一般而言,，抵押是指債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有,，將該財產(chǎn)作為債權的擔保。債務人不履行債務時,，債權人有權依照本法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣,、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

通常情況下,，下列資產(chǎn)可進行抵押：

1,、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；

2,、抵押人所有的機器,、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；

3,、抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物,；

4,、抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn),；

5,、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝,、荒丘,、荒灘等荒地的土地使用權；

6,、依法可以抵押的其他財產(chǎn),。

抵押人可以將前款所列財產(chǎn)一并抵押。

抵押率又稱“墊頭”,，是抵押貸款本金與抵押物估價價值之比,，在實際計算中,，常常會出現(xiàn)理解相反的情況，具體給大家舉個例子解釋一下：比如房子貸款80萬,，房子估價100萬,，則抵押率為80%。合理確定抵押率,，是抵押貸款管理中的一項重要內(nèi)容,。通常，銀行在確定抵押率時,，應當考慮以下因素：（1）貸款風險,。貸款風險與抵押率成正向變化。抵押率越高,，風險越大,，抵押率越低，風險越小,。所以貸款人對風險大的貸款,，采用降低抵押率來減少風險；風險小的,，抵押率可高些,。（2）借款人信譽。一般情況下,，對那些資產(chǎn)實力匱乏,、結構不當，信譽較差的借款人,，抵押率應低些,。反之，抵押率可高些,。（3）抵押物的品種,。由于抵押物品種不同，它們的占管風險和處分風險也不同,。按照風險補償原則,，抵押那些占管風險和處分風險都比較大的抵押物，抵押率應當?shù)鸵恍?，反之,，則可定得高一些。（4）貸款期限,。貸款期限越長,，抵押期也越長，在抵押期內(nèi)承受的風險也越大,，因此,，抵押率應當?shù)鸵恍?。而抵押期較短，風險較小,，抵押率可高一些,。

抵押率的另一種理解，是抵押人愿意承擔的債務金額與抵押物價值之比,。從這個角度講的話,，為維護銀行債權利益，抵押率越高越好,，最好確認到100%,，但銀行需要自行控制貸款發(fā)放比率與抵押物價值比率，這樣做一方面控制了貸款與抵押物價值的比率,，另一方面防止了客戶將抵押物進行二次抵押融資,。

從另一個角度來講，在授信方案設計時,，倘若兩個抵押物,，抵押物一價值大于抵押物價值二（其他同等條件不變），那么我們應該選擇抵押物價值大的抵押物一,，這個時候,，抵押率越低越高，意味著倘若一旦發(fā)生授信風險,，銀行可獲得的拍賣物價值最多,，當然不得超過債權總金額。

在理解上述兩個觀點時,，應注意其實質(zhì)并不矛盾,。情況一針對的是抵押物價值不變的情況，將抵押物在辦理抵押登記時價值確認到100%,，即全額抵押,。情況二說明的是選擇授信抵押物時，應盡量選擇價值高的抵押物,。

根據(jù)《中華人民共和國擔保法》第35條規(guī)定，抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值,。 財產(chǎn)抵押后,，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押,，但不得超出其余額部分,。為了受擔保債權能得到充分的擔保，抵押物的價值至少應大于或等于受擔保權的金額,。抵押合同簽訂時,，應按當時市場同類物的一般價格對抵押物進行估價,，以確保債權能獲得充分擔保。抵押權為價值權,，抵押權人只能就抵押物的交換價值而使其債權得到清償,。在抵押物價值較大的情況下，同一抵押物可使多個債權都能獲得充分的擔保,。為了保護抵押權人的利益,，特別是先位抵押權人的利益，本法規(guī)定債權人只能就抵押物超出先位債權的余額對其他債權進行擔保,。本法這款規(guī)定包含兩層意思：一是再抵押的設定,，必須以抵押物價值扣除所有先位受擔保數(shù)總額后尚有余額為前提;二是抵押人設立再抵押時，再抵押所擔保的債權不得超過先期抵押物價值的余額,。

在實際操作中,，有些時候抵押物價值超過債權金額，抵押率難以確認到100%,，在這種情況下,，如若有些銀行采用雙額度管理，既有額度限額又有敞口限額,。授信額度指客戶可以使用的授信產(chǎn)品金額,，授信風險敞口指授信額度扣減保證金以后的實際額度。例如,，某企業(yè)在某銀行開立銀行承兌匯票1000萬,，保證金比例為50%，那么實際敞口為500萬元,，額度為1000萬元,。按照借款合同簽訂的貸款金額即為授信額度1000萬元，額度高于敞口,，這樣有利于銀行將抵押率確認的更高,。

上面探討的是將抵押物確認金額確認更高的問題，接下來要談下實際拍賣后清償順序,，了解清償順序,，有助于更好地維護銀行債權安全。

抵押物折價或者拍賣,、變賣后,，其價款超過債權數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償,。

同一財產(chǎn)向兩個以上債權人抵押的,，拍賣、變賣抵押物所得的價款按照以下規(guī)定清償：

（一）抵押合同以登記生效的,，按照抵押物登記的先后順序清償,；順序相同的,，按照債權比例清償；

（二）抵押合同自簽訂之日起生效的,，該抵押物已登記的,，按照上述（一）項規(guī)定清償；未登記的,，按照合同生效時間的先后順序清償,，順序相同的，按照債權比例清償,。抵押物已登記的先于未登記的受償,。

最高額抵押，是指抵押人與抵押權人協(xié)議,，在最高債權額限度內(nèi),，以抵押物對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債作擔保。其他類型抵押即為一般抵押,，一般抵押針對具體單筆業(yè)務,。從實際操作情況來看，銀行一般與借款人簽訂的抵押合同為最高額抵押合同,，這有助于業(yè)務的連續(xù)性,，提高效率，也有利于維護銀行債權安全,。

抵押率100%的產(chǎn)品