股份有限公司A股發(fā)行與上市法律事項(xiàng)的調(diào)查提綱

致：________股份有限公司A股發(fā)行上市領(lǐng)導(dǎo)組

本調(diào)查提綱列舉了________律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）就________股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”）A股發(fā)行上市項(xiàng)目，依據(jù)發(fā)行人與本所簽定的《股票發(fā)行與上市法律業(yè)務(wù)委托合同》及《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》等股票發(fā)行與上市的相關(guān)法律,、法規(guī),，為保證本所出具的法律意見書及律師工作報告不會含有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性內(nèi)容或者有重大遺漏,，確保發(fā)行人A股順利發(fā)行上市而進(jìn)行盡職調(diào)查所必須核查,、驗(yàn)證的項(xiàng)目。本所律師只有在充分了解發(fā)行人基本情況的基礎(chǔ)上,，才能發(fā)現(xiàn)法律問題,，解決法律問題，排除發(fā)行人股票發(fā)行與上市的法律障礙,，制作及向有關(guān)機(jī)構(gòu)出具法律文件,。請依據(jù)此調(diào)查提綱提供相關(guān)的真實(shí)、完整,、準(zhǔn)確,、無虛假成分或重大遺漏的原始書面材料、副本材料或者口頭證言,，并確保提供的副本材料或者復(fù)印件與原件一致,。如果某些項(xiàng)目無法得到獨(dú)立的證據(jù)支持，請?zhí)峁┯嘘P(guān)政府部門,、發(fā)行人或其他有關(guān)單位出具的證明文件,。

一、發(fā)行人發(fā)行股票的主體資格 

1．發(fā)行人的設(shè)立與歷史沿革資料,，包括：（1）公司審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)公司設(shè)立的批文,；（2）公司目前有效的及所有曾經(jīng)生效過的營業(yè)執(zhí)照；（3）公司目前有效的及所有曾經(jīng)生效的章程,；（4）公司設(shè)立過程中相關(guān)的資產(chǎn)評估,、驗(yàn)資文件；（5）與公司設(shè)立或合法存在有關(guān)的合同,、股東協(xié)議或發(fā)起人協(xié)議,；（6）公司審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)公司增資擴(kuò)股的批文；（7）公司每次增資擴(kuò)股的董事會和股東會的決議；（8）公司股權(quán)歷次轉(zhuǎn)讓情況及相關(guān)合同,、批文,、決議；（9）定向募集時的招股說明書（若有）等,； 

2．發(fā)行人的組織機(jī)構(gòu)框架圖,，包括：（1）公司職能部門結(jié)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)圖,；（2）關(guān)聯(lián)企業(yè)（全資,、控股、聯(lián)營,、參股）結(jié)構(gòu)附圖,；（3）各關(guān)聯(lián)企業(yè)詳情，政府批文,、營業(yè)執(zhí)照,、章程或協(xié)議等； 

3．發(fā)行人的注冊資本,、資產(chǎn)總額及業(yè)務(wù)范圍,； 

4．發(fā)行人的業(yè)務(wù)概況，包括：（1）公司生產(chǎn)供應(yīng),、生產(chǎn),、銷售系統(tǒng)；（2）持有公司5%以上的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系,；（3）重大關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容,、數(shù)量、金額及關(guān)聯(lián)交易的相對比重,；（4）公司與關(guān)聯(lián)方之間是否存在同業(yè)競爭,，相關(guān)避免措施；（5）公司主營業(yè)務(wù)情況,，主要產(chǎn)品或服務(wù)的名稱,、產(chǎn)量、性能,、售價及市場情況,；（6）公司行業(yè)概況；（7）公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo),； 

5．發(fā)行人的股權(quán)結(jié)構(gòu)及其形成過程,； 

6．發(fā)行人的董事（含獨(dú)立董事）、監(jiān)事,、總經(jīng)理等高級管理人員的個人簡歷（姓名,，年齡,，學(xué)歷，工作經(jīng)驗(yàn),，資歷等）,、持股狀況、在關(guān)聯(lián)企業(yè)的兼職情況,，以及他們在近三年尤其是發(fā)行人上市前一年的變化情況,； 

7．發(fā)行人的基本規(guī)章制度（包括：后勤服務(wù),、科研開發(fā),、內(nèi)部管理、職工福利待遇,、勞動保護(hù),，以及股東會、董事會,、監(jiān)事會的議事規(guī)則等）,； 

