• 【發(fā)布單位】81202
• 【發(fā)布文號】皖政[1998]45號
• 【發(fā)布日期】1998-11-04
• 【生效日期】1998-11-04
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

安徽省人民政府關(guān)于培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶若干指導意見的通知

 安徽省人民政府關(guān)于培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶若干指導意見的通知
 
（皖政〔1998〕45號）
各地級市人民政府,、行政公署,，亳州市人民政府，省政府各部門,。各直屬機構(gòu)：

 為適應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的要求,，正確處理新形勢下的銀企關(guān)系，進一步發(fā)揮政府對經(jīng)濟工作的指導和宏觀調(diào)控作用,，開創(chuàng)銀行經(jīng)營發(fā)展的新局面,，現(xiàn)就培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶的若干指導意見通知如下：



 一、重要意義

 優(yōu)質(zhì)信貸客戶是適應競爭要求的經(jīng)濟增長主體,，也是銀行利潤穩(wěn)定,、長期增長的重要來源。集中信貸資金扶持優(yōu)質(zhì)客戶,，既能增加信貸資金的有效投入,，促進企業(yè)發(fā)展壯大，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整,，增強經(jīng)濟發(fā)展的后勁,，又能逐步優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益,，降低不良資產(chǎn)比例,，改善銀企關(guān)系，是在新形勢下正確處理支持經(jīng)濟發(fā)展和防范,、化解金融風險關(guān)系的結(jié)合點,，是銀行與企業(yè)發(fā)展利益的共同點，是做好下一步信貸工作的著力點,。

 目前我省優(yōu)質(zhì)信貸客戶數(shù)量還不夠多,，一些銀行注意力主要集中在支持現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)信貸客戶上，而忽視對潛在優(yōu)質(zhì)信貸客戶的培育和支持,，這在一定程度上導致大量成長性較強的高新技術(shù)企業(yè),、中小企業(yè)、非國有企業(yè)資金緊缺,，發(fā)展緩慢,，同時使銀行信貸資金的有效投放受阻,，經(jīng)營困難。為改變這種局面,，必須加大培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶的工作力度,，探索建立和完善相應的工作體系、指標評價體系和運作程序,，主動發(fā)掘,，積極培育，形成和壯大我省的優(yōu)質(zhì)信貸客戶群體,，確?，F(xiàn)有的和潛在的優(yōu)質(zhì)客戶得到銀行信貸資金的有力支持，確保銀行信貸資金的有效投放,，在增強銀行盈利能力,、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的同時，促進各類優(yōu)勢企業(yè)的健康,、快速成長,。



 二、基本原則

 培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶必須堅持以下原則：

 效益性原則,。選擇和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶,，必須進一步解放思想，突破傳統(tǒng)觀念的束縛,，不論行業(yè)論經(jīng)營，不看所有制看效益,，堅持將效益放在首位,，為各類型企業(yè)、各行業(yè)企業(yè)的發(fā)展提供公平的信貸環(huán)境,。同時,，要加強資信評估，嚴格審查,，精心篩選,，確保信貸資產(chǎn)安全。

 當前與長遠相結(jié)合的原則,。培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶,，必須拓寬視野，不僅要鞏固現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)客戶,，更要注重發(fā)現(xiàn)和培育具有潛在優(yōu)勢的企業(yè),；不僅要依據(jù)企業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)狀，而且要關(guān)注企業(yè)發(fā)展的前景,，使更多有發(fā)展?jié)撃艿钠髽I(yè)獲得信貸支持的機會,。

 政府引導,、銀行自主決策的原則。培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶必須改變傳統(tǒng)的政府直接干預方式,，加強政府的引導功能,，遵循市場運行規(guī)則，尊重銀行的信貸自主權(quán),。政府可組織銀行共同對企業(yè)進行考核,、審查，依據(jù)產(chǎn)業(yè)政策,，提出供選擇的扶持企業(yè),，由銀行自主確定扶持的對象和方式。各級政府及其經(jīng)貿(mào)部門要定期向有關(guān)銀行發(fā)布產(chǎn)業(yè)政策導向和投資建議,，為銀行增加信貸投入提供依據(jù),。有關(guān)企業(yè)要根據(jù)政府的指導和信貸政策的導向，抓住機遇,，積極響應,，創(chuàng)造條件爭取信貸資金的支持。

