中國(guó)對(duì)集體土地使用權(quán)抵押采取嚴(yán)格限制的態(tài)度,，根據(jù)《擔(dān)保法》，僅允許“四荒”土地使用權(quán)可以抵押,，對(duì)耕地,、宅基地、自留地,、自留山等集體土地使用權(quán)則不允許抵押,，同時(shí)中國(guó)實(shí)行的農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)制度，并采取家庭承包的方式,，這樣就把家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)排除在可抵押的財(cái)產(chǎn)范圍之外,。應(yīng)允許家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押，而不應(yīng)禁止,。

1,、家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)允許抵押的理論基礎(chǔ)

反對(duì)家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的主要理由就是中國(guó)目前尚未建立農(nóng)民的社會(huì)保障體系，而土地實(shí)際上給農(nóng)民提供了一種特殊的社會(huì)保障,，如果允許農(nóng)民用土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押,，則有債權(quán)到期后，抵押人無(wú)力履行債務(wù),，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí),，而有使農(nóng)民“失去”土地之虞，亦即使農(nóng)民失去基本的生存條件,。其實(shí),，允許農(nóng)民將家庭承包的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押，這與保護(hù)耕地,、保障農(nóng)民的基本生存條件并不矛盾,，在實(shí)理抵押權(quán)時(shí)，并不必然導(dǎo)致耕地流失和農(nóng)民喪失基本生存條件的結(jié)果,。因?yàn)橹袊?guó)對(duì)土地實(shí)行用途管制制度,，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的受讓人不得改變土地的用途和屬性。同時(shí)也可以對(duì)抵押人及其所在集體農(nóng)民的利益予以適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù),，如立法時(shí)可以規(guī)定在抵押人喪失土地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)后,，享有耕地的優(yōu)先承租權(quán)，并對(duì)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)受讓人的主體資格進(jìn)行必要的限制,，防止無(wú)能力及無(wú)心從事農(nóng)地經(jīng)營(yíng)的人浪費(fèi)土地資源和利用炒賣手段漁利,，這樣可以達(dá)到保護(hù)耕地和保障農(nóng)民基本生存條件的目的。

同時(shí)我們應(yīng)該看到,，中國(guó)加入WTO后,，正在快速地向真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)渡，加速了與世界普遍的經(jīng)濟(jì)規(guī)則接軌,，而目前實(shí)行的家庭承包制度,，將土地按人口均分，好壞遠(yuǎn)近搭配,，造成承包經(jīng)營(yíng)的土地過(guò)于零散,，阻礙了土地利用效率的提高，易造成土地資源的浪費(fèi),，難以形成規(guī)模進(jìn)行經(jīng)營(yíng),，農(nóng)產(chǎn)品成本居高不下，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力,。另一方面,，《土地承包法》的頒布后，穩(wěn)定了土地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)關(guān)系,，刺激了農(nóng)民對(duì)土地投資的熱情,，但在農(nóng)村，承包經(jīng)營(yíng)的土地在農(nóng)民所擁有的財(cái)產(chǎn)里,，占有相當(dāng)大的比例，如果不允許其抵押,，其財(cái)產(chǎn)的價(jià)值得不到充分的發(fā)揮,，又無(wú)法找到其他合適的財(cái)產(chǎn)向金融機(jī)構(gòu)抵押獲得融資，難以籌措足夠的資金投入承包經(jīng)營(yíng)的土地用于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn),，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)長(zhǎng)期在低水平和簡(jiǎn)單的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)中徘徊,，資源沒(méi)能得到很好的利用。如果允許農(nóng)民家庭承包的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押融資,，則使農(nóng)村土地的流轉(zhuǎn)加速,，有助于土地向種田能手集中，促進(jìn)農(nóng)村土地和勞動(dòng)力兩大生產(chǎn)要素得到更為合理的配置,，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的規(guī)模和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,，提高農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)力水平，也有利于農(nóng)業(yè)在世界的農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)上發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)。