8．在職員工及離退體人員的有關(guān)情況，包括：（1）發(fā)行人和員工簽訂的勞動合同樣本,；（2）有關(guān)工會組織的描述和與工會簽訂的協(xié)議（如集體勞動合同）,；（3）員工的分類雇傭條件，薪酬和待遇,；（4）員工的福利詳述（包括養(yǎng)老金,、退休金、住房,、度假,、醫(yī)療、衛(wèi)生保健,、教育和工會費(fèi)以及配股送利安排等）,； 

9．主管部門對發(fā)行人設(shè)立的批準(zhǔn)文件（包括：股改部門、證券管理部門,、業(yè)務(wù)主管部門,、工商部門、國有資產(chǎn)管理部門等）,； 

10．發(fā)行人的營業(yè)執(zhí)照,； 

11．公司名稱預(yù)約登記的申請及批準(zhǔn)文件； 

12．發(fā)行人董事會同意改組公司并發(fā)行A股的決議,； 

13．發(fā)行人出具的現(xiàn)行有效的合同,、協(xié)議及其他使財(cái)產(chǎn)或者行為受約束的文件不會導(dǎo)致發(fā)行人設(shè)立不成立的證明； 

14．發(fā)行人出具的其正在從事或者擬從事的業(yè)務(wù)活動與其營業(yè)執(zhí)照一致的證明或保證,； 

15．發(fā)行人現(xiàn)從事或擬從事的業(yè)務(wù)須經(jīng)特定行業(yè)主管部門批準(zhǔn)的批準(zhǔn)文件（如外貿(mào)經(jīng)營權(quán)許可證,、采礦許可證,、特種商品經(jīng)營許可證、金融業(yè)務(wù)許可證等）,； 

16．發(fā)行人曾經(jīng)發(fā)生合并,、分立、增減資本,、更名等涉及登記事項(xiàng)變動時的公司決議及有關(guān)批準(zhǔn)文件,； 

17．發(fā)行人的財(cái)務(wù)會計(jì)制度，包括：（1）銀行開戶證明,；（2）會計(jì)核算體系及財(cái)務(wù)制度,；（3）金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款,；（4）公司近三年財(cái)務(wù)會計(jì)報表及附注,、有關(guān)情況說明等。

二,、發(fā)行人的章程 

1．發(fā)行人的章程及其歷次修改文本,； 

2．股東

3．發(fā)行人對章程中股東（特別是中小股東）的權(quán)利保護(hù)條款所作的說明。

三,、A股發(fā)行上市的授權(quán)和批準(zhǔn) 

1．發(fā)行人A股發(fā)行上市的申請報告和可行性研究報告,； 

2．發(fā)行人股票發(fā)行上市的重組方案； 

3．發(fā)行人股東大會批準(zhǔn)A股發(fā)行上市的決議,； 

4．已經(jīng)依法取得的有權(quán)部門批準(zhǔn)發(fā)行上市的文件和向有權(quán)部門提供的A股發(fā)行上市的申請文件（如發(fā)行規(guī)模,、地方政府的批準(zhǔn)、主管部門的批準(zhǔn),、證監(jiān)會的審核意見,、證券交易所同意安排公司股票上市的上市承諾書等）。

四,、A股發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件 

1．發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策的說明,； 

2．經(jīng)會計(jì)審計(jì)機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的發(fā)行人近三年的財(cái)務(wù)會計(jì)資料； 

3．近三年的盈利狀況資料及未來一年的盈利預(yù)測資料,； 

4．工商管理部門,、稅務(wù)部門、行業(yè)等公司主管部門出具的發(fā)行人在近三年內(nèi)沒有重大違法行為的證明,； 

5．資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)（如土地評估機(jī)構(gòu)）出具的相關(guān)資產(chǎn)評估報告和審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的相關(guān)審計(jì)報告,； 

6．會計(jì)師事務(wù)所出具的股份公司成立時的驗(yàn)資報告； 

7．有關(guān)投資和收購項(xiàng)目的董事會與股東會決議,； 

8．對籌集資金擬投資項(xiàng)目有關(guān)部門的立項(xiàng)批準(zhǔn),； 

9．對收購項(xiàng)目的有關(guān)收購協(xié)議；