• 【發(fā)布單位】襄樊市
• 【發(fā)布文號(hào)】襄政發(fā)［2002］28號(hào)
• 【發(fā)布日期】2002-04-20
• 【生效日期】2002-04-20
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類(lèi)別】地方法規(guī)

襄樊市人民政府關(guān)于印發(fā)襄樊市利用國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目管理暫行辦法的通知

襄樊市人民政府關(guān)于印發(fā)襄樊市利用國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目管理暫行辦法的通知

(襄政發(fā)［2002］28號(hào))



二○○二年四月二十日



各縣（市）,、區(qū)人民政府，各開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì),，市政府各部門(mén)：



 現(xiàn)將《襄樊市利用國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行,。





襄樊市利用國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目管理暫行辦法




第一章 總則




第一條 為進(jìn)一步完善,、規(guī)范和加強(qiáng)我市利用國(guó)際金融組織貸款管理工作，提高資金利用效率,，有效防范政府財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),，根據(jù)財(cái)政部《國(guó)際金融組織貸款和日本國(guó)際協(xié)力銀行貸款管理暫行規(guī)定》、省財(cái)政廳《湖北省利用國(guó)際金融組織貸款管理實(shí)施辦法》的有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合我市實(shí)際,，制定本辦法。




第二條 本辦法適用于國(guó)際金融組織貸款和日本國(guó)際協(xié)力銀行貸款中,，由國(guó)家,、省財(cái)政部門(mén)轉(zhuǎn)貸給我市各級(jí)政府的貸款資金及項(xiàng)目的管理。




第三條 本辦法所稱(chēng)國(guó)際金融組織貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款,，下同）系指世界銀行貸款和亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款以及與其相關(guān)的聯(lián)合融資貸款,；日本國(guó)際協(xié)力銀行貸款系指日本國(guó)際協(xié)力銀行非官方發(fā)展援助不附帶條件貸款。




第四條 按照"統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),，歸口管理,，分工合作，各司其職"的原則,，縣級(jí)以上政府財(cái)政部門(mén)（含縣級(jí),，下同）負(fù)責(zé)本級(jí)政府利用國(guó)際金融組織貸款管理工作。貸款項(xiàng)目的管理應(yīng)以貸款資金的債權(quán)債務(wù)為主線,，做到債務(wù)責(zé)任清晰明確,，責(zé)、權(quán),、利相結(jié)合,，借,、用、還相統(tǒng)一,。



 利用國(guó)際金融組織貸款和日本協(xié)力銀行貸款實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)制,，項(xiàng)目單位向同級(jí)政府、財(cái)政部門(mén)提供貸款還貸承諾,，各縣（市,、區(qū)）人民政府、各開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)及其財(cái)政部門(mén)向上級(jí)政府,、財(cái)政部門(mén)提供貸款還貸及擔(dān)保承諾,。縣級(jí)以上政府財(cái)政部門(mén)受同級(jí)政府的委托,，層層簽定轉(zhuǎn)貸協(xié)議,，落實(shí)債權(quán)債務(wù)和應(yīng)承擔(dān)的外匯風(fēng)險(xiǎn)。




第二章 貸款項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)及評(píng)估




第五條 項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)應(yīng)根據(jù)地方國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略,，并結(jié)合國(guó)家宏觀政策和國(guó)際金融組織資金投向,，由項(xiàng)目單位分別向當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上計(jì)劃、財(cái)政部門(mén)提出立項(xiàng)申請(qǐng),，逐級(jí)審核呈報(bào),，當(dāng)項(xiàng)目被省級(jí)以上（含省級(jí)）計(jì)劃、財(cái)政部門(mén)列入貸款計(jì)劃后,，項(xiàng)目單位應(yīng)進(jìn)行利用貸款的前期準(zhǔn)備工作,，并將有關(guān)批件報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)備案。




第六條 貸款項(xiàng)目的立項(xiàng),、申報(bào),、評(píng)估、資料的收集及可行性研究等前期準(zhǔn)備工作,，必須按規(guī)定報(bào)當(dāng)?shù)赜?jì)劃,、財(cái)政部門(mén)審核，經(jīng)批準(zhǔn)后逐級(jí)上報(bào)到省計(jì)劃,、財(cái)政部門(mén),。



 縣級(jí)以上計(jì)劃、財(cái)政部門(mén)對(duì)貸款立項(xiàng)要重點(diǎn)把關(guān),，調(diào)查了解和綜合評(píng)價(jià)立項(xiàng)項(xiàng)目的科學(xué)性,、可靠性、可行性和效益性,；嚴(yán)格審查立項(xiàng)單位的財(cái)務(wù),、各種費(fèi)用和配套資金來(lái)源及可靠程度、債務(wù)償還能力等,。對(duì)無(wú)償還能力和不符合貸款條件的地方和單位,，取消立項(xiàng)資格,。




