• 【發(fā)布單位】81302
• 【發(fā)布文號】閩政[1984]31號
• 【發(fā)布日期】1984-03-17
• 【生效日期】1984-03-17
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

福建省人民政府批轉(zhuǎn)省人民銀行 《貫徹國務(wù)院關(guān)于國營企業(yè)流動資金 改由人民銀行統(tǒng)一管理決定的報告》的通知

福建省人民政府批轉(zhuǎn)省人民銀行
 《貫徹國務(wù)院關(guān)于國營企業(yè)流動資金
 改由人民銀行統(tǒng)一管理決定的報告》的通知
 
（1984年3月17日閩政〔1984〕31號）
 省人民政府同意省人民銀行《貫徹國務(wù)院關(guān)于國營企業(yè)流動資金改由人民銀行統(tǒng)一管理決定的報告》,，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行,。

 流動資金由銀行統(tǒng)一管理,，是資金管理體制的一項重要改革，對幫助企業(yè)改善經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟效益,，節(jié)約流動資金使用，保證國家重點建設(shè),，都具有重要意義,。各級政府要切實加強領(lǐng)導(dǎo)。省府決定由各級經(jīng)委牽頭,，計委,、財政、稅務(wù),、銀行等有關(guān)單位參加成立“統(tǒng)一管理流動資金領(lǐng)導(dǎo)小組”,，研究處理流動資金管理體制改革問題。并建立定期的流動資金分析會制度,，每季分析一次,，及時研究和處理流動資金使用中出現(xiàn)的新情況、新問題,。各級企業(yè)主管部門要進一步做好所屬企業(yè)流動資金管理工作,，積極采取措施，保證這次改革工作的順利進行,，以推動我省國民經(jīng)濟的調(diào)整和發(fā)展,。



 貫徹國務(wù)院關(guān)于國營企業(yè)流動

 資金改由人民銀行統(tǒng)一管理決定的報告



省人民政府：

 為了加強流動資金管理，國務(wù)院國發(fā)〔1983〕100號文件決定：國營企業(yè)流動資金改由人民銀行統(tǒng)一管理。這是我國資金管理體制的一項重要改革,。為了貫徹國務(wù)院的決定,，加強流動資金管理，提高資金使用效益,，我們打算一九八四年在全省逐步推行流動資金管理體制改革,，具體意見如下：



 一、核實國營企業(yè)流動資金的數(shù)字,，查清其中的水份,。銀行統(tǒng)一管理企業(yè)流動資金的范圍，包括國撥資金,、企業(yè)自己補充的資金,、銀行貸款，不論是有信貸關(guān)系的企業(yè)還是沒有信貸關(guān)系的企業(yè),，不論是預(yù)算內(nèi)企業(yè)還是預(yù)算外企業(yè),，其流動資金都要納入銀行統(tǒng)一管理的渠道。企業(yè)間互相占用的資金,，也應(yīng)接受銀行監(jiān)督,。各級財政、企業(yè),、企業(yè)主管部門要核實數(shù)字,，配合銀行辦好資金管理的移接手續(xù)。財政在一九八三年七月一日以前撥給企業(yè)和企業(yè)主管部門的流動資金,，應(yīng)一律留給企業(yè)使用,，并由銀行監(jiān)督管理。對流動資金中的水份和遺留問題,，企業(yè)要負責(zé)清理,。一九八0年以前尚未處理的資金損失，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理,；沒有文件規(guī)定的,，清理后要專案逐級匯總上報財政部、總行研究處理,。一九八一年以后入庫的積壓物資,，因報廢削價改制而發(fā)生的損失，要按國務(wù)院有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。今后當(dāng)年損失要當(dāng)年解決,。



