一,、申報材料的編制和準備 。

 （一）招股說明書 

招股說明書,，簡稱招股書,，是股份有限公司發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關事項向公眾作出披露,，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件,。中國證監(jiān)會制定的創(chuàng)業(yè)板招股說明書準則將在內容上突出創(chuàng)業(yè)企業(yè)的特點,，強化成長性和自主創(chuàng)新相關內容。該準則是發(fā)行人信息披露的最低要求,；另外,，不論準則是否．有明確規(guī)定，凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息,，均應當予以披露,。 

招股說明書及其附錄（審計報告及財務報告全文）是發(fā)行審核的重點文件，也是整套申報材料最核心的文件,?！稌盒修k法》規(guī)定發(fā)行人應當在招股說明書顯要位置作如下風險提示：“本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場上市，該市場具有較高的投資風險,。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定,、經營風險高、退市風險大等特點,，投資者面臨較大的市場風險,。投資者應充分了解創(chuàng)業(yè)板市場的投資風險及本公司披露的風險因素，審慎作出投資決定”,。這一規(guī)定充分體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)板市場高風險的特點,，讓投資者在進人創(chuàng)業(yè)板之前對風險有一個較深刻全面的認識，體現(xiàn)了對投資者利益的保護,。 

發(fā)行人及其全體董事,、監(jiān)事和高級管理人員應當在招股說明書上簽名、蓋章,，保證招股說明書內容真實,、準確、完整,。保薦人及其保薦代表人對招股說明書的真實性,、準確性、完整性進行核查,，并在核查意見上簽名,、蓋章。此外,，發(fā)行人的控股股東,、實際控制人應當對招股說明書出具確認意見，并簽名,、蓋章,。 

招股說明書引用的財務報表在其最近一期截止日后六個月內有效，特別情況下發(fā)行人可申請適當延長,，但至多不超過一個月,。財務報表應當以年度末,、半年度末或者季度末為截止日。 招股說明書的有效期為六個月,，自中國證監(jiān)會核準前招股說明書最后一次簽署之日起算,。 

（二）其他申請文件 

其他申請文件主要包括保薦人出具的發(fā)行保薦書、保薦人針對發(fā)行人成長性出具的專項意見,、發(fā)行人律師的意見,、發(fā)行申請及授權文件、募集資金運用的有關文件,、股份有限公司的設立文件及章程,、發(fā)行定價及發(fā)行定價分析報告及其他與發(fā)行有關的重要文件。這些文件也是招股說明書的備查文件,。

 二,、文件申報與預先披露 

申請文件向中國證監(jiān)會申報。申請文件受理后,，發(fā)行審核委員審核前,，發(fā)行人應當在中國證監(jiān)會網站預先披露招股說明書（申報稿）。發(fā)行人可在公司網站刊登招股說明書（申報稿）,，所披露的內容應當一致,，且不得早于在中國證監(jiān)會網站披露的時間。預先披露的招股說明書（申報稿）不能含有股票發(fā)行價格信息,。發(fā)行人及其全體董事,、監(jiān)事和高級管理人員應當保證預先披露的招股說明書（申報稿）的內容真實、準確,、完整,。 

另外，發(fā)行人應當在預先披露的招股說明書（申報稿）的顯要位置聲明：“本公司的發(fā)行申請尚未得到中國證監(jiān)會核準,。本招股說明書(申報稿)不具有據(jù)以發(fā)行股票的法律效力,，僅供預先披露之用,。投資者應當以正式公告的招股說明書作為投資決定的依據(jù),。