• 【發(fā)布單位】81908
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】1992-11-12
• 【生效日期】1992-11-12
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

深圳市投資信托基金管理暫行規(guī)定

 深圳市投資信托基金管理暫行規(guī)定
 第一章 總則



 第一條 為了促進(jìn)我市投資信托業(yè)務(wù)的發(fā)展，開辟證券市場吸收投資的新途徑,，推動投資專業(yè)化,，增強(qiáng)穩(wěn)定市場力量，引導(dǎo)證券市場健康發(fā)展,，根據(jù)《深圳市股票發(fā)行與交易管理暫行辦法》及《深圳市證券機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》,，特制定本規(guī)定。



 第二條 本規(guī)定所指的投資信托基金,，是指通過發(fā)行受益憑證,，募集資金后，由專門經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)用于證券投資或其它投資的一種信托業(yè)務(wù),。

 基金分為開放式和封閉式兩種：開放式是指其受益憑證可以贖回并可根據(jù)申購情況追加發(fā)行受益憑證,；封閉式是指其受益憑證在設(shè)定的期限內(nèi)不能贖回而只能在市場上轉(zhuǎn)讓，在設(shè)定的期限內(nèi)不能追加發(fā)行受益憑證,。

 受益憑證是指為募集投資信托基金而發(fā)行的有價證券,。



 第三條 凡投資信托基金的設(shè)立與經(jīng)營，受益憑證的發(fā)行,、認(rèn)購,、轉(zhuǎn)讓與贖回,，投資的分配等有關(guān)事宜均須遵守本規(guī)定。



 第四條 中國人民銀行深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行是投資信托基金業(yè)務(wù)的主管機(jī)關(guān),。


 第二章 投資信托基金的構(gòu)成



 第五條 投資信托基金業(yè)務(wù)是以信托契約為基礎(chǔ),，至少由三個要素構(gòu)成：信托人、經(jīng)理人和投資人,。



 第六條 信托契約是規(guī)定信托人、經(jīng)理人及投資人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的文件,，是投資信托基金的基礎(chǔ),。



 第七條 信托人是基金資產(chǎn)的名義持有人或保管人。



 第八條 經(jīng)理人負(fù)責(zé)投資信托基金的投資與管理,。



 第九條 投資人是受益憑證的受益人和基金資產(chǎn)的實(shí)際持有人,。



 第十條 基金設(shè)立的份額不得低于三千萬元，經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可成立,。



 第十一條 信托人,、經(jīng)理人必須經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可從事業(yè)務(wù)。



 第十二條 信托人必須具備以下條件：

 1．經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的法人機(jī)構(gòu),；

 2．屬全國性的國營金融機(jī)構(gòu)或凈資產(chǎn)在一億元以上,；

 3．信托人不得持有某家上市公司10％以上的股份，不得擔(dān)任某家上市公司的董事或經(jīng)理,；

 4．信托人與經(jīng)理人之間的相互持股比例不得超過對方股本總數(shù)的10％,，其中任何一方不得擔(dān)任對方董事或經(jīng)理。



 第十三條 信托人必須履行下列職責(zé)：

 1．建立并保存持有人的登記名冊,，主持召開投資人會議,；

 2．信托人的資產(chǎn)必須與信托資產(chǎn)嚴(yán)格劃分且分別獨(dú)立核算；

 3．負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的清算,；

 4．負(fù)責(zé)基金買賣證券的交割,、清算及過戶；

 5．負(fù)責(zé)持有人股息等權(quán)益的派發(fā)及擴(kuò)股認(rèn)購,；

 6．審核基金帳目,，保護(hù)投資人的利益；

 7．監(jiān)督經(jīng)理人按契約履行職責(zé),，監(jiān)督經(jīng)理人的投資活動公正與合法,；

 8．審查投資信托基金各類公開性文件；

 9．信托人如相信有停止或暫時停止贖回單位的嚴(yán)重危險時,，必須及時通知主管機(jī)關(guān),；



 第十四條 經(jīng)理人必須具備以下條件：

 1．經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的法人機(jī)構(gòu)；

 2．符合證券市場發(fā)展需要,；

 3．凈資產(chǎn)在二千萬元以上,；

 4．有固定的場所和必要的設(shè)施,；

 5．其從業(yè)人員中必須有三分之一以上，具備二年以上證券投資管理經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)本科經(jīng)濟(jì)類畢業(yè)生或具有相當(dāng)于經(jīng)濟(jì)師職稱的專業(yè)技術(shù)人員,；

