一、上市輔導概念

上市輔導是指有關機構對擬發(fā)行股票并上市的股份有限公司進行的規(guī)范化培訓,、輔導與監(jiān)督,。

二、上市輔導的主要內(nèi)容

上市輔導的內(nèi)容,，由輔導機構在盡職調(diào)查的基礎上,，根據(jù)發(fā)行上市相關法律、法規(guī)和規(guī)則以及上市公司的必備知識,，針對企業(yè)的具體情況和實際需求來確定,，包括以下主要方面：

1.組織由企業(yè)的董事、監(jiān)事,、高級管理人員(包括經(jīng)理,、副經(jīng)理、董事會秘書,、財務負責人,、其他高級管理人員)、持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法定代表人)參加的,、有關發(fā)行上市法律法規(guī),、上市公司規(guī)范運作和其他證券基礎知識的學習、培訓和考試,，督促其增強法制觀念和誠信意識,。

2.督促企業(yè)按照有關規(guī)定初步建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理結構、規(guī)范運作,，包括制定符合上市要求的公司章程,，規(guī)范公司組織結構，完善內(nèi)部決策和控制制度以及激勵約束機制,，健全公司財務會計制度等等,。

3.核查企業(yè)在股份公司設立,、改制重組、股權設置和轉讓,、增資擴股,、資產(chǎn)評估、資本驗證等方面是否合法,，產(chǎn)權關系是否明晰,，是否妥善處置了商標、專利,、土地,、房屋等資產(chǎn)的法律權屬問題。

4.督促企業(yè)實現(xiàn)獨立運作,，做到業(yè)務,、資產(chǎn)、人員,、財務,、機構獨立完整，主營業(yè)務突出,，形成核心競爭力,。

5.督促企業(yè)規(guī)范與控股股東及其他關聯(lián)方的關系，妥善處理同業(yè)競爭和關聯(lián)交易問題,，建立規(guī)范的關聯(lián)交易決策制度。

6.督促企業(yè)形成明確的業(yè)務發(fā)展目標和未來發(fā)展計劃,，制定可行的募股資金投向及其他投資項目的規(guī)劃,。

7.對企業(yè)是否達到發(fā)行上市條件進行綜合評估，診斷并解決問題,。

8.協(xié)助企業(yè)開展首次公開發(fā)行股票的準備工作,。輔導機構和企業(yè)可以協(xié)商確定不同階段的輔導重點和實施手段。輔導前期的重點可以是摸底調(diào)查,，形成全面,、具體的輔導方案；輔導中期的重點在于集中學習和培訓,，診斷問題并加以解決,；輔導后期的重點在于完成輔導計劃，進行考核評估,，做好首次公開發(fā)行股票申請文件的準備工作,。