一,、公司概況

公司名稱：南方泵業(yè)股份有限公司

證券代碼：300145

公司簡稱：南方泵業(yè)

所屬行業(yè)：通用設(shè)備制造業(yè)

發(fā)行數(shù)量（萬股）：2000

發(fā)行價格（元）：37.8

發(fā)行市盈率（倍）：74.12

保薦人：光大證券股份有限公司

律師：浙江天冊律師事務(wù)所

會計師：天健會計師事務(wù)所有限公司

核準日期：2010-12-09

二,、案例評析

該公司本次上市的問題是：行政處罰問題。

1,、發(fā)行人的環(huán)保處罰

2009年11月5日,，因發(fā)行人研發(fā)及試生產(chǎn)零件清洗項目和酸洗鈍化項目，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局對其作出余環(huán)罰[2009]第5－1號《行政處罰決定書》,，對發(fā)行人處以罰款5萬元的處罰,。發(fā)行人已經(jīng)及時繳納上述罰款,，并已將上述零件清洗項目和酸洗鈍化項目全部轉(zhuǎn)由其他具備條件和資質(zhì)的企業(yè)代為加工。

2010年2月23日,，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局出具《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司環(huán)境保護情況的證明》,，證明發(fā)行人的環(huán)保符合國家和地方相關(guān)法律、法規(guī)及標準,。

2010年2月25日,，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局出具《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司環(huán)境監(jiān)測情況的說明》，證明發(fā)行人生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生工業(yè)廢水和廢氣,，且生活污水已納入仁和鎮(zhèn)污水市政主干管網(wǎng)送良渚污水處理廠處理,。

2010年3月8日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局出具《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司行政處罰的情況說明》,，證明發(fā)行人已經(jīng)及時繳納上述罰款,，并立即停止上述項目的生產(chǎn)，未對周邊環(huán)境造成重大,、持續(xù)影響且整改迅速到位,；因此該行為不屬于重大違法行為。

2010年3月12日,，杭州市環(huán)境保護局出具杭環(huán)函〔2010〕40號《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司上市環(huán)保審核意見的函》,，確認發(fā)行人生產(chǎn)過程中能遵守國家和地方的法律法規(guī)，近三年以來未曾發(fā)生污染事故和污染糾紛以及信訪案件,；發(fā)行人本次申請上市募集的資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保投資導(dǎo)向,，并已經(jīng)按環(huán)境影響評價制度的要求辦理相關(guān)手續(xù)。

2,、南豐鑄造的環(huán)保處罰

2008年9月26日,，因南豐鑄造生產(chǎn)車間未配備相應(yīng)的污染物防治設(shè)施，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局對其作出余環(huán)罰[2008]第2－38號《行政處罰決定書》,，對南豐鑄造處以罰款5萬元的處罰,。南豐鑄造已經(jīng)及時繳納上述罰款，并及時完成整改措施,。

2009年8月12日,，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局出具編號為[2009]5－050號《杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收意見》，對南豐鑄造上述環(huán)保整改措施進行驗收,，并出具意見如下：驗收檢測期間,，南豐鑄造生產(chǎn)及治理設(shè)施運轉(zhuǎn)正常，基本符合驗收條件,，同意通過驗收,。

2010年3月8日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局出具《關(guān)于杭州南豐鑄造有限公司行政處罰的情況說明》,，證明南豐鑄造在受上述處罰后立即制定了整改方案,，及時繳納罰款并完成整改措施,，于2009年8月通過該局組織的建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收（編號[2009]5－050號），未對周邊環(huán)境造成重大,、持續(xù)影響且整改迅速到位,；因此該行為不屬于重大違法行為,。

2010年3月24日,，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局出具《關(guān)于杭州南豐鑄造有限公司環(huán)境保護情況的證明》，證明南豐鑄造近三年來沒有污染事故和環(huán)境糾紛事件發(fā)生,，沒有嚴重環(huán)境違法行為和受嚴重環(huán)境行政處罰的情況,，污染物達標排放。

保薦機構(gòu)和發(fā)行人律師經(jīng)核查后認為,，根據(jù)杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局于2010年3月8日出具的兩份情況說明,，發(fā)行人及南豐鑄造上述行為不構(gòu)成重大違法行為，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護局對發(fā)行人及南豐鑄造作出的行政處罰亦屬于一般處罰,；且發(fā)行人及南豐鑄造已及時完善了整改措施,，未再受到環(huán)境保護部門的其他處罰。因此上述兩次行政處罰對發(fā)行人本次發(fā)行上市不構(gòu)成實質(zhì)性障礙,。