• 【發(fā)布單位】80202
• 【發(fā)布文號(hào)】津政發(fā)[1988]139號(hào)
• 【發(fā)布日期】1988-11-10
• 【生效日期】1988-11-10
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

天津市人民政府批轉(zhuǎn)人民銀行市分行《關(guān)于 深入貫徹〈現(xiàn)金管理暫行條例〉的意見(jiàn)》的通知

 天津市人民政府批轉(zhuǎn)人民銀行市分行《關(guān)于
 深入貫徹〈現(xiàn)金管理暫行條例〉的意見(jiàn)》的通知
 
（1988年11月10日津政發(fā)〔1988〕139號(hào)）
各區(qū)、縣人民政府,，各委,、局，各直屬單位：

 市人民政府領(lǐng)導(dǎo)同志同意中國(guó)人民銀行天津市分行《關(guān)于深入貫徹〈
現(xiàn)金管理暫行條例〉的意見(jiàn)》,，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

 現(xiàn)金管理是一項(xiàng)重要的財(cái)經(jīng)制度,。認(rèn)真貫徹國(guó)務(wù)院《
現(xiàn)金管理暫行條例》,，迅速糾正我市一些單位在現(xiàn)金管理方面存在的問(wèn)題，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,，是治理經(jīng)濟(jì)環(huán)境,、整頓經(jīng)濟(jì)秩序和穩(wěn)定金融、穩(wěn)定市場(chǎng)的重要措施之一,。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)一定要提高認(rèn)識(shí),，切實(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作，認(rèn)真組織好本系統(tǒng),、本單位的檢查,，及時(shí)糾正存在的問(wèn)題，建立健全現(xiàn)金管理的制度,。各系統(tǒng),、各單位要將檢查情況于十二月上旬報(bào)有關(guān)專業(yè)銀行，由人民銀行市分行匯總后報(bào)市人民政府,。



 關(guān)于深入貫徹《
現(xiàn)金管理暫行條例》的意見(jiàn)



 《
現(xiàn)金管理暫行條例》發(fā)布后,，我市人多數(shù)部門(mén)和單位都認(rèn)真進(jìn)行了學(xué)習(xí)和貫徹，現(xiàn)金管理工作得到了加強(qiáng),。但從對(duì)部分開(kāi)戶單位的抽查情況看,，仍存在現(xiàn)金帳目不健全、超限額保留現(xiàn)金,、白條抵庫(kù),、任意坐支和擴(kuò)大現(xiàn)金使用范圍的現(xiàn)象。有的多頭保留帳外公款（小金庫(kù)）,；有的收入不送繳銀行,，無(wú)安全措施保留上萬(wàn)元巨款；有的千方百計(jì)向銀行套取現(xiàn)金,，用以支付不合理開(kāi)支等等,。為深入貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《
現(xiàn)金管理暫行條例》,，認(rèn)真清查和糾正各種違反現(xiàn)金管理制度的問(wèn)題，現(xiàn)提出如下意見(jiàn)：



 一,、所有在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立帳戶的機(jī)關(guān),、團(tuán)體、部隊(duì),、企業(yè),、事業(yè)單位和其他單位，都要在各主管部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)下,，按照國(guó)務(wù)院發(fā)布的《
現(xiàn)金管理暫行條例》及中國(guó)人民銀行發(fā)布的《〈
現(xiàn)金管理暫行條例〉實(shí)施細(xì)則》,，于今年十一月底前對(duì)本單位的現(xiàn)金管理情況進(jìn)行全面自查。各主管部門(mén)應(yīng)組織力量,，在本系統(tǒng)深入廣泛地宣傳《
現(xiàn)金管理暫行條例》并組織有關(guān)部門(mén)進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí),。對(duì)所屬單位的自查情況要進(jìn)行復(fù)查。復(fù)查面不得少于30％,。



 二,、所有單位都必須建立健全現(xiàn)金帳目，堅(jiān)持逐筆記帳,，日清月結(jié),，做到帳實(shí)相符。過(guò)去現(xiàn)金帳目不健全的,，要在今年十一月底前整改完畢,。



 三、一個(gè)單位只準(zhǔn)在一個(gè)銀行開(kāi)立現(xiàn)金結(jié)算帳戶,。過(guò)去已發(fā)生多頭開(kāi)戶,、多頭取現(xiàn)的要立即清理，確有特殊原因,，需主動(dòng)向開(kāi)戶銀行申明核準(zhǔn),，不準(zhǔn)借故隱瞞或拖延。



 四,、超限額保留的現(xiàn)金（包括分散保留的小金庫(kù)）,，要立即送存開(kāi)戶銀行。今后如仍有現(xiàn)金庫(kù)存超限額現(xiàn)象,，將由銀行按規(guī)定查處,。要健全崗位責(zé)任制，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金庫(kù)存限額的規(guī)定,，尚未核定庫(kù)存限額或原限額偏低的,，應(yīng)主動(dòng)向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)核定或調(diào)整。



 五,、一切不符合現(xiàn)金管理制度的現(xiàn)金收支活動(dòng),，必須立即停止,。



 六、單位銷(xiāo)貨款收入和一切經(jīng)常性業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金,，必須及時(shí)送存銀行,，不得任意坐支挪用，確實(shí)需要坐支的單位,，需經(jīng)開(kāi)戶銀行審批，按規(guī)定通過(guò)現(xiàn)金帳反映并向銀行如實(shí)報(bào)送,。



 七,、任何單位不準(zhǔn)開(kāi)出或收進(jìn)購(gòu)貨證等類似的變相貨款；不準(zhǔn)以任何票券代替人民幣流通,。



 八,、今年十一月底前，凡各單位經(jīng)過(guò)自查,，發(fā)現(xiàn)違反《
現(xiàn)金管理暫行條例》及《實(shí)施細(xì)則》已及時(shí)糾正的,，可不予追究。



 九,、各開(kāi)戶銀行應(yīng)組織力量,，協(xié)助和督促開(kāi)戶單位做好現(xiàn)金管理的自查工作。要針對(duì)自查中的問(wèn)題及時(shí)搞好庫(kù)存限額的核定,、調(diào)查及訂立坐支協(xié)議等,。發(fā)現(xiàn)開(kāi)戶單位在十二月一日以后仍然違反現(xiàn)金管理制度的，開(kāi)戶銀行要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行罰則,。