第三章 貸款的轉(zhuǎn)貸、償還及管理




第七條 縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)作為本級(jí)人民政府債權(quán)債務(wù)代理人,，代表本級(jí)政府與申請(qǐng)貸款的地方和部門(mén)簽署項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸協(xié)議,。涉及市直部門(mén)的貸款項(xiàng)目，市級(jí)財(cái)政部門(mén)同項(xiàng)目單位主管部門(mén)及項(xiàng)目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議書(shū),；涉及各縣（市,、區(qū)）、各開(kāi)發(fā)區(qū)的貸款項(xiàng)目,，市級(jí)財(cái)政部門(mén)與各縣（市,、區(qū)）人民政府、各開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)及其財(cái)政部門(mén)簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議,。對(duì)已有的債務(wù),，照此程序?qū)訉愚k理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。



 簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議,，必須經(jīng)地方政府及財(cái)政,、項(xiàng)目單位主管部門(mén)和項(xiàng)目單位法定代表人簽字并加蓋公章。




第八條 縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目單位統(tǒng)一設(shè)置貸款專(zhuān)戶,，專(zhuān)戶儲(chǔ)存、專(zhuān)款專(zhuān)用,、專(zhuān)帳核算,，做好項(xiàng)目貸款資金的報(bào)帳、支付及其他資金的撥付工作,。




第九條 項(xiàng)目單位根據(jù)轉(zhuǎn)貸協(xié)議的約定繳納利息,、承諾費(fèi)和貸款本金?？h級(jí)以上財(cái)政部門(mén)下達(dá)的利息,、承諾費(fèi)、本金幣種換算率和期限通知單,，項(xiàng)目單位要按時(shí)足額上劃,。




第十條 縣級(jí)以上政府及其財(cái)政部門(mén)同項(xiàng)目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議后，債務(wù)責(zé)任不受項(xiàng)目單位法定代表人的變動(dòng)及行政區(qū)劃調(diào)整,、單位分立,、合并等因素的影響，轉(zhuǎn)貸協(xié)議仍合法有效,，債務(wù)依照有關(guān)法律規(guī)定承擔(dān),。




第十一條 建立政府償債準(zhǔn)備金，作為本級(jí)人民政府依法履行債務(wù)擔(dān)保義務(wù)的資金,。




第十二條 政府償債準(zhǔn)備金來(lái)源包括：



 （一）項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi),，按項(xiàng)目單位同級(jí)財(cái)政部門(mén)安排的配套資金年度計(jì)劃的10％提取,，由項(xiàng)目單位向同級(jí)財(cái)政部門(mén)繳納或由同級(jí)財(cái)政部門(mén)直接預(yù)留；



 （二）縣級(jí)以上人民政府按本級(jí)政府貸款余額的1％或當(dāng)年應(yīng)還貸款額30－50％的比例,，安排年度預(yù)算,；



 （三）項(xiàng)目單位每年按實(shí)際到位的累計(jì)貸款額的1％，以自有資金（預(yù)算外資金和其它收入）向同級(jí)財(cái)政部門(mén)繳納政府償債準(zhǔn)備金,，直至達(dá)到貸款總額的15％,；



 （四）項(xiàng)目單位使用貸款見(jiàn)效有收益的，自收益之日起,，每年按照項(xiàng)目收益總額的25％,，向同級(jí)財(cái)政部門(mén)繳納政府償債準(zhǔn)備金，直至達(dá)到貸款額的80％,；



 （五）貸款存入銀行所取得利息收入的50％,；



 （六）償債基金增值收益；



 （七）依法可以用于償還債務(wù)的其它資金,。



 市,、縣財(cái)政部門(mén)從上述資金來(lái)源中提取的政府償債準(zhǔn)備金，達(dá)到一定數(shù)額,，足以?xún)斶€貸款本金和支付利息,、承諾費(fèi)時(shí)，市,、縣財(cái)政部門(mén)不再提取,。




第十三條 政府償債準(zhǔn)備金每年上交一次，由縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一管理,，分項(xiàng)目核算,，專(zhuān)戶儲(chǔ)存，專(zhuān)款專(zhuān)用,。項(xiàng)目單位如不能按期還貸,，財(cái)政部門(mén)應(yīng)報(bào)請(qǐng)本級(jí)政府決定以?xún)攤鶞?zhǔn)備金履行償債、擔(dān)保義務(wù),。




