國際貸款按照其不同的組織方式和貸款要求,，往往還須簽署其他一系列法律文件,，其中國際銀團貸款所要求的附屬文件較為繁瑣，它們主要包括旨在組織銀團貸款的承諾文件,、作為貸款協(xié)議附件的附屬文件和關(guān)于借款人的信息披露文件等,。

(一)銀團貸款委托書

銀團貸款委托書是借款人授權(quán)牽頭經(jīng)理銀行為其安排組織銀團貸款的法律文件，它既表明了借款人對銀團貸款一般條件的承諾意向,，又是牽頭經(jīng)理銀行組織銀團貸款的授權(quán)依據(jù),。典型的銀團貸款委托書應(yīng)當包括以下主要內(nèi)容：

(1)關(guān)于選定牽頭經(jīng)理銀行并授權(quán)其依慣常商業(yè)方式組織銀團和安排貸款權(quán)分配的承諾,；

(2)關(guān)于計劃中的銀團貸款一般條件的意向確認，包括擬貸款額,、貸款貨幣,、利息率原則、費用原則,、貸款期間等,；

(3)關(guān)于計劃中的銀團貸款的擔保意向與安排；

(4)關(guān)于選擇適用法律和司法管轄權(quán)等共同條款的接受意向,；

(5)關(guān)于放棄主權(quán)豁免條款的接受意向或其他安排,；

(6)對于國際金融市場慣行的其他共同條款的接受意向和一般概括，其中較為重要的如先決條件,、陳述與保證,、約定事項、違約事件等,；

(7)對于銀行貸款委托書效力的約定和限制等,。

按照當事人的商定和委托書的規(guī)定，此項法律文件可以具有一定的法律約束力,，也可以僅具有意向書的信譽約束力,。

(二)義務(wù)承擔文件

銀團貸款中的義務(wù)承擔文件是指牽頭經(jīng)理銀行根據(jù)與借款人的初步協(xié)商而向借款人提出的具有要約性質(zhì)的文件，其意圖在于確定貸款銀團擬與借款人簽署的貸款協(xié)議的一般內(nèi)容,。其主要條款一般包括：

(1)計劃中的銀團貸款的一般條件,，包括貸款數(shù)額、貸款貨幣,、利息率原則,、費用原則、貸款期間等,；

(2)計劃中的銀團貸款的擔保要求與一般條款,；

(3)關(guān)于選擇適用法律和司法管轄條款的具體內(nèi)容；

(4)關(guān)于放棄主權(quán)豁免條款的要求與安排,；

(5)關(guān)于先決條件,、陳述與保證、約定事項,、違約事件等共同條款的要求與安排,；

(6)其他擬寫入貸款協(xié)議的條款要求；

(7)牽頭經(jīng)理銀行愿意根據(jù)上述協(xié)議條款組織銀團貸款的意愿承諾,；

(8)牽頭經(jīng)理銀行的其他義務(wù)承擔表示,。

由此可見，牽頭經(jīng)理銀行在義務(wù)承擔書中僅作出附條件的義務(wù)承諾，并且僅為按照要約條件簽署貸款協(xié)議和組織銀團貸款的義務(wù)承諾,。根據(jù)當事人的協(xié)商約定,，牽頭經(jīng)理銀行可以在義務(wù)承擔文件中承諾將按照擬定的協(xié)議條件負責安排銀團貸款，也可承諾將盡最大努力去安排銀團貸款,，還可以僅表示愿意按照擬定協(xié)議條件去組織銀團貸款,。

(三)法律意見書

法律意見書為各類國際商業(yè)貸款必不可少的文件，通常被列為先決條件之一,。國際貸款中的法律意見書是由借款人的律師或貸款人的律師根據(jù)委托分別就國際貸款當事人的本國法律問題簽署的具有證明性和結(jié)論性的文件,。根據(jù)國際貸款慣例，法律意見書的首部須聲明法律意見書的適用范圍,、法律依據(jù),、事實依據(jù)、假定條件和責任說明,。法律意見書的正文部分通常須對下述事項發(fā)表結(jié)論性意見：

(1)國際貸款當事人主體及其續(xù)存的合法性,；

(2)國際貸款當事人具備國際貸款要求的合法行為能力；

(3)國際貸款當事人簽署和履行貸款協(xié)議已得到合法的授權(quán),；

(4)國際貸款當事人簽署和履行貸款協(xié)議已得到了政府部門的批準和許可,，并且符合所在國法律的要求；

(5)國際貸款當事人簽署的貸款協(xié)議及相關(guān)文件的合法性與有效性,；

(6)其他需要作出法律意見的事項,。

從法律上說，法律意見書所發(fā)表的意見具有專業(yè)性證明效力,，簽署人應(yīng)對其內(nèi)容負完全責任,，如發(fā)生結(jié)論性意見虛假的情況，對方當事人有權(quán)對簽署人主張索賠權(quán),。