 動態(tài)扶持的原則,。培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶不搞終身制,，要體現(xiàn)優(yōu)勝劣汰的市場競爭規(guī)則，建立動態(tài)調(diào)整機制,，在堅持跟蹤問效的基礎上,，按照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實績、貸款運用情況適時進行調(diào)整,，增加企業(yè)加強經(jīng)營管理,、用好用活信貸資金的壓力，防止企業(yè)對信貸資金的過度依賴,，降低信貸資金的風險,。



 三、衡量指標

 選擇確定優(yōu)質(zhì)信貸客戶,，要設計出衡量優(yōu)質(zhì)客戶的指標體系,，盡可能做到科學、公平,、合理,。衡量指標的設計，要以銀行對貸款企業(yè)進行考核,、評估信用等級的指標為基礎,，兼顧行業(yè)特點，并適當增加能夠反映中小企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和發(fā)展前景的指標,。衡量指標體系在反映企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀的同時,，要有一定的指標比重,，客觀地反映企業(yè)的成長趨勢和發(fā)展?jié)摿ΑＪ〗?jīng)貿(mào)委牽頭擬定的“優(yōu)質(zhì)信貸客戶評價參考指標體系”（附后）可供各地篩選時參照執(zhí)行,，并在實踐中逐步加以完善,；各銀行可在此基礎上根據(jù)本行實際自主制定評審指標體系，并及時向社會公布,。



 四,、遴選與推薦

 遴選優(yōu)質(zhì)信貸客戶的總體工作由省經(jīng)貿(mào)委牽頭，各國有商業(yè)銀行共同參與操作,，必要時可吸收科技,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、工商,、外經(jīng)貿(mào),、審計、國稅,、地稅等有部門參加,。各市地（包括所屬縣、市）企業(yè)的遴選工作由市地經(jīng)貿(mào)委負責組織,，各商業(yè)銀行和有關(guān)部門參加,。各級經(jīng)貿(mào)委要確定專門的工作班子負責這項工作。對遴選出的優(yōu)質(zhì)客戶名單,，要及時向有關(guān)商業(yè)銀行推薦,，同時將企業(yè)有關(guān)資料報省經(jīng)貿(mào)委備案。

 各地要加強宣傳工作,，讓每個企業(yè)掌握培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶的政策內(nèi)容和遴選方式,，引導有條件的企業(yè)積極申報，參與遴選,，并根據(jù)信貸扶持政策的要求，努力創(chuàng)造條件爭取成為扶持對象,。

 今年的遴選工作在年內(nèi)集中進行一次,，以后要建立正常的遴選工作機制，及時考核,、發(fā)現(xiàn)和向銀行推薦,。各級經(jīng)貿(mào)委和有關(guān)部門平時要注意做好各類企業(yè)的調(diào)查工作，建立備選企業(yè)資料庫,，全面掌握的發(fā)展動態(tài),，為提高遴選工作的科學性、準確性奠定基礎,。



 五,、扶持方式

 優(yōu)質(zhì)信貸客戶經(jīng)遴選推薦后,，由各家銀行根據(jù)各地、各行的實際情況,，自主地決定扶持對象,，并采取多種形式進行扶持?？捎杀拘性谧陨淼臋?quán)限內(nèi)直接予以貸款,，也可申請上級銀行調(diào)劑資金予以貸款或請上級銀行進行直貸。在培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶時,，各銀行不僅要提供傳統(tǒng)的信貸業(yè)務服務,，而且要重視拓展新的信貸業(yè)務品種和領(lǐng)域，為優(yōu)質(zhì)信貸客戶提供多種高質(zhì)量的金融服務,，如財務咨詢,、投資顧問及其它中間業(yè)務等。

 為適應銀行商業(yè)化經(jīng)營的要求,，降低信貸資產(chǎn)的風險,，在培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶的過程中，要注重增強企業(yè)的信用意識,，解決企業(yè)貸款的擔保問題,。各地可以從本地實際出發(fā)，采取多種方式,，建立有效的貸款擔保體系,，如建立風險基金、發(fā)展企業(yè)間的互保等,。有條件的市地,，可以安排一定的財政資金用于扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶貸款的貼息或建立擔保基金,。

