥礦光大公司為乙方簽訂《關(guān)于大宏山煤礦交接過(guò)程中相關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《補(bǔ)充協(xié)議》）,，主要約定：（1）雙方確認(rèn)：甲、乙雙方簽訂的威寧縣大宏山煤礦股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議已經(jīng)生效,，雙方于2011年1月13日對(duì)該礦進(jìn)行了交接,，現(xiàn)由貴州肥礦光大能源有限公司負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)管理，并承擔(dān)安全責(zé)任,，柳振金不再參與該礦的管理,。交接前甲方行為導(dǎo)致的涉及該礦的相關(guān)債務(wù)以及行政征收等費(fèi)用，由甲方柳振金承擔(dān),，乙方可從應(yīng)支付給甲方的款項(xiàng)中扣除,。（2）雙方約定：變更工商登記、采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)等相關(guān)事宜,，柳振金所承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)委托貴州肥礦光大能源有限公司行使和辦理,。發(fā)生相關(guān)費(fèi)用由貴州肥礦光大能源有限公司先行墊付，應(yīng)當(dāng)由柳振金承擔(dān)的部分,，由柳振金歸還貴州肥礦光大能源有限公司,，或者由貴州肥礦光大能源有限公司在應(yīng)付價(jià)款中扣除。其他費(fèi)用雙方另行協(xié)商解決,。（3）工商登記的變更,、采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓、變更等手續(xù)辦理事宜過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)稅費(fèi),，雙方按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和雙方協(xié)議的約定處理,，由貴州肥礦光大能源有限公司先行墊付。應(yīng)當(dāng)由柳振金承擔(dān)的部分,，由柳振金歸還乙方,，或由乙方在應(yīng)付款項(xiàng)中扣除。（4）本協(xié)議作為雙方簽訂的威寧縣大宏山煤礦股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的附件,，與主協(xié)議有同等效力,。協(xié)議簽訂后肥礦光大公司向柳振金、馬敏奎支付了4500萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓款，余6170萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓款至今尚未支付,。2013年3月30日,，柳振金出具授權(quán)委托書(shū)，委托高成義辦理威寧縣大宏山煤礦采礦權(quán)主體變更手續(xù),。2013年1月14日,，貴州省國(guó)土資源廳向威寧縣大宏山煤礦發(fā)出《關(guān)于退回威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦采礦權(quán)延續(xù)登記資料的通知》（黔國(guó)土資退字（2013）17號(hào)），該通知主要載明：“威寧縣大宏山煤礦：你單位提交的威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦采礦權(quán)延續(xù)申請(qǐng)資料收悉,。經(jīng)審查存在以下問(wèn)題：一,、未提交2010年度、2011年度保證金繳存憑證,。二,、原煤礦資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告地質(zhì)工作程度僅達(dá)普查，不符合相關(guān)要求,。本次延續(xù)應(yīng)重新核實(shí)或勘查資源儲(chǔ)量,，經(jīng)評(píng)審備案后作為延續(xù)的儲(chǔ)量依據(jù)。三,、提交的礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用方案審查意見(jiàn)與2007年申請(qǐng)采礦權(quán)時(shí)提交一致,，2007年我廳頒發(fā)采礦權(quán)證時(shí)已按開(kāi)發(fā)利用方案計(jì)算的礦井服務(wù)年限頒發(fā)采礦許可證，現(xiàn)已無(wú)剩余服務(wù)年限,。應(yīng)重新編制礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用方案經(jīng)評(píng)審備案后作為采礦權(quán)延續(xù)登記的依據(jù),。請(qǐng)你單位在2013年3月31日前處理好上述問(wèn)題后，重新申請(qǐng)辦理采礦權(quán)延續(xù)登記,。未取得采礦權(quán)許可證之前,，不得從事采礦活動(dòng)。請(qǐng)威寧縣國(guó)土資源局加強(qiáng)監(jiān)管,，防止該礦違法開(kāi)采,。根據(jù)省煤礦證照會(huì)審會(huì)第六次會(huì)議紀(jì)要精神，9萬(wàn)噸／年煤礦,，延續(xù)至2013年年底,。