• 【發(fā)布單位】80202
• 【發(fā)布文號】津政發(fā)[1988]139號
• 【發(fā)布日期】1988-11-10
• 【生效日期】1988-11-10
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

天津市人民政府批轉(zhuǎn)人民銀行市分行《關(guān)于 深入貫徹〈現(xiàn)金管理暫行條例〉的意見》的通知

 天津市人民政府批轉(zhuǎn)人民銀行市分行《關(guān)于
 深入貫徹〈現(xiàn)金管理暫行條例〉的意見》的通知
 
（1988年11月10日津政發(fā)〔1988〕139號）
各區(qū)、縣人民政府,，各委,、局，各直屬單位：

 市人民政府領(lǐng)導(dǎo)同志同意中國人民銀行天津市分行《關(guān)于深入貫徹〈
現(xiàn)金管理暫行條例〉的意見》,，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。

 現(xiàn)金管理是一項重要的財經(jīng)制度。認(rèn)真貫徹國務(wù)院《
現(xiàn)金管理暫行條例》,，迅速糾正我市一些單位在現(xiàn)金管理方面存在的問題,，建立健全各項規(guī)章制度，是治理經(jīng)濟環(huán)境,、整頓經(jīng)濟秩序和穩(wěn)定金融,、穩(wěn)定市場的重要措施之一。各級領(lǐng)導(dǎo)一定要提高認(rèn)識,，切實加強現(xiàn)金管理工作,，認(rèn)真組織好本系統(tǒng)、本單位的檢查,，及時糾正存在的問題,，建立健全現(xiàn)金管理的制度。各系統(tǒng),、各單位要將檢查情況于十二月上旬報有關(guān)專業(yè)銀行,，由人民銀行市分行匯總后報市人民政府。



 關(guān)于深入貫徹《
現(xiàn)金管理暫行條例》的意見



 《
現(xiàn)金管理暫行條例》發(fā)布后,，我市人多數(shù)部門和單位都認(rèn)真進行了學(xué)習(xí)和貫徹,，現(xiàn)金管理工作得到了加強。但從對部分開戶單位的抽查情況看,，仍存在現(xiàn)金帳目不健全,、超限額保留現(xiàn)金、白條抵庫,、任意坐支和擴大現(xiàn)金使用范圍的現(xiàn)象,。有的多頭保留帳外公款（小金庫）；有的收入不送繳銀行,，無安全措施保留上萬元巨款,；有的千方百計向銀行套取現(xiàn)金，用以支付不合理開支等等,。為深入貫徹落實國務(wù)院《
現(xiàn)金管理暫行條例》,，認(rèn)真清查和糾正各種違反現(xiàn)金管理制度的問題，現(xiàn)提出如下意見：



 一,、所有在銀行和其他金融機構(gòu)開立帳戶的機關(guān),、團體、部隊,、企業(yè),、事業(yè)單位和其他單位，都要在各主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國務(wù)院發(fā)布的《
現(xiàn)金管理暫行條例》及中國人民銀行發(fā)布的《〈
現(xiàn)金管理暫行條例〉實施細(xì)則》,，于今年十一月底前對本單位的現(xiàn)金管理情況進行全面自查,。各主管部門應(yīng)組織力量，在本系統(tǒng)深入廣泛地宣傳《
現(xiàn)金管理暫行條例》并組織有關(guān)部門進行認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實,。對所屬單位的自查情況要進行復(fù)查,。復(fù)查面不得少于30％。



 二,、所有單位都必須建立健全現(xiàn)金帳目,，堅持逐筆記帳，日清月結(jié),，做到帳實相符,。過去現(xiàn)金帳目不健全的，要在今年十一月底前整改完畢,。



 三,、一個單位只準(zhǔn)在一個銀行開立現(xiàn)金結(jié)算帳戶。過去已發(fā)生多頭開戶,、多頭取現(xiàn)的要立即清理,，確有特殊原因，需主動向開戶銀行申明核準(zhǔn),，不準(zhǔn)借故隱瞞或拖延,。



 四、超限額保留的現(xiàn)金（包括分散保留的小金庫）,，要立即送存開戶銀行,。今后如仍有現(xiàn)金庫存超限額現(xiàn)象，將由銀行按規(guī)定查處,。要健全崗位責(zé)任制,，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定,，尚未核定庫存限額或原限額偏低的,，應(yīng)主動向開戶銀行申請核定或調(diào)整。



 五,、一切不符合現(xiàn)金管理制度的現(xiàn)金收支活動,，必須立即停止。



 六,、單位銷貨款收入和一切經(jīng)常性業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金,，必須及時送存銀行，不得任意坐支挪用,，確實需要坐支的單位,，需經(jīng)開戶銀行審批，按規(guī)定通過現(xiàn)金帳反映并向銀行如實報送,。



 七,、任何單位不準(zhǔn)開出或收進購貨證等類似的變相貨款,；不準(zhǔn)以任何票券代替人民幣流通。



 八,、今年十一月底前,，凡各單位經(jīng)過自查，發(fā)現(xiàn)違反《
現(xiàn)金管理暫行條例》及《實施細(xì)則》已及時糾正的,，可不予追究,。



 九、各開戶銀行應(yīng)組織力量,，協(xié)助和督促開戶單位做好現(xiàn)金管理的自查工作,。要針對自查中的問題及時搞好庫存限額的核定、調(diào)查及訂立坐支協(xié)議等,。發(fā)現(xiàn)開戶單位在十二月一日以后仍然違反現(xiàn)金管理制度的,，開戶銀行要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行罰則。