 6．經(jīng)理人不得持有某家上市公司10％以上的股份,，不得擔(dān)任上市公司的董事或經(jīng)理。



 第十五條 經(jīng)理人必須履行以下職責(zé)：

 1．負(fù)責(zé)基金的投資與管理,；

 2．編制信托報告,，該報告內(nèi)容應(yīng)包括信托人收入帳目，與該基金有關(guān)的管理公司帳目,，會計(jì)師事務(wù)所的簽證報告,；

 3．經(jīng)理人必須對每一筆投資活動作出可行性分析，必要時應(yīng)聘請投資顧問,，并保持交易紀(jì)錄備查,；

 4．經(jīng)理人在編制各項(xiàng)信托業(yè)務(wù)的報告中，不得有任何誤導(dǎo)成分,，不得預(yù)測信托業(yè)績,，讓投資者對各項(xiàng)公開性文件有充分了解的機(jī)會；

 5．經(jīng)理人負(fù)責(zé)受益憑證的轉(zhuǎn)讓或贖回事宜,，并定期（至少一周一次）公布信托的凈資產(chǎn)和交易價格,；

 6．在募集資金后，經(jīng)理人須經(jīng)信托人書面認(rèn)可,，方可將信托資產(chǎn)進(jìn)行投資,。



 第十六條 投資人是信托資產(chǎn)的實(shí)際持有人，投資人可以是法人或自然人,。



 第十七條 投資人有權(quán)按基金章程的規(guī)定參加持有人的會議,，參與決定信托基金管理及發(fā)展的方針政策等重要事項(xiàng)。



 第十八條 投資信托的風(fēng)險性應(yīng)予說明,。


 第三章 信托契約



 第十九條 信托契約是指規(guī)范信托人,、經(jīng)理人及投資人之間權(quán)利與義務(wù)的書面文件，信托契約是投資合作基金的基礎(chǔ),，由信托人和經(jīng)理人共同簽署并經(jīng)公證,，報主管機(jī)關(guān)審核后方可生效。



 第二十條 信托契約至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：

 1．契約當(dāng)事人的名稱,、地址,；

 2．投資合作基金名稱、基金期限,、總額,，受益憑證單位及總數(shù)；

 3．信托人代表受益憑證的購買者（投資人）在名義上持有信托資產(chǎn)，并由信托人保管和控制信托資產(chǎn),，信托人委托經(jīng)理人負(fù)責(zé)信托資產(chǎn)的投資與管理,；

 4．定明契約各方及投資人的權(quán)利和義務(wù)；

 5．定明信托投資目標(biāo),、投資政策及投資范圍,，禁止使用信托資產(chǎn)對無限債務(wù)的投資，禁止使用信托資產(chǎn)提供債務(wù)擔(dān)保,；

 6．標(biāo)明受益憑證是投資者對信托資產(chǎn)所有權(quán)的證明,，但不是保障收益的憑證；

 7．信托契約必須清楚列明運(yùn)用基金資產(chǎn)的投資限制,；

 8．定明信托是開放式還是封閉式,；

 9．定明受益憑證的轉(zhuǎn)讓方式及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或贖回的程序、時間及費(fèi)用,。

 10．發(fā)行受益憑證所得款項(xiàng)經(jīng)信托人收訖后，立即受信托契約的約束,；

 11．定明信托費(fèi)用種類及標(biāo)準(zhǔn),；

 12．定明基金凈資產(chǎn)的計(jì)算方法；

 13．定明每一受益憑證凈資產(chǎn)的計(jì)算方法及公告方式,；

 14．定明信托規(guī)模的最高和最低限額,，如發(fā)行不足最低規(guī)模要求時，則信托基金不能成立,；

 15．定明有關(guān)召集及舉行單位持有人會議的規(guī)定,，在持有人會議中禁止信托人、經(jīng)理人及其關(guān)連人等有關(guān)人士在有實(shí)質(zhì)利益關(guān)系的事項(xiàng)的會議中,，憑其所持有的份額投票或構(gòu)成法定人數(shù),；

 16．定明基金的最高負(fù)債率；

 17．定明受益憑證的發(fā)行程序,、發(fā)行期限,、發(fā)行價格及其計(jì)算方法；

 18．定明信托契約的更改,、終止程序及限制,；

 19．定明投資信托基金發(fā)生下列行為前，須報主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)：