2013年3月11日，肥礦光大公司代表威寧縣大宏山煤礦為甲方與貴州華慶洋能源科技有限公司為乙方簽訂委托合同,，主要約定：乙方保證在退件通知規(guī)定的時(shí)間組織相關(guān)材料遞交貴州省國(guó)土資源廳窗口辦理采礦權(quán)延續(xù)申請(qǐng)登記,。乙方應(yīng)為該項(xiàng)目提供所需的資料文件，甲方應(yīng)積極配合乙方的工作,，為其提供相應(yīng)的礦方資料,，甲方應(yīng)保證所提供的資料的可靠性和準(zhǔn)確性。乙方應(yīng)保證依據(jù)國(guó)家,、貴州省相關(guān)現(xiàn)行法律,、法規(guī),、技術(shù)規(guī)范編制各項(xiàng)補(bǔ)充材料，并能滿足貴州省國(guó)土資源廳審批要求,，不被再次退件,。合同簽訂后，是否履行沒(méi)有證據(jù)予以證明,。2013年2月27日,，威寧縣大宏山煤礦繳存礦山環(huán)境治理恢復(fù)保證金10萬(wàn)元，2013年3月20日,，威寧縣大宏山煤礦繳存礦山環(huán)境治理恢復(fù)保證金135萬(wàn)元,，其中補(bǔ)繳2010年保證金90萬(wàn)元,，補(bǔ)繳2011年保證金45萬(wàn)元,。2013年3月5日，山東濟(jì)南新聯(lián)誼會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具新聯(lián)誼審字（2013）第0242號(hào)審計(jì)報(bào)告載明：經(jīng)山東省國(guó)資委批準(zhǔn),，2012年12月25日,，案外人肥城礦業(yè)集團(tuán)有限公司和山東能源集團(tuán)貴州礦業(yè)有限公司簽訂股權(quán)劃轉(zhuǎn)協(xié)議，約定以2012年9月30日為基準(zhǔn)日,，將肥城礦業(yè)集團(tuán)有限公司持有的貴州肥礦能源有限公司的股權(quán)及該公司持有的下屬單位的股權(quán)（含本單位的股權(quán)）無(wú)償劃轉(zhuǎn)給山東能源集團(tuán)貴州礦業(yè)有限公司,。山東能源集團(tuán)有限公司以山東能源財(cái)字（2013）1號(hào)文確定肥礦集團(tuán)有限公司和山東能源貴州礦業(yè)有限公司資產(chǎn)移交日為2012年12月31日，目前相關(guān)手續(xù)尚在辦理過(guò)程中,。2014年3月15日北京瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具瑞華審字（2014）37070060號(hào)審計(jì)報(bào)告載明：威寧縣大宏山煤礦最終控制人為山東能源集團(tuán)有限公司,。2014年4月10日本案開(kāi)庭時(shí)，肥礦光大公司正式書(shū)面通知柳振金,、馬敏奎要求解除《協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議,，并由柳振金、馬敏奎取回威寧縣大宏山煤礦《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》,、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》,、《采礦權(quán)許可證》。2014年10月25日,，肥礦光大公司向貴州省國(guó)土資源廳提交《關(guān)于是否審批同意煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓的請(qǐng)示》,，請(qǐng)示內(nèi)容主要載明：“一、貴廳是否可以審批同意我公司與柳振金,、馬敏奎簽訂的《威寧縣大宏山煤礦股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,，將威寧縣大宏山煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓給我公司？二,、威寧縣大宏山煤礦股權(quán)煤礦采礦權(quán)是否可以變更登記給我公司,？2014年12月15日，貴州省國(guó)土資源廳出具黔國(guó)土資礦管函（2014）1441號(hào)《關(guān)于威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)事宜的復(fù)函》,，該函主要載明：“貴州肥礦光大能源有限公司,，你公司《關(guān)于是否審批同意煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓的請(qǐng)示》收悉,。經(jīng)研究函復(fù)如下：……目前我省正開(kāi)展煤礦企業(yè)兼并重組工作，涉及煤礦采礦權(quán)的轉(zhuǎn)讓,，我廳根據(jù)《省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省煤礦企業(yè)兼并重組工作的通知》（黔府辦發(fā)電（2013）107號(hào)）的規(guī)定,，按省能源局公示的名單和煤礦采礦許可證載明的現(xiàn)狀，將煤礦采礦權(quán)過(guò)戶到對(duì)應(yīng)的兼并重組主體名下,。即是只受理向兼并重組主體企業(yè)轉(zhuǎn)讓采礦權(quán)的申請(qǐng),。威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦應(yīng)按我省煤礦企業(yè)兼并重組政策，抓緊辦理兼并重組采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù),?！?/p>

