• 【發(fā)布單位】國家外匯管理局
• 【發(fā)布文號】匯發(fā)[2005]61號
• 【發(fā)布日期】2005-08-16
• 【生效日期】2005-08-16
• 【失效日期】--
• 【文件來源】國家外匯管理局
• 【所屬類別】政策參考

國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保管理方式的通知

國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保管理方式的通知

（2005年8月16日 國家外匯管理局發(fā)布 匯發(fā)[2005]61號）





國家外匯管理局各省,、自治區(qū)、直轄市分局,、外匯管理部,，深圳、大連,、青島,、廈門、寧波市分局,；各中資外匯指定銀行總行：?



 為支持企業(yè)參與國際經(jīng)濟技術(shù)合作和競爭,，促進投資便利化，解決境外投資企業(yè)融資難問題,，根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法》及其實施細則（以下簡稱《辦法》）,，國家外匯管理局決定進一步簡化對外匯指定銀行（以下簡稱銀行）為我國境內(nèi)機構(gòu)在境外注冊的全資附屬企業(yè)和參股企業(yè)（以下簡稱境外投資企業(yè)）提供融資性對外擔(dān)保的管理手續(xù)。現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：?



 一,、國家外匯管理局對銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保實行余額管理,，并依據(jù)銀行的外匯實收資本或營運資金、上年度對外擔(dān)保及履約狀況等指標按年度為銀行核定余額指標,。銀行可在該指標范圍內(nèi),，自行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保,，無須逐筆向國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）報批。?



 二,、 凡具有經(jīng)營對外擔(dān)保業(yè)務(wù)資格的銀行,，可向所在地國家外匯管理局分局或外匯管理部（以下簡稱外匯分局）申請本年度對外擔(dān)保余額指標；經(jīng)外匯分局初審后,，報國家外匯管理局批準并下達,。?



 三、銀行由總行統(tǒng)一向外匯分局申請,；外國銀行分行由上級行授權(quán)的境內(nèi)主報告行或上級行授權(quán)的境內(nèi)分支機構(gòu)申請,。?



 四、銀行向外匯分局申請對外擔(dān)保余額指標,，需提交以下材料：



 （一）申請報告以及按統(tǒng)一格式填報的《境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保余額申請表》（表式見附表1）,；?



 （二）經(jīng)過境內(nèi)注冊會計師審計的上年度合并財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表,、損益表,；?



 （三）擬授權(quán)分支機構(gòu)名單；?



 （四）上年度對外擔(dān)保余額指標使用及履約情況（第一次申請除外）,；?



 （五）外匯分局要求的其他材料,。?



 五、國家外匯管理局為銀行核定的對外擔(dān)保余額指標不超過申請銀行的外匯實收資本或合并的營運資金,。對外擔(dān)保余額指標可由銀行總行（或主報告行）直接使用,，也可以分解給經(jīng)總行（或主報告行）授權(quán)的境內(nèi)分支機構(gòu)使用。銀行將余額指標分解給境內(nèi)分支機構(gòu)使用的,，由境內(nèi)分支機構(gòu)持授權(quán)和分解余額指標的總行（或主報告行）文件到所在地外匯局辦理備案手續(xù),。?



 六、銀行在余額指標項下提供的融資性對外擔(dān)保應(yīng)符合《辦法》的相關(guān)規(guī)定,，其對外擔(dān)保余額,、境內(nèi)外匯擔(dān)保余額及外匯債務(wù)余額之和不得超過其自有外匯資金的20倍；為一家企業(yè)法人的外匯放款余額,、外匯擔(dān)保余額（按50％計算）及外匯投資（參股）之和不得超過其自有外匯資金的30％,。?



 七、境外投資企業(yè)從銀行取得融資性對外擔(dān)保應(yīng)具備以下條件：



 （一）境外投資企業(yè)已在境外依法注冊（包括境內(nèi)機構(gòu)在境外注冊的全資附屬企業(yè)和參股企業(yè)）,；?



 （二）已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù),；?



 （三）符合《辦法》的具體規(guī)定。?



 八,、銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保后,，按《辦法》規(guī)定到所在地外匯局辦理對外擔(dān)保定期登記手續(xù)。?



 九、銀行為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保如需履約,，應(yīng)到所在地外匯局按規(guī)定辦理核準手續(xù),。境外投資企業(yè)的境內(nèi)母公司或其他反擔(dān)保人向境內(nèi)銀行提供的反擔(dān)保履約不需外匯局核準；以境內(nèi)反擔(dān)保人的人民幣資金對外履約的,，由提供對外擔(dān)保的銀行憑反擔(dān)保協(xié)議辦理履約購匯核準手續(xù),。同一筆擔(dān)保履約不得重復(fù)購匯。?



 十,、銀行應(yīng)按本通知規(guī)定向外匯局報送信息,，匯總本行系統(tǒng)余額管理項下對外擔(dān)保逐筆情況，連同全口徑的對外擔(dān)保數(shù)據(jù),，填報《境內(nèi)銀行提供對外擔(dān)保情況月報表》（表式見附表2）,，于每月初5個工作日內(nèi)報送外匯局,。?



 十一,、銀行提供非融資性對外擔(dān)保，仍按現(xiàn)行規(guī)定實行資產(chǎn)負債比例管理,；境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)之外的客戶提供融資性對外擔(dān)保,，仍按《辦法》辦理。?



 十二,、外匯局對銀行對外擔(dān)保余額管理項下業(yè)務(wù)進行合規(guī)性檢查,。對超過核定余額指標提供對外擔(dān)保、或者不按《辦法》辦理對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的銀行,，將根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關(guān)規(guī)定進行查處,。?



 十三、本通知自2005年9月1日起施行,。?



 請各外匯分局接到本通知后,，盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局和外資銀行；各中資外匯指定銀行收到本通知后,，盡快轉(zhuǎn)發(fā)所屬的分支機構(gòu),。同時，各外匯分局自文到之日起可受理本轄區(qū)內(nèi)銀行2005年度的申請,，初審后報國家外匯管理局,。