一,、中小企業(yè)上市輔導(dǎo)

改制后的企業(yè)具備了上市前的基本要求,，根據(jù)中國證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作辦法》規(guī)定，在發(fā)行上市前,，應(yīng)聘請具有主承銷商資格的證券機構(gòu)作為上市輔導(dǎo)機構(gòu),，進行為期至少一年的輔導(dǎo)。中國證監(jiān)會派出機構(gòu)將負責對輔導(dǎo)工作進行監(jiān)管和驗收,。

（1）企業(yè)改制流程

（2）改制可行性研究

（3）選擇中介機構(gòu)

（4）各中介機構(gòu)實質(zhì)性調(diào)查

（5）企業(yè)成立專業(yè)組,，提供相關(guān)資料

（6）確定改制方案和工作時間表

（7）券商：協(xié)調(diào)各方，協(xié)助企業(yè)完成各類文件

（8）會計師,、審計師,、律師，保證改制合法性

（9）在券商協(xié)調(diào)配合下完成各類文件

（10）確定發(fā)起人,，完成協(xié)議

（11）上報審批機關(guān)（如需）

（12）工商局：名稱預(yù)核準

二,、中小企業(yè)上市輔導(dǎo)主要程序

（1）聘請輔導(dǎo)機構(gòu)

（2）輔導(dǎo)機構(gòu)提前入場

（3）雙方簽署輔導(dǎo)協(xié)議

（4）報送輔導(dǎo)工作備案報告

（5）對企業(yè)存在的問題進行整改

（6）企業(yè)向社會公告準備發(fā)行股票的事宜

（7）制定《股票發(fā)行計劃》

（8）提交輔導(dǎo)評估申請

（9）輔導(dǎo)工作結(jié)束

（10）出具輔導(dǎo)工作報告

三,、中小企業(yè)上市輔導(dǎo)的主要內(nèi)容

（1）組織由中小企業(yè)的董事、監(jiān)事,、高管人員,、股東參加的有關(guān)法律法規(guī)的學習、培訓(xùn)和考試,，

（2）督促中小企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定進行公司治理結(jié)構(gòu),、規(guī)范運作，健全公司財務(wù)會計制度,，并實現(xiàn)規(guī)范運行。

（3）核查中小企業(yè)在股份有限公司設(shè)立及其歷次演變的合法性,、有效性,。

（4）督促中小企業(yè)實現(xiàn)獨立運作，做到業(yè)務(wù),、資產(chǎn),、人員、財務(wù),、機構(gòu)獨立完整,，形成核心競爭力。

（5）督促中小企業(yè)規(guī)范與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系,，妥善處理同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易問題,。

（6）建立健全公司決策制度和內(nèi)部控制制度，實現(xiàn)有效運作

（7）督促中小企業(yè)形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標和未來發(fā)展計劃,，制定可行的募股資金投向的規(guī)劃,。

（8）對中小企業(yè)是否達到發(fā)行上市條件進行綜合評估，診斷并解決問題.

（9）協(xié)助中小企業(yè)開展首次公開發(fā)行股票的準備工作,。

（10）公司董事,、監(jiān)事、高級管理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東持股變動情況是否合規(guī),。