貴州省能源局依法公示的兼并重組主體的名單中沒(méi)有肥礦光大公司。另?yè)?jù)貴州省工商行政管理局2014年3月4日的工商登記信息載明：貴州肥礦光大能源有限公司股東為貴州肥礦能源有限公司和貴州光大科爾投資有限公司,，股權(quán)占比為51%：49%,。公司注冊(cè)資本1億元，實(shí)收資本6080萬(wàn)元,，經(jīng)營(yíng)礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā),、礦產(chǎn)品銷(xiāo)售、礦業(yè)投資開(kāi)發(fā),、煤礦安全生產(chǎn)及技術(shù)咨詢,、礦山機(jī)械設(shè)備。山東能源集團(tuán)貴州礦業(yè)有限公司注冊(cè)資本2億元,，出資人為山東能源有限公司,。

2014年2月，肥礦光大公司提起一審訴訟,，請(qǐng)求判令：（1）解除肥礦光大公司與柳振金,、馬敏奎于2011年1月10日簽訂的《協(xié)議》；（2）柳振金,、馬敏奎立即返還肥礦光大公司已經(jīng)支付的轉(zhuǎn)讓款4500萬(wàn)元,；（3）柳振金、馬敏奎賠償肥礦光大公司損失4000萬(wàn)元,；（4）本案訴訟費(fèi)由柳振金,、馬敏奎承擔(dān)。

二,、爭(zhēng)議焦點(diǎn)

1.一審判決認(rèn)定案涉《協(xié)議》性質(zhì)及效力是否有誤,；2.一審判決解除案涉《協(xié)議》以及解除的理由是否有誤；3.一審判決未支持肥礦光大公司訴請(qǐng)柳振金,、馬敏奎賠償損失4000萬(wàn)元是否有誤,。

三、法律分析

（一）關(guān)于一審判決認(rèn)定案涉《協(xié)議》性質(zhì)及效力是否有誤的問(wèn)題

關(guān)于合同性質(zhì)的認(rèn)定,，原則上應(yīng)根據(jù)合同的名稱予以判斷,，但如果合同名稱與該合同約定的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容不一致的,，則應(yīng)以該合同約定的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容確定。除此之外,，尚需考察簽約雙方的真實(shí)意思表示,。本案中，2011年1月10日,，柳振金,、馬敏奎作為轉(zhuǎn)讓方與肥礦光大公司作為受讓方簽訂的《協(xié)議》，名稱規(guī)范,、明確,，如該協(xié)議約定的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容與名稱一致，則該協(xié)議即應(yīng)定性為股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,。經(jīng)審查,，盡管該協(xié)議約定轉(zhuǎn)讓的是股權(quán)，但由于大宏山煤礦屬于合伙企業(yè),，并沒(méi)有改制為有限責(zé)任公司,，作為投資人的柳振金、馬敏奎轉(zhuǎn)讓的只能是大宏山煤礦的合伙財(cái)產(chǎn)份額,，且屬于全部轉(zhuǎn)讓。根據(jù)《中華人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》的規(guī)定,，合伙人有權(quán)向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額,。一般合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓并沒(méi)有行政審批的要求，但案涉合伙企業(yè)屬于礦山企業(yè),，而礦山合伙企業(yè)全部財(cái)產(chǎn)份額的轉(zhuǎn)讓將導(dǎo)致原投資合伙人全部退出該企業(yè),，原登記在“威寧縣大宏山煤礦（柳振金）”名下的采礦許可證亦需要進(jìn)行相應(yīng)變更，而采礦權(quán)的變更必須經(jīng)由地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)的行政審批,。因此,，在礦山合伙企業(yè)投資人轉(zhuǎn)讓其全部財(cái)產(chǎn)份額、采礦權(quán)主體發(fā)生變更的情況下,，應(yīng)按照采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定對(duì)案涉《協(xié)議》的效力進(jìn)行審查,。就此而言，一審判決將本案雙方的交易定性為采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓,、雙方之間的協(xié)議定性為采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓合同并無(wú)不當(dāng),。柳振金、馬敏奎主張本案屬于企業(yè)并購(gòu)協(xié)議糾紛,，采礦權(quán)變更只是企業(yè)并購(gòu)協(xié)議履行項(xiàng)下的一個(gè)組成部分即附隨義務(wù)的主張與上述事實(shí)和法律規(guī)定不符,，本院不予支持。