 各市地經(jīng)貿(mào)委,、各銀行要定期對所扶持的企業(yè)進行檢查考核，跟蹤掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況,，監(jiān)督企業(yè)合理合規(guī)地運用銀行貸款,。對不能按照要求使用信貸資金的企業(yè)，要規(guī)定時間進行糾正,；到期不能糾正的,，要取消其優(yōu)質(zhì)信貸客戶的資格，收回貸款,，不再享受扶持政策,，以確保貸款資金的安全和使用效益。各地要認真總結(jié)經(jīng)驗,，及時調(diào)查發(fā)現(xiàn)并提出新的優(yōu)質(zhì)信貸客戶備選名單,，供銀行進行選擇,，不斷補充和擴大優(yōu)質(zhì)信貸客戶群體。動態(tài)培育和扶持,、監(jiān)督考核優(yōu)質(zhì)信貸客戶的具體辦法,，由省經(jīng)貿(mào)委商有關(guān)銀行制定。

 各級政府和有關(guān)部門要高度重視這項工作,，將培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶作為下一步經(jīng)濟工作的一項重要任務來抓,，積極支持并做好相關(guān)協(xié)調(diào)工作。為調(diào)動各銀行培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶的積極性,，省政府將建立對銀行的考核獎勵制度,，每年對各行進行一次考核評比，對工作出色,、成績顯著的銀行給予精神和物質(zhì)獎勵,，具體辦法另定。各級經(jīng)貿(mào)部門要切實負起牽頭組織責任,，各有關(guān)部門要積極配合,，開創(chuàng)性地做好這項工作。各商業(yè)銀行要從經(jīng)濟發(fā)展的大局和自身發(fā)展的目標出發(fā),，高度重視對優(yōu)質(zhì)信貸客戶的培育和扶持,，認真研究并及時制定具體實施辦法，加大工作力度,，積極推進這項工作,，并注意不斷總結(jié)完善，在發(fā)展新型銀企關(guān)系上開辟新的途徑,。

 附：優(yōu)質(zhì)信貸客戶評價參考指標體系



 安徽省人民政府

 一九九八年十一月四日



附： 優(yōu)質(zhì)信貸客戶評價參考指標體系



 根據(jù)《關(guān)于培育和扶持優(yōu)質(zhì)信貸客戶若干指導意見的通知》精神,，特制定衡量優(yōu)質(zhì)信貸客戶的參考指標體系，作為銀行和有關(guān)部門推薦,、評價優(yōu)質(zhì)信貸客戶的依據(jù),。



 一、評價原則

 優(yōu)質(zhì)信貸客戶的評價主要從盈利能力,、償債能力和成長潛力三個方面并結(jié)合產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢來考察,，防止片面追求產(chǎn)值和速度、盲目增加投資以導致粗放經(jīng)營等傾向,。



 二、指標設計

 指標設計參照亞力山大?沃爾的《信用晴雨表研究》,、財政部1995年公布的企業(yè)經(jīng)濟效益評價指標體系和國家經(jīng)貿(mào)委1995年公布的國有大中型企業(yè)綜合評價指標體系,，以及銀行信用等級評價的有關(guān)指標，同時,，根據(jù)省行業(yè)主管部門和商業(yè)銀行的意見,，本著“簡便實用,、數(shù)據(jù)易得”的原則，共設計10個指標構(gòu)成評價體系的主要內(nèi)容,。此外,，增設了企業(yè)領(lǐng)導者素質(zhì)定性考核指標。

 （一）各類企業(yè)共性指標6個：

 1,、總資產(chǎn)報酬率＝（利潤總額＋利息支出）÷平均資產(chǎn)總額

 2,、資金利稅率＝利稅總額÷平均資產(chǎn)總額

 3、銷售利潤率＝利潤總額÷產(chǎn)品銷售收入

 4,、資產(chǎn)負債率＝負債總額÷資產(chǎn)總額

 5,、流動比率＝流動資產(chǎn)÷流動負債

 6、信用等級：ＡＡＡ,、ＡＡ,、Ａ、ＢＢＢ,、ＢＢ,、Ｂ等

 （二）不同類企業(yè)優(yōu)勢指標各1個：

 1、工業(yè)企業(yè)：流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入÷平均流動資產(chǎn)