 （1）停業(yè)及復(fù)業(yè),；

 （2）解散與合并,；

 （3）更換信托人或經(jīng)理人；

 （4）轉(zhuǎn)讓（或受讓）全部或部分營業(yè)及資產(chǎn),；

 （5）信托人或經(jīng)理人股東構(gòu)成變化,；

 （6）改變受益憑證的交易方式認(rèn)購或贖回辦法及凈資產(chǎn)的計(jì)算方法；

 （7）其它須經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的變更事項(xiàng)。


 第四章 投資信托基金業(yè)務(wù)的管理



 第二十一條 凡經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn),，可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)或其它經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu),，均可申請開辦投資信托業(yè)務(wù)，經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可營業(yè),。



 第二十二條 投資信托基金的申請人（信托人和經(jīng)理人）應(yīng)向主管機(jī)關(guān)報送以下文件：

 1．主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)從事證券業(yè)務(wù)的批文,；

 2．基金發(fā)行計(jì)劃；

 3．信托契約,；

 4．基金章程,；

 5．公開說明書；

 6．信托人簡介及其最近二年的經(jīng)營業(yè)績,；

 7．經(jīng)理人簡介及其最近二年的經(jīng)營業(yè)績,；

 8．受益憑證樣本；

 9．基金投資計(jì)劃,；

 10．主管機(jī)關(guān)要求的其它文件,。



 第二十三條 基金發(fā)行期滿后的一個月內(nèi)，信托人必須向主管機(jī)關(guān)報送基金發(fā)行的具體情況并根據(jù)信托契約的要求召開持有人會議,。



 第二十四條 經(jīng)理人必須每季度編制經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所公證的信托報告,，并在報紙上登載。



 第二十五條 投資信托機(jī)構(gòu)必須按《深圳市證券機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》的要求,，報送有關(guān)材料以及提取損失準(zhǔn)備金,。


 第五章 受益憑證的發(fā)行與交易



 第二十六條 基金憑證的發(fā)行對象由信托人和經(jīng)理人共同確定。



 第二十七條 經(jīng)理人編制的受益憑證發(fā)行公開說明書必須包括以下內(nèi)容：

 1．投資信托基金名稱,，信托人及經(jīng)理人名稱,、地址；

 2．發(fā)行日期,、發(fā)行單位及總數(shù),、發(fā)行價格及其計(jì)算方法；

 3．募集基金期間以及逾期未募足的處理辦法,；

 4．認(rèn)購程序及繳款辦法,；

 5．運(yùn)用基金的投資范圍；

 6．有代理機(jī)構(gòu)者,，列明代理機(jī)構(gòu)的名稱,、地址及代理事項(xiàng)；

 7．主管機(jī)關(guān)要求的其它事項(xiàng),。



 第二十八條 受益憑證應(yīng)保證每周至少有一交易日,。



 第二十九條 封閉基金由經(jīng)理人（或其委托機(jī)構(gòu)）于交易日以柜臺轉(zhuǎn)讓方式交易，或在交易所上市,；開放基金由經(jīng)理人在柜臺辦理贖回手續(xù),。



 第三十條 基金的信托人和經(jīng)理人必須遵守信托契約的條款以及下列規(guī)定從事證券投資信托業(yè)務(wù)：

 1．不得從事證券承銷業(yè)務(wù),；

 2．不得從事信貸業(yè)務(wù)和提供借款擔(dān)保；

 3．不得從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資,；

 4．不得從事信用交易,；

 5．不得在同一經(jīng)理人下的基金間作證券交易；

 6．不得投資于其它信托基金的受益憑證,；

 7．不得投資于與信托人或經(jīng)理人有利害關(guān)系的公司證券,；

 8．投資于某一上市公司的股票不得超過該基金凈資產(chǎn)價值的10％；

 9．投資于某一家公司的證券不得超過該公司總股份的10％

 10．主管機(jī)關(guān)規(guī)定的其它投資限制,。



 第三十一條 經(jīng)理人必須把基金的證券投資分散委托于其它證券經(jīng)紀(jì)商,，委托某一家經(jīng)紀(jì)商的份額不得超過總份額的25％。


 第六章 罰則



 第三十二條 違反本規(guī)則的按《深圳市股票發(fā)行與交易管理暫行辦法》及《深圳市證券機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定予以處罰,。


 第七章 附則

 第三十三條 本規(guī)定由主管機(jī)關(guān)解釋,，修改時亦同。



 第三十四條 本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行,。