關(guān)于案涉《協(xié)議》的效力問(wèn)題,。根據(jù)《中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》第六條第一款第二項(xiàng)關(guān)于“已取得采礦權(quán)的礦山企業(yè),，因企業(yè)合并,、分立，與他人合資,、合作經(jīng)營(yíng),，或者因企業(yè)資產(chǎn)出售以及有其他變更企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的情形而需要變更采礦權(quán)主體的，經(jīng)依法批準(zhǔn)可以將采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓他人采礦”的規(guī)定,，案涉采礦權(quán)的轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)報(bào)請(qǐng)地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)批準(zhǔn),，未經(jīng)批準(zhǔn)不發(fā)生法律效力。鑒于本案一審法庭辯論終結(jié)前,，采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓并未辦理審批手續(xù),，一審判決根據(jù)《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》第十條第三款、《最高人民法院關(guān)于適用﹤中華人民共和國(guó)合同法﹥?nèi)舾蓡?wèn)題的解釋（一）》第九條之規(guī)定,，將案涉協(xié)議認(rèn)定為未生效并無(wú)不當(dāng),。

（二）關(guān)于一審判決解除案涉《協(xié)議》以及解除的理由是否有誤的問(wèn)題

采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓合同盡管在未經(jīng)地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)批準(zhǔn)前未生效，但地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)對(duì)報(bào)批申請(qǐng)明確不予批準(zhǔn)的情況下,，受讓人可以據(jù)此以合同目的不能實(shí)現(xiàn)為由請(qǐng)求解除合同,。本案中，貴州省國(guó)土資源廳針對(duì)肥礦光大公司提交的《關(guān)于是否審批同意煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓的請(qǐng)示》,，于2014年12月15日作出《關(guān)于威寧縣草海鎮(zhèn)大宏山煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)事宜的復(fù)函》,，明確“涉及煤礦采礦權(quán)的轉(zhuǎn)讓，我廳根據(jù)《省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省煤礦企業(yè)兼并重組工作的通知》（黔府辦發(fā)電（2013）107號(hào)）的規(guī)定,，按省能源局公示的名單和煤礦采礦許可證載明的現(xiàn)狀,，將煤礦采礦權(quán)過(guò)戶到對(duì)應(yīng)的兼并重組主體名下。即是只受理向兼并重組主體企業(yè)轉(zhuǎn)讓采礦權(quán)的申請(qǐng)”,，而貴州省能源局公示的兼并重組主體名單中并沒(méi)有肥礦光大公司,。就此而言，案涉《協(xié)議》涉及的采礦權(quán)已經(jīng)不能辦理過(guò)戶并登記到肥礦光大公司名下,，肥礦光大公司以合同目的不能實(shí)現(xiàn)為由請(qǐng)求解除案涉《協(xié)議》,，一審判決予以支持并無(wú)不當(dāng)。肥礦光大公司主張案涉《協(xié)議》解除的依據(jù)應(yīng)是《協(xié)議》第九條第4項(xiàng)關(guān)于柳振金,、馬敏奎違約導(dǎo)致協(xié)議解除的規(guī)定沒(méi)有事實(shí)依據(jù),，本院不予支持。柳振金,、馬敏奎盡管不同意案涉《協(xié)議》的解除,，亦不同意返還煤礦轉(zhuǎn)讓款4500萬(wàn)元，甚至要求繼續(xù)履行案涉《協(xié)議》,，但并未依法對(duì)一審判決提起上訴,，故本院對(duì)柳振金、馬敏奎的主張不予支持,，對(duì)一審關(guān)于解除案涉《協(xié)議》并由柳振金,、馬敏奎返還肥礦光大公司已付煤礦轉(zhuǎn)讓款4500萬(wàn)元的判決予以維持,。

