• 【發(fā)布單位】80902
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】1987-05-23
• 【生效日期】1987-07-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

上海市企業(yè)債券管理暫行辦法

上海市企業(yè)債券管理暫行辦法
 
（1987年5月23日上海市人民政府發(fā)布）
第一章 總則



第一條 為發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì),，加強(qiáng)金融管理，引導(dǎo)資金合理流動(dòng),，維護(hù)債權(quán)人,、債務(wù)人的合法權(quán)益,，根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市的具體情況,，制定本辦法,。



第二條 本市企業(yè)債券（以下簡(jiǎn)稱債券）管理的主管機(jī)關(guān)是中國(guó)人民銀行上海市分行（以下簡(jiǎn)稱人民銀行市分行）。

 本辦法所稱批準(zhǔn)機(jī)關(guān)是指人民銀行市分行金融行政管理處和人民銀行市分行授權(quán)審批債券發(fā)行的金融機(jī)構(gòu),。



第三條 本辦法所稱債券是指企業(yè)向債權(quán)人出具的標(biāo)明到期還本付息的有價(jià)證券,。債券持有者享有按期取得利息和收回本金的權(quán)利，但不能參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況也不承擔(dān)責(zé)任,。

 債券可以轉(zhuǎn)讓、抵押和繼承,。記名債券遺失可以申請(qǐng)掛失,。



第四條 本辦法所稱債券交易是指?jìng)l(fā)行后進(jìn)行有償轉(zhuǎn)讓的行為。



第五條 參加債券發(fā)行或交易者不得有虛偽,、欺詐等致他人誤信的行為,。


第二章 發(fā)行管理



第六條 企業(yè)發(fā)行債券，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn),。



第七條 人民銀行市分行對(duì)發(fā)行債券實(shí)行集中管理,、分級(jí)審批制度。

 （一）向社會(huì)公開發(fā)行債券（以下稱為公開發(fā)行）,，由人民銀行市分行金融行政管理處審批。

 （二）向本企業(yè)職工發(fā)行債券（以下稱為內(nèi)部發(fā)行）,，由人民銀行市分行授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)審批,；情況特殊、發(fā)行額較大的,，由人民銀行市分行金融行政管理處審批,。



第八條 企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行債券時(shí)，應(yīng)提供下列文件：

 （一）企業(yè)主管部門同意發(fā)行債券的證明文件,。

 （二）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本,。

 （三）發(fā)行債券的章程。

 （四）籌資金額和籌資的范圍,、資金投向,、效益預(yù)測(cè)的可行性報(bào)告。

 （五）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或主管部門審核簽證的上兩個(gè)年度和上一個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表,。

 （六）批準(zhǔn)機(jī)關(guān)認(rèn)為必須提供的其他文件,。

 發(fā)行債券所籌資金用于固定資產(chǎn)投資的，應(yīng)交驗(yàn)計(jì)劃部門準(zhǔn)予進(jìn)行固定資產(chǎn)投資的批準(zhǔn)文件,。

 公開發(fā)行的企業(yè),，還應(yīng)提交經(jīng)人民銀行市分行指定的經(jīng)濟(jì)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)資信等級(jí)證明,。



第九條 企業(yè)發(fā)行的債券，可為記名式或不記名式債券,，但內(nèi)部發(fā)行的債券應(yīng)為記名式債券,。債券的利率應(yīng)在發(fā)行前確定，發(fā)行后不得再調(diào)整,。



第十條 債券應(yīng)載明下列內(nèi)容：

 （一）標(biāo)明債券字樣,；內(nèi)部發(fā)行的，應(yīng)標(biāo)明內(nèi)部發(fā)行字樣,。

 （二）發(fā)行企業(yè)的名稱,、地址。

 （三）發(fā)行總額和票面金額,。

 （四）債券的票面利率和利息的支付方式,、時(shí)間。

 （五）發(fā)行日期,。

 （六）債券編號(hào),。

 （七）發(fā)行企業(yè)印章及法定代表人簽章。

 （八）還本期限和方式,。

 （九）批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱,，批準(zhǔn)發(fā)行的日期和文號(hào)。

 （十）企業(yè)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說明的其他事項(xiàng),。

 發(fā)行記名式債券的,，還應(yīng)載明債券持有者本名或名稱和轉(zhuǎn)讓、掛失的規(guī)定,。

 企業(yè)發(fā)行債券之前,，應(yīng)將債券格式送批準(zhǔn)機(jī)關(guān)審定。



第十一條 發(fā)行債券應(yīng)貫徹自愿認(rèn)購(gòu)的原則,，不得強(qiáng)行攤派,。



第十二條 企業(yè)在還本付息時(shí)，均應(yīng)以人民幣計(jì)付,。支付利息時(shí),，應(yīng)按國(guó)家規(guī)定扣繳百分之二十的個(gè)人收入調(diào)節(jié)稅。



