為規(guī)范證券公司首次公開發(fā)行股票并上市的行為,，根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》(證監(jiān)會令第32號)的規(guī)定,，我會制定了《關于證券公司申請首次公開發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見書有關問題的規(guī)定》，現(xiàn)予公告,，自公告之日起施行,。

二〇〇八年五月十二日

中國證券監(jiān)督管理委員會關于證券公司申請首次公開發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見書有關問題的規(guī)定

一、證券公司在提交首次公開發(fā)行股票（以下簡稱IPO）并上市申請前,，應當向中國證監(jiān)會提交有關材料,，申請出具監(jiān)管意見書。監(jiān)管意見書是證券公司申請IPO上市的必備文件之一,。

二,、申請監(jiān)管意見書的證券公司應當提交以下情況的說明材料,，由公司董事長,、總經(jīng)理簽字、加蓋公司公章并附有關證明材料,。

（一）公司基本情況

1,、公司歷史沿革及歷次注冊資本變化及審批情況。

2,、公司股權結構形成過程及報批或報備情況,。

3、控股股東和實際控制人情況,。

4,、公司近三年董事、監(jiān)事,、高級管理人員任職及變化情況,。

5、公司業(yè)務范圍,、分支機構及參,、控股公司情況。

6,、上述情況中是否存在違法違規(guī)情形或不規(guī)范情況,。

（二）公司財務指標及風險控制指標情況

1、公司近三年及最近一月財務情況,。

2,、公司近三年經(jīng)紀、自營,、承銷,、資產(chǎn)管理（定向,、集合、專項分別說明）等各項業(yè)務收入情況,。

3,、公司最近18個月凈資本等風險控制指標與中國證監(jiān)會規(guī)定標準的比較情況。

4,、會計師事務所對公司近三年財務報告,、凈資本計算表、風險資本準備計算表,、風險控制指標監(jiān)管報表的審計意見,。

（三）公司合規(guī)經(jīng)營情況

1、公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員遵紀守法情況。包括最近36個月內(nèi)是否被采取市場禁入措施,，最近36個月內(nèi)是否受到中國證監(jiān)會行政處罰,，最近12個月內(nèi)是否受到證券交易所公開譴責，最近24個月內(nèi)是否因對公司違法違規(guī)行為負有責任被認定為不適當人選,、被撤銷任職資格或證券從業(yè)資格,。

2、公司近三年合規(guī)經(jīng)營情況,。包括最近36個月內(nèi)是否受到刑事,、行政處罰，最近12個月內(nèi)是否因重大違法違規(guī)事項被證券監(jiān)管部門采取過監(jiān)管措施,，是否因涉嫌違法違規(guī)事項正在受到立案調(diào)查,。

3、公司涉及的法律訴訟情況,。

4,、公司證券從業(yè)人員的合規(guī)性情況。

5,、公司落實各項基礎性制度情況（如合規(guī)管理制度建設情況,、賬戶規(guī)范情況、客戶交易結算資金第三方存管情況等）,。

（四）內(nèi)部控制情況

1,、公司內(nèi)部控制制度建立情況。

2,、公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況,。

3、會計師事務所對公司內(nèi)部控制的整體評價意見,。

（五）法人治理情況

1,、公司股權權屬是否清晰,，是否存在權屬糾紛，是否存在委托他人或者接受他人委托持有或者管理公司股權的問題,。

2,、公司最近三年股權結構是否發(fā)生重大變化，實際控制人是否發(fā)生變更,。

3,、公司法人治理結構是否完善，股東會,、董事會,、監(jiān)事會是否正常運作。

（六）其他需說明情況（如有）,。

三,、公司還應根據(jù)中國證監(jiān)會審慎監(jiān)管要求，提交其他相關材料,。

四,、自本規(guī)定公告之日起，《關于發(fā)布<證券公司公開發(fā)行股票監(jiān)管意見書的內(nèi)容和出具程序>的通知》（證監(jiān)發(fā)[2001]33號）同時廢止,。