第十四條 項(xiàng)目單位上交的政府償債準(zhǔn)備金,，各級(jí)財(cái)政部門(mén)在項(xiàng)目單位最后一次還款時(shí)，對(duì)項(xiàng)目單位的償債準(zhǔn)備金進(jìn)行清算,，結(jié)余額退還,。各級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的償債資金，待各級(jí)貸款項(xiàng)目債務(wù)清償結(jié)束,，歸還同級(jí)財(cái)政預(yù)算,。




第十五條 市級(jí)財(cái)政部門(mén)轉(zhuǎn)貸給各縣（市、區(qū)）政府及各開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)并由地方財(cái)政負(fù)責(zé)統(tǒng)還的貸款債務(wù)支出，應(yīng)納入地方財(cái)政預(yù)算管理,。




第四章 資金使用與管理




第十六條 項(xiàng)目資金實(shí)行報(bào)帳制,。項(xiàng)目單位必須嚴(yán)格按照國(guó)際金融組織和日本國(guó)際協(xié)力銀行規(guī)定的類(lèi)別、金額和比例報(bào)帳,。項(xiàng)目先由國(guó)內(nèi)配套資金墊付實(shí)施,，工程進(jìn)度達(dá)到國(guó)際金融組織要求的金額后，方可申請(qǐng)報(bào)帳,。報(bào)帳資金必須用于報(bào)帳的項(xiàng)目,，不得截留、挪用項(xiàng)目貸款資金,。




第十七條 報(bào)帳實(shí)行"事前控制,、事中監(jiān)督、事后檢查",。項(xiàng)目單位辦理提款報(bào)帳時(shí),，分別填制《提款申請(qǐng)書(shū)》和《費(fèi)用報(bào)表》，項(xiàng)目提款人要簽字蓋章,，承諾提款所有文件的真實(shí),、合法、有效,，并承擔(dān)因文件不合法,、不真實(shí)而引起的法律責(zé)任。項(xiàng)目單位同級(jí)財(cái)政部門(mén)和市級(jí)財(cái)政部門(mén)審核簽字后,，到省財(cái)政部門(mén)和省級(jí)項(xiàng)目主管部門(mén)報(bào)帳,。不符合貸款支付程序和要求的，不予支付,；報(bào)虛帳、假帳一經(jīng)查出收回本金,，并追究其責(zé)任,。




第十八條 各級(jí)配套資金及項(xiàng)目單位自籌資金應(yīng)按計(jì)劃足額落實(shí)到位，集中到財(cái)政專(zhuān)戶管理,。對(duì)配套資金不到位的地方和項(xiàng)目單位,，市級(jí)財(cái)政部門(mén)將停止支付貸款資金；對(duì)配套資金到位及時(shí)的地方和項(xiàng)目單位,，按期進(jìn)行項(xiàng)目的報(bào)帳和支付貸款資金,。




第十九條 市、縣財(cái)政部門(mén)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目工程進(jìn)度及時(shí)撥付提款報(bào)帳資金和各級(jí)配套資金,，除特殊情況外,，資金到帳之日起七日內(nèi)應(yīng)到項(xiàng)目單位，發(fā)揮資金的效率。




第五章 物資采購(gòu)及管理




第二十條 必須由省以上統(tǒng)一組織采購(gòu)的物資,，項(xiàng)目單位采購(gòu)前,，必須將采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門(mén)確認(rèn)蓋章后上報(bào)，以確保債務(wù)的落實(shí),。未經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門(mén)確認(rèn)的物資采購(gòu),，一律視為無(wú)效采購(gòu)，同級(jí)財(cái)政部門(mén)不承擔(dān)其債務(wù),。因無(wú)效采購(gòu)帶來(lái)的損失,，同級(jí)財(cái)政部門(mén)將從報(bào)帳款和配套資金中抵扣相當(dāng)于無(wú)效采購(gòu)?fù)冉痤~的資金。




第二十一條 項(xiàng)目單位應(yīng)妥善保管集中采購(gòu)或分配的物資,，建立物資管理制度,，完善登記手續(xù)。




第二十二條 采購(gòu)的物資必須用于項(xiàng)目建設(shè),，不得擅自改變用途,、挪作他用或變賣(mài)物資，違者追究有關(guān)項(xiàng)目單位和個(gè)人的責(zé)任,。確需變賣(mài)物資的,，必須報(bào)省、市財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn),。變賣(mài)的資金必須納入項(xiàng)目專(zhuān)戶,，用于項(xiàng)目建設(shè)。




第二十三條 由省統(tǒng)一采購(gòu)的各種物資及設(shè)備,，項(xiàng)目單位要按確認(rèn)的物資提貨憑單進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收,。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向有關(guān)部門(mén)反映并提出索賠，明知有問(wèn)題又自行提貨的,，其損失由項(xiàng)目單位自行承擔(dān),。




