第一章總則

第一條

為便利機(jī)構(gòu)、個(gè)人通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行電子商務(wù)交易,，規(guī)范支付機(jī)構(gòu)跨境互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)發(fā)展,，防范互聯(lián)網(wǎng)渠道跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定,，制定本指導(dǎo)意見,。

第二條

支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)是指支付機(jī)構(gòu)通過銀行為小額電子商務(wù)（貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易）交易雙方提供跨境互聯(lián)網(wǎng)支付所涉的外匯資金集中收付及相關(guān)結(jié)售匯服務(wù)不包括支付機(jī)構(gòu)提供的使用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算的相關(guān)服務(wù)。

第三條

支付機(jī)構(gòu)參加跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn),，應(yīng)首先取得人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》,，許可業(yè)務(wù)范圍須包括互聯(lián)網(wǎng)支付。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)制定相關(guān)試點(diǎn)申請方案經(jīng)所在地國家外匯管理局分局,、外匯管理部（以下簡稱“外匯分局”）初審,，報(bào)國家外匯管理局核準(zhǔn)。試點(diǎn)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照跨境收付和結(jié)售匯管理有關(guān)規(guī)定及經(jīng)核準(zhǔn)的試點(diǎn)申請方案開展業(yè)務(wù),，接受跨境外匯支付業(yè)務(wù)監(jiān)督和管理,。

從事跨境電子商務(wù)的主體準(zhǔn)入管理還應(yīng)遵守國家其他有關(guān)法律法規(guī)。

第二章試點(diǎn)業(yè)務(wù)申請

第四條

符合本指導(dǎo)意見第三章至第六章規(guī)定的支付機(jī)構(gòu)可以申請?jiān)圏c(diǎn)開辦跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù),。

支付機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身需求,，選擇申請開展的業(yè)務(wù)范圍。

第五條

支付機(jī)構(gòu)申請?jiān)圏c(diǎn)開辦跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù),，應(yīng)向所在地外匯分局提交以下材料：

（一）申請報(bào)告,，載明申請人名稱,、住所、注冊資本,、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置,、已開展的支付業(yè)務(wù)和擬申請開展的跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)種類，以及有關(guān)準(zhǔn)備情況和工作計(jì)劃等,；

（二）業(yè)務(wù)運(yùn)營方案,，包含業(yè)務(wù)辦理流程詳細(xì)說明資金匯兌和支付整個(gè)環(huán)節(jié)、客戶實(shí)名制管理,、交易真實(shí)性審核,、國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、數(shù)據(jù)采集報(bào)送,、備付金賬戶管理,、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容；

（三）《支付業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件,；

（四）與備付金開戶銀行的書面合作協(xié)議,，包含備付金賬戶管理、支付指令管理,、跨境收支申報(bào)管理,、系統(tǒng)錄入管理、數(shù)據(jù)核對等內(nèi)容,，明確雙方責(zé)任義務(wù),；

（五）內(nèi)部操作規(guī)程，包含支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門業(yè)務(wù)分工,、操作流程和要求等,。

（六）國家外匯管理局要求的其他材料。

第六條

外匯分局初審支付機(jī)構(gòu)申請材料內(nèi)容是否符合本指導(dǎo)意見規(guī)定,，選取申請方案符合規(guī)定,、業(yè)務(wù)基礎(chǔ)良好且內(nèi)部管理成熟的支付機(jī)構(gòu)，上報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn),。

第三章試點(diǎn)業(yè)務(wù)管理

第七條

支付機(jī)構(gòu)對參與跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)的客戶采取實(shí)名認(rèn)證制,，嚴(yán)格審核客戶身份信息的真實(shí)性。

支付機(jī)構(gòu)自主發(fā)展境外特約商戶,，須按照“了解你的客戶”原則保證境外特約商戶的真實(shí)性,、合法性。

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)通過有效方式核驗(yàn)銀行支付賬戶開戶人信息與客戶身份信息的一致性,，兩者一致方可完成支付,。

