• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】證監(jiān)期貨字[1999]2號
• 【發(fā)布日期】1999-02-11
• 【生效日期】1999-02-11
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

關(guān)于做好期貨交易所、期貨經(jīng)紀公司 1998年年報和年檢工作的通知

關(guān)于做好期貨交易所,、期貨經(jīng)紀公司
 1998年年報和年檢工作的通知
 
（1999年2月11日證監(jiān)期貨字〔1999〕2號）
各期貨交易所,、期貨經(jīng)紀限公司：

 根據(jù)《
國務(wù)院關(guān)于進一步整頓和規(guī)范期貨市場的通知》（國發(fā)〔1998〕27號）的要求，期貨市場在1998年進行了重大結(jié)構(gòu)調(diào)整,。為進一步整頓和規(guī)范期貨市場,，各期貨交易所和期貨經(jīng)紀公司應(yīng)認真做好1998年年報和年檢工作。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：



 一,、各期貨交易所,、期貨經(jīng)紀公司必須高度重視年度審計,、財務(wù)決算和年檢工作,，須由一名主要負責人分管，并指定專門的經(jīng)辦人,。



 二,、各期貨交易所、期貨經(jīng)紀公司應(yīng)聘請執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所和注冊會計師進行審計,。確因特殊情況在1998年年檢中無法按此規(guī)定執(zhí)行,，應(yīng)報所在地監(jiān)管機構(gòu)備案。從1999年起必須按此規(guī)定執(zhí)行,，請各期貨經(jīng)紀公司提前做好準備,。



 三、各期貨交易所,、期貨經(jīng)紀公司必須嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法紀,，如存在違反國家財經(jīng)法規(guī)的，必須在年度財務(wù)決算時予以糾正,。必要時,，應(yīng)將有關(guān)情況及時向中國證監(jiān)會報告。



 四,、各期貨交易所必須于1999年4月30日之前將審計報告和財務(wù)決算報告各三份報送中國證監(jiān)會,，同時抄報所在地監(jiān)管機構(gòu)備案。各期貨經(jīng)紀公司應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將經(jīng)審計的財務(wù)報告作為年檢材料如期上報,。



 五,、各期貨經(jīng)紀公司按中國證監(jiān)會統(tǒng)一要求進行年檢，期貨交易所原則不得再要求期貨經(jīng)紀公司進行與年檢內(nèi)容重復或性質(zhì)相同的檢查（有針對性的風險控制檢查除外）,，以減輕公司負擔,。



 六、各期貨交易所,、期貨經(jīng)紀公司應(yīng)對報送材料的真實性,、準確性和完整性負責,。中國證監(jiān)會將根據(jù)需要對年報和年檢工作進行抽查，對發(fā)現(xiàn)有虛假或重大遺漏的,，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定進行處罰,。