第六章 項(xiàng)目管理與監(jiān)督




第二十四條 項(xiàng)目主管部門(mén)應(yīng)按要求成立項(xiàng)目辦。各級(jí)項(xiàng)目辦和項(xiàng)目單位應(yīng)配備專(zhuān)職財(cái)務(wù)管理人員,，使用統(tǒng)一印制的憑證,、帳薄，按照財(cái)政部財(cái)際字［1999］165號(hào)文件規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,。




第二十五條 各級(jí)項(xiàng)目辦應(yīng)按有關(guān)政策,、法令和規(guī)定編制匯總會(huì)計(jì)報(bào)表。年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表經(jīng)同級(jí)財(cái)政,、審計(jì)部門(mén)審核后（連同審計(jì)意見(jiàn)）上報(bào),。




第二十六條 項(xiàng)目主管部門(mén)的項(xiàng)目辦和項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)組織實(shí)施工程建設(shè)，并通過(guò)招標(biāo)聘用監(jiān)理工程師全程監(jiān)理,。監(jiān)理工程師要對(duì)完工工程項(xiàng)目質(zhì)量給予獨(dú)立的評(píng)價(jià)并簽字,。由項(xiàng)目辦負(fù)責(zé)人、施工單位負(fù)責(zé)人和監(jiān)理工程師對(duì)工程進(jìn)行驗(yàn)收，并聯(lián)合簽字蓋章,。




第二十七條 各級(jí)項(xiàng)目辦和項(xiàng)目單位,，接受縣級(jí)以上財(cái)政、審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督和檢查,?？h級(jí)以上財(cái)政、審計(jì)部門(mén)有權(quán)查閱各級(jí)項(xiàng)目辦和項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及工程建設(shè)記錄,、物資耗用帳務(wù)資料等,。




第二十八條 縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)參與項(xiàng)目的評(píng)價(jià)、總結(jié)和運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的制訂工作,，并隨時(shí)對(duì)項(xiàng)目的效益情況進(jìn)行了解,、跟蹤和預(yù)測(cè)分析。




第二十九條 項(xiàng)目完成后,，各級(jí)項(xiàng)目辦要會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的資產(chǎn),、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行全面的審查清理,，編制竣工決算表,、資產(chǎn)負(fù)債表、交付使用資產(chǎn)明細(xì)表和債權(quán),、債務(wù)清單,，報(bào)市級(jí)財(cái)政部門(mén)審核后，上報(bào)省級(jí)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn),，項(xiàng)目辦向項(xiàng)目使用單位辦理移交手續(xù),。




第三十條 利用國(guó)際金融組織貸款建成的項(xiàng)目，在有利于發(fā)揮項(xiàng)目效益和償還債務(wù)的情況下,，經(jīng)同級(jí)政府及相關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)后,，方可進(jìn)行經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。




第三十一條 對(duì)于在建項(xiàng)目或貸款債務(wù)未清償完的完工項(xiàng)目,，經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)調(diào)整之前,，必須逐級(jí)上報(bào)，征得財(cái)政部和國(guó)際金融組織和日本國(guó)際協(xié)力銀行的同意,，并與地方財(cái)政部門(mén)就剩余債務(wù)償還安排達(dá)成協(xié)議，履行公證手續(xù)后,，方可進(jìn)行,。




第七章 罰則




第三十二條 縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、財(cái)政部及省財(cái)政廳關(guān)于貸款債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定,。



 對(duì)拖欠貸款債務(wù)的地方和項(xiàng)目單位,，自拖欠之日起一個(gè)月以后，按所欠債務(wù)按日加收1‰的滯納金。



 項(xiàng)目所在地政府拖欠貸款債務(wù)的,，市級(jí)財(cái)政部門(mén)將暫停該地方利用國(guó)際金融組織貸款新項(xiàng)目的申報(bào)工作,。




第三十三條 因項(xiàng)目所在地政府拖欠貸款債務(wù)，導(dǎo)致省級(jí)財(cái)政部門(mén)扣減市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金和各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金時(shí),，由市級(jí)財(cái)政部門(mén)比照省財(cái)政部門(mén)扣款方式予以扣減項(xiàng)目所在地政府的轉(zhuǎn)移支付資金和各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金,。




第三十四條 縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目主管部門(mén)及項(xiàng)目單位截留,、挪用國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸資金或變賣(mài)項(xiàng)目物資的,，由市級(jí)財(cái)政部門(mén)停撥轉(zhuǎn)貸資金及其他資金。




第八章 附則




第三十五條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋,。




第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行,。