第八條

支付機(jī)構(gòu)僅對具有真實(shí)交易背景的跨境電子商務(wù)交易提供跨境外匯支付服務(wù)，范圍包括貨物貿(mào)易交易和經(jīng)國家外匯管理局審核同意的服務(wù)貿(mào)易交易，不得開展無交易背景的跨境外匯支付業(yè)務(wù),。

第九條

客戶外匯備付金賬戶資金與支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分管理,，不得混用。自有外匯收支運(yùn)用應(yīng)遵循現(xiàn)行機(jī)構(gòu)外匯管理規(guī)定,。

第十條

支付機(jī)構(gòu)可集中為客戶辦理收付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù),，但應(yīng)實(shí)現(xiàn)交易信息的逐筆還原，不得軋差收付匯和結(jié)售匯,。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)在T＋1日內(nèi)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù),，并根據(jù)與客戶的約定或?qū)嶋H交易情況，及時(shí)向客戶支付,，不得故意延遲支付,。

第十一條

支付機(jī)構(gòu)在提供跨境電子商務(wù)外匯支付服務(wù)時(shí)，可接受客戶人民幣或自有外匯支付,?？蛻粝蛑Ц稒C(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)外匯時(shí)，銀行應(yīng)要求其提供包含有交易金額,、支付機(jī)構(gòu)名稱等信息的網(wǎng)上交易真實(shí)性證明材料,，經(jīng)核對金額和支付機(jī)構(gòu)賬戶名稱后辦理，并在交易附言中標(biāo)注“跨境外匯互聯(lián)網(wǎng)支付劃轉(zhuǎn)”字樣,。

第十二條

支付機(jī)構(gòu)為客戶集中辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí),，應(yīng)按照銀行提供的匯率標(biāo)價(jià)，不得自行變動(dòng)匯率價(jià)格,。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)就手續(xù)費(fèi),、交易退款涉及匯兌損益分擔(dān)等，與客戶事先達(dá)成協(xié)議,。

第十三條

交易發(fā)生退款的，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按原路,、原幣種退回的原則在銀行辦理,，并進(jìn)行跨境收支申報(bào)。

第四章支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶管理

第十四條

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照現(xiàn)行經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理有關(guān)規(guī)定,，在銀行開立外匯備付金賬戶,，賬戶名稱結(jié)尾標(biāo)注“PIA”（PaymentInstituteAccount），并通過外匯備付金賬戶辦理跨境代收,、代付業(yè)務(wù),。

第十五條

本指導(dǎo)意見所稱外匯備付金，是指交易產(chǎn)生后由支付機(jī)構(gòu)為客戶代收或代付的外匯資金,，不得在無交易情況下預(yù)收,、預(yù)存。

外匯備付金賬戶的收入范圍為接受境內(nèi)付款方外匯劃轉(zhuǎn)或購匯轉(zhuǎn)入，境外付款方匯入,，以及因交易失敗由原路,、原幣種退回的外匯資金支出范圍為外匯劃轉(zhuǎn)，結(jié)匯轉(zhuǎn)入人民幣備付金賬戶或境內(nèi)收款方人民幣賬戶,，匯出至境外收款方,，以及因客戶錯(cuò)匯、多匯或交易失敗產(chǎn)生的原路,、原幣種退出的外匯資金,。

第十六條

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇其境內(nèi)人民幣備付金存管銀行，開立1個(gè)存管銀行外匯備付金賬戶,。同時(shí),，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇不超過3家境內(nèi)商業(yè)銀行作為備付金合作銀行，每家合作銀行可開立1個(gè)外匯備付金賬戶,。以上兩種賬戶均可辦理集中外匯收付和結(jié)售匯業(yè)務(wù),。

第十七條

支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)管理，銀行應(yīng)將數(shù)據(jù)填報(bào)在“支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶”項(xiàng)下,。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理

第十八條

支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠接收外匯局導(dǎo)入的分拆結(jié)售匯“關(guān)注名單”,，自動(dòng)識(shí)別客戶是否屬于“關(guān)注名單”個(gè)人，并進(jìn)行攔截提示,，不得對關(guān)注名單內(nèi)個(gè)人提供服務(wù),。

