各上市公司，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：

為規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審批由上市公司提供擔(dān)保的貸款行為,，有效防范上市公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn),，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》,、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律,、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就上市公司對(duì)外擔(dān)保有關(guān)問題通知如下：

一,、規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為,，嚴(yán)格控制上市公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

（一）上市公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。

（二）上市公司的《公司章程》應(yīng)當(dāng)明確股東大會(huì),、董事會(huì)審批對(duì)外擔(dān)保的權(quán)限及違反審批權(quán)限,、審議程序的責(zé)任追究制度。

（三）應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后,，方可提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,，包括但不限于下列情形：

1,、上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額,超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保,；

2,、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

3,、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保,；

4、對(duì)股東,、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保,。

股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí),，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東,，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過,。

（四）應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議同意并做出決議。

（五）上市公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保,，必須在中國證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露,，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日上市公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~,、上市公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額。

（六）上市公司在辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí),，應(yīng)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交《公司章程》,、有關(guān)該擔(dān)保事項(xiàng)董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議原件、刊登該擔(dān)保事項(xiàng)信息的指定報(bào)刊等材料,。

（七）上市公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保,，比照上述規(guī)定執(zhí)行。上市公司控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東大會(huì)做出決議后及時(shí)通知上市公司履行有關(guān)信息披露義務(wù),。

二,、規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款擔(dān)保審批行為，有效防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放由上市公司提供擔(dān)保的貸款風(fēng)險(xiǎn)

（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》,、《中華人民共和國公司法》,、《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》等法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)由上市公司提供擔(dān)保的貸款申請(qǐng)的審查,，切實(shí)防范相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn),，并應(yīng)及時(shí)將貸款、擔(dān)保信息登錄征信管理系統(tǒng),。

（二）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須依據(jù)本《通知》,、上市公司《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核以下事項(xiàng)：

1,、由上市公司提供擔(dān)保的貸款申請(qǐng)的材料齊備性及合法合規(guī)性,；

2、上市公司對(duì)外擔(dān)保履行董事會(huì)或股東大會(huì)審批程序的情況,；

3,、上市公司對(duì)外擔(dān)保履行信息披露義務(wù)的情況；

4,、上市公司的擔(dān)保能力,；

5、貸款人的資信,、償還能力等其他事項(xiàng),。

（三）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等規(guī)定完善內(nèi)部控制制度，控制貸款風(fēng)險(xiǎn),。

（四）對(duì)由上市公司控股子公司提供擔(dān)保的貸款申請(qǐng),，比照上述規(guī)定執(zhí)行。

三,、加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作,，加大對(duì)涉及上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保行為的責(zé)任追究力度

（一）中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)與中國銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作,，實(shí)施信息共享，共同建立監(jiān)管協(xié)作機(jī)制,，共同加大對(duì)上市公司隱瞞擔(dān)保信息,、違規(guī)擔(dān)保和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款等行為的查處力度，依法追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任,。

（二）上市公司及其董事,、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員違反本《通知》規(guī)定的,，中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令其整改,，并依法予以處罰；涉嫌犯罪的,，移送司法機(jī)關(guān)予以處理,。

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、法規(guī)的,，中國銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人予以處罰,；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)等措施追究法律責(zé)任,。

四,、其他

（一）各上市公司應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定，修訂和完善《公司章程》,；各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將上市公司對(duì)外擔(dān)保納入統(tǒng)一授信管理,，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和管理。

（二）本《通知》所稱"銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)",，按《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定執(zhí)行,。所稱"對(duì)外擔(dān)保"，是指上市公司為他人提供的擔(dān)保,，包括上市公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保,。所稱"上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額",，是指包括上市公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的上市公司對(duì)外擔(dān)?？傤~與上市公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保總額之和,。

（三）金融類上市公司不適用本《通知》規(guī)定,。

（四）《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)公司字[2000]61號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)）中與本《通知》規(guī)定不一致的,，按本《通知》執(zhí)行,。

五、本《通知》自2006年1月1日起施行,。

二○○五年十一月十四日