（三）關(guān)于一審判決未支持肥礦光大公司訴請(qǐng)柳振金、馬敏奎賠償損失4000萬(wàn)元是否有誤的問(wèn)題

基于本案已查明的事實(shí),，2011年1月10日肥礦光大公司與柳振金,、馬敏奎簽訂的《協(xié)議》中明確約定“甲方（肥礦光大公司）負(fù)責(zé)辦理《采礦權(quán)許可證》等丙方各類(lèi)證照變更事宜，乙方（柳振金,、馬敏奎）應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)需要提供證照及文件”,；2011年1月15日柳振金、馬敏奎即將涉及煤礦的證照及文件交付給肥礦光大公司,；2011年3月10日雙方簽訂的《補(bǔ)充協(xié)議》進(jìn)一步明確“變更工商登記,、采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)等相關(guān)事宜，柳振金所承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)委托貴州肥礦光大能源有限公司行使和辦理”,。盡管案涉《協(xié)議》由于未經(jīng)地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)批準(zhǔn)未生效,，但不影響《協(xié)議》和《補(bǔ)充協(xié)議》中關(guān)于當(dāng)事人履行報(bào)批義務(wù)條款及因該報(bào)批義務(wù)而設(shè)定的相關(guān)條款的效力，因此上述《協(xié)議》和《補(bǔ)充協(xié)議》中關(guān)于采礦權(quán)報(bào)批,、變更登記義務(wù)的條款合法有效,，對(duì)雙方當(dāng)事人均有法律約束力。肥礦光大公司在協(xié)議簽訂并接管案涉煤礦后并未積極履行報(bào)批的約定義務(wù),，直至2014年12月25日才向貴州省國(guó)土資源廳提交了《關(guān)于是否審批同意煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓的請(qǐng)示》,，致使案涉采礦權(quán)由于政策調(diào)整已不能審批變更到自己名下，具有明顯過(guò)錯(cuò),。一審判決認(rèn)定“合同解除的主要原因是原告怠于履行《補(bǔ)充協(xié)議》約定的義務(wù)造成的,，原告因履行該協(xié)議如果產(chǎn)生相應(yīng)損失，該損失應(yīng)當(dāng)由其自行承擔(dān)”,，對(duì)肥礦光大公司訴請(qǐng)賠償損失4000萬(wàn)元不予支持并無(wú)不當(dāng)。此外,，肥礦光大公司在案涉《協(xié)議》未報(bào)請(qǐng)地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén)審批生效的情況下,，即對(duì)煤礦進(jìn)行投資，本身具有過(guò)錯(cuò),，而在肥礦光大公司接管案涉煤礦后,，柳振金、馬敏奎已不能影響其投資行為,，對(duì)肥礦光大公司主張的該部分損失并沒(méi)有過(guò)錯(cuò),，因此一審判決肥礦光大公司自擔(dān)損失亦符合公平和誠(chéng)實(shí)信用的法律原則。

四,、裁判結(jié)果

1,、解除肥礦光大公司與柳振金、馬敏奎于2011年1月10日簽訂的《威寧縣大宏山煤礦股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,；

2,、柳振金,、馬敏奎于本判決生效之日起7日內(nèi)返還肥礦光大公司已付威寧縣大宏山煤礦轉(zhuǎn)讓款4500萬(wàn)元；

3,、駁回肥礦光大公司其他訴訟請(qǐng)求,。如未按本判決指定的期間履行給付金錢(qián)義務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定,，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息,。一審案件受理費(fèi)466800元，財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)費(fèi)5000元,，共計(jì)473800元,，由肥礦光大公司承擔(dān)219670元，由柳振金,、馬敏奎承擔(dān)254130元,。二審案件受理費(fèi)241800元，由貴州肥礦光大能源有限公司負(fù)擔(dān),。

五,、裁判依據(jù)

1、《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百七十條第一款第一項(xiàng),；

2,、《中華人民共和國(guó)合同法》第八條、第四十四條,、第九十三條,、第九十七條、第九十八條,；

3,、《中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》第六條、《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》第十條第三款,；

4,、《最高人民法院關(guān)于適用﹤中華人民共和國(guó)合同法﹥?nèi)舾蓡?wèn)題的解釋（一）》第九條。