 2,、商業(yè)企業(yè)：存貨周轉(zhuǎn)率＝銷貨成本÷平均存貨

 3,、出口企業(yè)：出口額增長率＝（本年出口額－上年出口額）÷上年出口額

 4、科技類企業(yè)：高新技術(shù)產(chǎn)品收入占總收入比重＝高新產(chǎn)品收入÷總銷售收入

 5,、個體私營企業(yè)：凈資產(chǎn)獲利率＝凈利潤÷凈資產(chǎn)

 （三）發(fā)展?jié)摿?yōu)勢指標3個：

 1,、利稅增長率＝（本年利稅－上年利稅）÷上年利稅額

 2、銷售增長率＝（本年銷售額－上年銷售額）÷上年銷售額

 3,、凈資產(chǎn)增長率＝（本年凈額產(chǎn)－上年凈資產(chǎn)）÷上年凈資產(chǎn)



 三,、評分方法

 1、總分為100分,，三類指標比重為5∶2∶3,。

 2、優(yōu)質(zhì)客戶標準值參考社會平均值擬定,。

 3,、企業(yè)綜合分數(shù)＝Σ權(quán)數(shù)×（實際值÷標準值）



 附：優(yōu)質(zhì)信貸客戶評價參考指標表



附： 優(yōu)質(zhì)信貸客戶評價參考指標表



┌──┬────┬────────┬──┬──┬────┬──┬───┐
│ 類 │ 行 │ │A標 │B實 │C比較值 │D │E得分 │
│ │ │ 指 標 │準比│際比│=B÷A │權(quán) │=C×D │
│ 別 │ 業(yè) │ │率 │率 │ │數(shù) │ │
├──┼────┼────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │ │1總資產(chǎn)報酬率 │6% │ │ │10 │ │
│ │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│一、│ │2資金利稅率 │10% │ │ │10 │ │
│共 │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│性 │ │3銷售利潤率 │5% │ │ │10 │ │
│指 │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│標 │ │4資產(chǎn)負債率 │60% │ │ │5 │ │
│ │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │ │5流動比率 │2 │ │ │8 │ │
│ │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │ │6信用等級 │A級 │ │ │ 7 │ │
├──┼────┼────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │工 業(yè)│7流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 │2次 │ │ │20 │ │
│ │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│二,、│商 業(yè)│7存貨周轉(zhuǎn)率 │12次│ │ │20 │ │
│行業(yè)│ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│優(yōu)勢│出 口 業(yè)│7出口額增長率 │5% │ │ │20 │ │
│指標│ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │高科技術(shù)│7高科產(chǎn)品收入 │50% │ │ │20 │ │
│ │ │占總收入比重 │ │ │ │ │ │
│ │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │私 營 業(yè)│7凈資產(chǎn)獲利率 │15% │ │ │20 │ │
├──┼────┼────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│三,、│ │8利稅增長率 │7% │ │ │10 │ │
│潛力│ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│指標│ │9銷售增長率 │8% │ │ │10 │ │
│ │ ├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ │ │10凈資產(chǎn)增長率 │10% │ │ │10 │ │
├──┴────┴────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│ 合 計 │ │ │ │100 │ │
├──────────┬─────┴──┴──┴────┴──┼───┤
│四、企業(yè)領(lǐng)導者素質(zhì)：│改革意識強,、經(jīng)營業(yè)績好,、領(lǐng)導威信高、綜│另加10│
│ │合管理規(guī)范 │分 │
└──────────┴───────────────────┴───┘

注：實際操作中注意幾個問題：

 1、共性指標和潛力優(yōu)勢指標各類企業(yè)行業(yè)均適用,，優(yōu)勢指標只選本類企業(yè)行業(yè)相應的一個指標計分,；

 2、實際值與標準值的比較值最大取2,，最小取0,，虧損企業(yè)的銷售利潤率等為負數(shù)的，比較值取0,；

 3,、資產(chǎn)負債率在實際計算中，比較值＝標準比率／實際比率,，負債率超過100％,，比較值取0；

 4,、信用等級比較值ＡＡＡ級取2,，ＡＡ級取1．5，Ａ級取1,，ＢＢＢ級取0．5,，ＢＢ級以下取0；

 5,、為反映潛力優(yōu)勢,，所取指標應能反映較長時期該指標的變化趨勢，故考核潛力優(yōu)勢的三個指標的實際值取兩年實際發(fā)生數(shù)的年平均數(shù),；

 6,、企業(yè)實際評分達100分以上者可推薦評選優(yōu)質(zhì)客戶。