 二、核定企業(yè)流動資金計劃占用額,，促進企業(yè)建立和健全經(jīng)濟責(zé)任制,。一九八四年對工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)零售企業(yè),、三級批發(fā)企業(yè)按銷售資金率核定資金計劃占用額；對商業(yè)一,、二級批發(fā)站根據(jù)企業(yè)的購銷計劃核定正常合理的庫存限額,，并逐步試行存貸分戶管理。企業(yè)在核定的計劃占用額內(nèi)的貸款,，按統(tǒng)一利率計息,，取消定額內(nèi)低息貸款；超過定額（或計劃）的貸款,，要加收利息,。也可實行“浮動利率”，在百分之二十的幅度內(nèi),，對超額完成加速資金周轉(zhuǎn)指標(biāo)少占用信貸資金的,，降低貸款利率，由此少支的利息全部留給企業(yè),；反之則提高貸款利率,，由此多支的利息從企業(yè)的留利中支出。對關(guān)系國計民生的重要產(chǎn)品（如糧食,、棉花等）,，需要儲備的,，報經(jīng)批準(zhǔn)可給予專項儲備貸款,，按實際需要供應(yīng)資金。



 三,、建立企業(yè)補充自有資金制度,。銀行統(tǒng)一管理流動資金，不是實行“全額信貸”,。從一九八四年開始,，實行利潤包干和承包的企業(yè)，每年應(yīng)從生產(chǎn)發(fā)展基金中拿出百分之十至三十補充自有流動資金,；實行利改稅的企業(yè),，每年應(yīng)從生產(chǎn)發(fā)展基金中拿出百分之五至十補充自有流動資金（一九八三年已按規(guī)定補充自有流動資金的企業(yè)不變動）。今后,，地方,、部門在批準(zhǔn)新、擴建企業(yè),、安排基建投資計劃時,，工業(yè)企業(yè)一般應(yīng)籌集百分之三十左右、商業(yè)企業(yè)一般應(yīng)籌集百分之二十左右的鋪底流動資金,。請省計委,、經(jīng)委嚴(yán)格把關(guān),，在安排項目時一并審查。對一九八三年在建,，一九八四年以后投產(chǎn)的企業(yè),，自籌流動資金一時不足的，在財政部門同意分年撥補或允許用投產(chǎn)后的收入在一,、二年內(nèi)歸還貸款的,，暫由銀行貸款支持。新建,、擴建企業(yè)既借用銀行固定資產(chǎn)貸款,，又借用鋪底流動資金貸款的，投產(chǎn)后可按這兩種貸款在總額中所占的比重,，每年從新增利潤中按比例償還,。



 四、加強信貸管理,，講究社會經(jīng)濟效益,。銀行要正確地運用信貸、利率的杠桿作用,，貫徹“區(qū)別對待,，擇優(yōu)扶植”和“以銷定貸”的原則，從社會經(jīng)濟效益出發(fā),，促進產(chǎn)品結(jié)構(gòu),、技術(shù)結(jié)構(gòu)和企業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。有關(guān)貸款規(guī)定由省分行另行通知,。



 五,、加強商業(yè)信用管理，做好資金調(diào)節(jié)工作,。一九八四年銀行要大力推廣期票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù),，監(jiān)督購銷雙方維護信用。同時要把商業(yè)信用納入銀行信用的管理渠道,。企業(yè)開展商業(yè)信用要事先征得開戶銀行同意,，否則銀行視同挪用流動資金和銀行貸款加收利息并收回這部分貸款。對不符合規(guī)定的預(yù)收款,，銀行要進行結(jié)算干預(yù)并作出相應(yīng)的處理,。為了適當(dāng)改變當(dāng)前企業(yè)之間國撥流動資金不平衡的狀況，擬采用抽肥補瘦的辦法,，對國撥流動資金占用定額資產(chǎn)的比重高于百分之七十或低于百分之二十的,，先在同級企業(yè)之間進行資金調(diào)劑。



 六,、加強領(lǐng)導(dǎo),，建立流動資金分析制度,。目前企業(yè)流動資金占用多，經(jīng)濟效益差,，是生產(chǎn)和流通中存在問題的綜合反映,。流動資金管理體制改革涉及面廣，政策性強,，必須依靠各級政府加強領(lǐng)導(dǎo)和各部門通力協(xié)作,。為此建議由各級經(jīng)委牽頭，計委,、財稅,、銀行等有關(guān)部門參加，成立“統(tǒng)一管理流動資金領(lǐng)導(dǎo)小組”,，并建立流動資金定期分析制度,，加強管理與監(jiān)督，以提高流動資金使用的經(jīng)濟效益,。

 以上報告如無不妥,，請批轉(zhuǎn)各地和各有關(guān)部門執(zhí)行。