另外,，隨著中國(guó)城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的加速,，在今后的幾十年時(shí)間里，農(nóng)村人口將因此離開(kāi)土地,、離開(kāi)農(nóng)村,。在沿海商業(yè)發(fā)達(dá)的地區(qū)，農(nóng)民另有謀生的途徑的,，往往沒(méi)有足夠的精力從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn),，但還要承擔(dān)土地的稅費(fèi)，并要保證土地不能荒廢,，雇請(qǐng)他人維持土地的生產(chǎn)能力,，實(shí)際上土地已成為一種負(fù)擔(dān)，如果允許家庭承包的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押,，可以促使部分農(nóng)民擺脫土地的束縛,，增加了轉(zhuǎn)營(yíng)其他行業(yè)的機(jī)會(huì)，使這部分人口徹底的離鄉(xiāng)棄土,，間接上也使農(nóng)民的土地保障轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的保障,。

可見(jiàn)允許家庭承包的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押，這是中國(guó)現(xiàn)代化進(jìn)程現(xiàn)實(shí)的需要,。

2,、家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)允許抵押的法律依據(jù)

依《土地管理法》第2條3款規(guī)定：“土地使用權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓”。這就在法律上確認(rèn)了含集體土地使用權(quán)在內(nèi)的土地使用權(quán)可以依法流通轉(zhuǎn)讓,。這里所指的集體土地使用權(quán),，同時(shí)也自然包含通過(guò)家庭承包經(jīng)營(yíng)而取得的土地使用權(quán)，該法雖沒(méi)有明確家庭承包經(jīng)營(yíng)的土地使用權(quán)可以抵押,，但“可以依法轉(zhuǎn)讓”則蘊(yùn)含有對(duì)承包經(jīng)營(yíng)土地的處分權(quán),，而抵押同轉(zhuǎn)讓、出租一樣均屬于處分的范疇,。賦予農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)者對(duì)土地的處分權(quán),，則是承包經(jīng)營(yíng)權(quán)物權(quán)化的必然結(jié)果.

首部規(guī)定土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的是《農(nóng)村土地承包法》。但該法明確規(guī)定可以抵押的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)為通過(guò)招標(biāo),、拍賣,、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的，至于通過(guò)家庭承包方式取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán),，該法第32條規(guī)定：“可以依法采取轉(zhuǎn)包,、出租、互換,、轉(zhuǎn)讓或其他方式流轉(zhuǎn)”,。流轉(zhuǎn)方式里并沒(méi)有明確規(guī)定土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押,，那么是否意味著禁止家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押呢?其實(shí)不然。首先從民法理論層面考慮,，既然法律沒(méi)有禁止,，只要不違反公序良俗、損害公共利益,，應(yīng)是允許的,；其次從實(shí)踐操作上看，法律既然允許通過(guò)家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以轉(zhuǎn)讓,，而實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的方式也就是通過(guò)拍賣,、變賣等方式，將土地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓,，并就處分的價(jià)款優(yōu)先受償,，因此，允許家庭承包取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押,，并不違背立法的本意,，也沒(méi)有超過(guò)法律規(guī)定的允許流轉(zhuǎn)方式的范圍。當(dāng)然,，因轉(zhuǎn)讓承包經(jīng)營(yíng)權(quán)要經(jīng)發(fā)包方同意,，而抵押則蘊(yùn)含轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)經(jīng)發(fā)包方同意方可進(jìn)行,。

如前所述,，家庭承包經(jīng)營(yíng)的土地零散，銀行允許這部分土地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押,，勢(shì)必造成農(nóng)民承擔(dān)的抵押成本的提高及銀行本身金融風(fēng)險(xiǎn)的增大,，而且通過(guò)家庭承包經(jīng)營(yíng)的土地多為耕地，其種植的作物,，都有一定的周期性,，而抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)往往耗時(shí)過(guò)長(zhǎng)，這樣容易造成耕地拋荒的后果,，立法時(shí)應(yīng)對(duì)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)耗時(shí)的技術(shù)問(wèn)題做出規(guī)定,。同時(shí)，銀行可以通過(guò)建立土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制,，對(duì)允許抵押的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)實(shí)行一定的限制，如規(guī)定接受抵押的連片土地的最小面積,，最低剩余年限等措施防范金融風(fēng)險(xiǎn),，而不應(yīng)在立法上予以禁止。