第十九條

支付機(jī)構(gòu)辦理的跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)交易背景，且原則上單筆交易金額不得超過等值萬美元,。對于特殊服務(wù)貿(mào)易交易的單筆交易限額國家外匯管理局將根據(jù)申請情況另行核準(zhǔn),。

第二十條

試點(diǎn)期間，支付機(jī)構(gòu)按月向所在地外匯分局書面上報(bào)客戶跨境外匯互聯(lián)網(wǎng)支付金額,、筆數(shù),、交易性質(zhì)、國別等總量報(bào)告（格式見附1,、附2）,，并對每月累計(jì)交易額超過等值20萬美元的客戶交易情況上報(bào)累計(jì)高額支付報(bào)告（格式見附3、4）,。經(jīng)核查屬于異常交易的,，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)停止為該客戶辦理業(yè)務(wù)。

第二十一條

支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)按照交易性質(zhì),，審核客戶每筆交易的真實(shí)性,，并留存交易信息、備付金賬戶資金結(jié)售匯及收支明細(xì)等相關(guān)材料備查,。其中客戶登記有效期內(nèi)持續(xù)保存,，客戶銷戶后,，紙質(zhì)材料至少保存3年、電子數(shù)據(jù)至少保存5年,。

第六章數(shù)據(jù)報(bào)送及信息采集

第二十二條

支付機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)要求個(gè)人客戶登記姓名,、性別、國籍,、職業(yè),、住址、聯(lián)系方式以及有效身份證件的種類,、號(hào)碼和有效期限等身份信息,。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)對個(gè)人客戶提供的姓名、性別,、有效身份證件的種類和號(hào)碼等基本身份信息的真實(shí)性進(jìn)行審核,，并留存相關(guān)信息。

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)要求機(jī)構(gòu)客戶登記單位名稱,、地址,、經(jīng)營范圍、稅務(wù)登記證號(hào)碼,、組織機(jī)構(gòu)代碼（按規(guī)定無須取得稅務(wù)登記證或無法取得組織機(jī)構(gòu)代碼證的除外）,，可證明該客戶依法設(shè)立或者依法開展經(jīng)營、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照,、證件或者文件的名稱,、號(hào)碼和有效期限，法定代表人（負(fù)責(zé)人）和授權(quán)經(jīng)辦人的姓名,、有效身份證件的種類,、號(hào)碼和有效期限。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)核對單位及其法定代表人（負(fù)責(zé)人）和授權(quán)經(jīng)辦人的有效身份證件信息,，并留存相關(guān)信息,。

支付機(jī)構(gòu)對客戶身份的管理，還應(yīng)符合國家其他法律規(guī)定,。

第二十三條

支付機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)時(shí)必須掌握真實(shí)交易信息,，采集逐筆交易的明細(xì)數(shù)據(jù)，包括標(biāo)的物名稱,、數(shù)量,、金額1,、交易雙方和交易時(shí)間等,。

第二十四條

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)行跨境收支申報(bào)的規(guī)定，對其通過境內(nèi)銀行進(jìn)行的集中涉外收付款項(xiàng)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào),，同時(shí),，應(yīng)提供逐筆跨境收支信息通過對銀行實(shí)際用匯客戶的跨境收支進(jìn)行還原申報(bào),。上述申報(bào)要求同時(shí)適用跨境人民幣交易。

第二十五條

按現(xiàn)行結(jié)售匯管理規(guī)定,，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間提供通過銀行辦理的逐筆購匯或結(jié)匯信息,，銀行應(yīng)按照現(xiàn)行規(guī)定報(bào)送結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。個(gè)人項(xiàng)下結(jié)售匯業(yè)務(wù),，銀行還須按現(xiàn)行個(gè)人法規(guī)規(guī)定錄入個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng),，依法開展跨境互聯(lián)網(wǎng)交易的個(gè)人客戶結(jié)售匯不受年度總額限制。

第七章監(jiān)督檢查

第二十六條

試點(diǎn)期間支付機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定,，國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)可要求其整改,、停止試點(diǎn)等。

支付機(jī)構(gòu)如出現(xiàn)違反外匯管理規(guī)定的行為,，國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等予以處罰,。

1.金額應(yīng)同時(shí)包含人民幣金額、結(jié)算貨幣金額,。