(四)本票與兌匯安排

在國際商業(yè)貸款中，貸款人通常要求借款人簽發(fā)一定金額的本票作為債務(wù)憑證,，并且通常以其副本作為國際貸款協(xié)議的附件,。在該本票上，借款人為發(fā)票人,，貸款人為收款人,，本票上對于付款金額、付款期限和付款條件的內(nèi)容應(yīng)當與貸款協(xié)議的條款完全一致,。依此本票,，貸款人于清償?shù)狡谌諘r，可通過提示本票方式要求借款人償還本息,。由于我國目前的本票仍受到票據(jù)法和外匯管理制度的限制,，此類本票的簽發(fā)實際上僅具有證據(jù)意義。

在國際貸款實踐中，許多國家的借款人為避免匯率波動風險,，往往要通過一系列委托協(xié)議解決清償貨幣的保值問題,。在我國目前情況下，借款人避免匯率風險的手段主要為：根據(jù)貸款協(xié)議提前還款條件提前還款,；以進出口信貸方式調(diào)換幣種,，以抵消外匯風險；委托指定外匯銀行在境外進行凋期或互換交易,；向保險機構(gòu)投保貨幣匯率風險保險等,。在后兩種情況下，借款人還須與受托的外匯指定銀行或保險機構(gòu)簽署相關(guān)的法律文件,，但在我國目前外匯管制和本幣地位的條件下,，這兩類手段的保值作用受到很大的局限性。

四,、信息備忘錄

在國際銀團貸款中,，牽頭經(jīng)理銀行在組織推銷貸款過程中通常要使用某種旨在說明借款人情況和有關(guān)貸款基礎(chǔ)資料的事實說明文件；根據(jù)某些國家(如美國)的法律和近年來的國際融資的慣例,，此種涉及貸款權(quán)推銷的事實說明文件通常采取信息備忘錄形式,。

信息備忘錄(InformationMenorandum)，又稱”資料備忘錄”,，它本為證券私募發(fā)行的基礎(chǔ)法律文件,，有些國家的法律還對信息備忘錄的使用規(guī)定有備案程序要求。在國際銀團貸款中,，信息備忘錄通常是由牽頭經(jīng)理銀行與借款人共同簽署的,；由于貸款參與銀行是根據(jù)信息備忘錄的事實披露作出貸款決策并購買貸款權(quán)的，因此借款人和牽頭經(jīng)理人對于信息備忘錄內(nèi)容的真實性,、準確性和完整性應(yīng)負有法律責任,；但在通常情況下，貸款人會要求借款人在貸款協(xié)議和相關(guān)合同文件中承諾和保證該信息備忘錄的內(nèi)容是真實,、準確,、完整且不含有重大誤導(dǎo)因素(Misleading)。銀團貸款所使用的信息備忘錄通常包括以下主要內(nèi)容：

(1)序言或重要提示,，主要應(yīng)說明銀團貸款項目名稱,、貸款金額與幣種、貸款利率類型等基本情況,；

(2)定義,，主要應(yīng)列舉信息備忘錄中使用的概念、術(shù)語,、縮寫之確切含義,；

(3)貸款條件,，通常應(yīng)列明銀團貸款的一般商業(yè)條件，包括貸款金額,、貸款貨幣,、貸款期限、貸款利率類型,、貸款利率標準,、貸款擔保安排、貨款可轉(zhuǎn)讓性等,；

(4)銀團貸款的當事人,，主要應(yīng)列明借款人、牽頭經(jīng)理銀行,、經(jīng)理銀行和有關(guān)的專業(yè)頤問機構(gòu),；

(5)貸款協(xié)議主要條款摘錄，通常須摘錄陳述與保證,、約定事項,、違約事件、擔保協(xié)議或條款,、預(yù)提稅條款,、法律適用、司法管轄等等,；

(6)借款人情況介紹,，通常應(yīng)簡要介紹借款人歷史、借款人經(jīng)營情況,、借款人信用狀況,、借款人財務(wù)狀況、借款人債務(wù)狀況,、借款人擬用款項目,、借款人經(jīng)營預(yù)測等內(nèi)容；

(7)會計師關(guān)于借款人財務(wù)狀況的審計報告,；

(8)稅項,，主要須說明借款人的主要稅務(wù)狀況，特別是貸款利息預(yù)提稅情況,；

(9)貸款認購安排，須說明貸款認購的時間安排,、份額安排辦法,、認購和簽署文件安排等；

(10)法定及一般資料,，通常須說明借款人及其所在國情況,、借款人下屬企業(yè)及其權(quán)益狀況、重大合約等事項；

(11)附錄,，通常須附有銀團貸款協(xié)議及相關(guān)法律文件,。從實踐來看，在法律要求寬松的國家和地區(qū)進行銀團貸款籌資時,，信息備忘錄的內(nèi)容可以極大地減省,，甚至可以不采取信息備忘錄形式，但通常也要使用類似的事實說明文件,。

信息備忘錄通常是在貸款推銷階段以分發(fā)或送達的方式傳送于擬參與銀行(不得登報或公開招募),，該項分發(fā)或送達具有要約的法律意義，并應(yīng)遵守相關(guān)的合同法規(guī)則,。