第十三條 企業(yè)發(fā)行債券的總額不得超過企業(yè)自有資產(chǎn)凈值,。



第十四條 批準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)根據(jù)本市債券發(fā)行年度控制總額和企業(yè)資信等級(jí)確定企業(yè)可發(fā)行的債券總額,，并按國(guó)家規(guī)定核定債券利率。



第十五條 公開發(fā)行債券應(yīng)委托金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行,。內(nèi)部發(fā)行債券,，企業(yè)可自行組織發(fā)行，也可委托金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行,。



第十六條 企業(yè)應(yīng)在批準(zhǔn)機(jī)關(guān)規(guī)定的期限內(nèi)（一般自批準(zhǔn)發(fā)行之日起三個(gè)月）完成債券發(fā)行,，并向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)申報(bào)實(shí)收資金情況,。逾期未發(fā)行的債券不得再發(fā)行。



第十七條 凡發(fā)行債券的企業(yè),，應(yīng)按季向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表,。



第十八條 企業(yè)、事業(yè)單位購(gòu)買債券,，只能使用按照國(guó)家規(guī)定有權(quán)自主支配的獎(jiǎng)金,。


第三章 交易管理



第十九條 金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)債券交易業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)人民銀行市分行批準(zhǔn)。非金融機(jī)構(gòu)不得經(jīng)營(yíng)債券交易業(yè)務(wù),。



第二十條 債券上市交易應(yīng)經(jīng)人民銀行市分行批準(zhǔn),。

 內(nèi)部發(fā)行的債券不得上市交易。



第二十一條 債券交易以現(xiàn)貨為限,。

 債券交易價(jià)格可由交易雙方自行商定,。委托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易的，債券價(jià)格可由委托方自行決定,。



第二十二條 凡債券上市交易的企業(yè),，應(yīng)向債券持有者公開企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。


第四章 罰則



第二十三條 凡違反本辦法規(guī)定的單位和個(gè)人,，由人民銀行市分行金融行政管理處按下列規(guī)定處理：

 （一）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自發(fā)行的,，限期清退或補(bǔ)辦審批手續(xù)，并處以發(fā)行金融百分之二至五的罰款,。

 （二）實(shí)際發(fā)行超過批準(zhǔn)發(fā)行金融的,，如系企業(yè)自行發(fā)行，限期清退或補(bǔ)辦審批手續(xù),，并處以超發(fā)金額百分之二至五的罰款,；如系代理發(fā)行的金融機(jī)構(gòu)超越委托權(quán)限，責(zé)令其將超發(fā)所得資金交由人民銀行市分行處理,，并處以超發(fā)金額百分之二至五的罰款,。

 （三）擅自提前發(fā)放利息,，處以發(fā)放額百分之二至五的罰款,。

 （四）利息發(fā)放超過核定的標(biāo)準(zhǔn)的，處以超發(fā)額的同等金額的罰款,。

 （五）違反本辦法第五條規(guī)定的,，責(zé)令其立即停止非法行為，并按銀行居民儲(chǔ)蓄定期存款利率賠償債券善意取得者所受的損失,；情節(jié)嚴(yán)重的處以一萬(wàn)元以下的罰款,。

 （六）違反本辦法第十八條規(guī)定的，限期到經(jīng)營(yíng)債券交易業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓所購(gòu)的債券,，并處以購(gòu)買額百分之二至五的罰款,。

 （七）違反本辦法第十九條規(guī)定的,，責(zé)令其立即停止交易業(yè)務(wù)，并處以十萬(wàn)元以下的罰款,。



第二十四條 對(duì)拒不執(zhí)行處罰決定的,，人民銀行市分行金融行政管理處可通知其開戶銀行扣繳罰款和加收罰款金額的每日千分之一的滯納金，并給予信貸制裁,。



第二十五條 偽造債券的,，由司法機(jī)關(guān)依法制裁。


第五章 附則

第二十六條 辦理債券發(fā)行審批和代理債券發(fā)行,、交易的金融機(jī)構(gòu),，可收取手續(xù)費(fèi)。



第二十七條 批準(zhǔn)機(jī)關(guān)和代理債券發(fā)行,、交易的金融機(jī)構(gòu)對(duì)債券持有者因企業(yè)經(jīng)營(yíng)不當(dāng)而遭受損失,，不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)責(zé)任。



第二十八條 負(fù)責(zé)查核簽證的單位和個(gè)人應(yīng)對(duì)簽證的內(nèi)容負(fù)責(zé),。



第二十九條 本辦法也適用于下列單位：

 （一）在本市以外地區(qū)發(fā)行債券的本市企業(yè),。

 （二）經(jīng)當(dāng)?shù)厥　⒆灾螀^(qū),、直轄市人民銀行批準(zhǔn)來本市發(fā)行債券的外地企業(yè),。



第三十條 本市企業(yè)發(fā)行外幣債券不適用本辦法。



第三十一條 本辦法由人民銀行市分行負(fù)責(zé)解釋并組織實(shí)施,。



第三十二條 本辦法自一九八七年七月一日起施行,。