• 【發(fā)布單位】甘肅省
• 【發(fā)布文號】甘政辦發(fā)〔2004〕47號
• 【發(fā)布日期】2004-04-19
• 【生效日期】2004-04-19
• 【失效日期】--
• 【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】地方法規(guī)

甘肅省利用國外貸款管理暫行辦法

甘肅省利用國外貸款管理暫行辦法

(甘政辦發(fā)〔2004〕47號)






第一章 總則




第一條 根據(jù)國務(wù)院、財政部關(guān)于國外貸款管理工作的有關(guān)規(guī)定和《
甘肅省國外貸款管理委員會章程》,，結(jié)合我省實際,，制定本辦法。




第二條 本辦法適用于我省利用國際金融組織和外國政府的貸(贈)款項目,。




第三條 需要財政部門提供配套資金的國外贈款和援助項目,，參照本辦法執(zhí)行。




第四條 本辦法所稱國外貸款(以下簡稱貸款)是指世界銀行貸款,、亞洲開發(fā)銀行貸款,、外國政府貸款,、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會貸款及國外投資銀行貸款等政府主權(quán)外債,。國外貸款項目(以下簡稱貸款項目)是指利用和準(zhǔn)備利用國外貸款的地方項目和國務(wù)院有關(guān)主管部門組織的多省(區(qū))聯(lián)合項目。




第五條 國外貸款是我國政府的主權(quán)外債,，貸款資金的借入與使用以國家財政和地方各級財政的信譽為基礎(chǔ),，貸款管理以項目效益和債務(wù)管理為中心，實行“責(zé),、權(quán),、利”相結(jié)合，“借,、用,、還”相統(tǒng)一。




第六條 國外貸款機構(gòu)包括世界銀行,、亞洲開發(fā)銀行,、外國政府貸款管理機構(gòu)、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會及國外投資銀行等,。轉(zhuǎn)貸銀行是指從事國外貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu),。項目單位是指具體執(zhí)行和實施貸款的項目主管部門、項目辦公室或企業(yè)法人,。




第二章 貸款的管理機構(gòu)




第七條 甘肅省國外貸款管理委員會(以下簡稱省外貸委)在省政府領(lǐng)導(dǎo)下,，統(tǒng)一管理全省利用國外貸款工作，并在省財政廳設(shè)省外貸委辦公室(以下簡稱省外貸辦),。省外貸辦主任由省財政廳主管副廳長兼任,，具體負責(zé)省外貸委的日常工作,。




第八條 省外貸委按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理,、明確職責(zé),、分工合作、高效運作,、統(tǒng)一對外”的原則,，健全和完善政府外債管理體制和運作機制。



 省發(fā)改委會同省財政廳等部門提出全省利用國外貸款的發(fā)展戰(zhàn)略,、中長期規(guī)劃,、總量平衡和優(yōu)化結(jié)構(gòu)的目標(biāo)和政策；編制全省利用國外貸款的年度計劃,、規(guī)模,、投向和備選項目；按照國家基本建設(shè)程序和有關(guān)規(guī)定,，做好貸款項目建議書及可行性研究報告的審核和申報工作,。



 省財政廳是省政府對外債權(quán)債務(wù)的代表，歸口管理全省利用國外貸款工作,，代表省政府對外進行貸款的磋商,、談判及簽署協(xié)議，以資金,、財務(wù),、債務(wù)管理為重點，參與貸款項目的全過程管理,。

省行業(yè)主管部門(以下簡稱省主管部門)負責(zé)提出和申請由其組織的貸款項目,，籌措配套資金，落實還款責(zé)任及項目的準(zhǔn)備,、組織,、協(xié)調(diào)、執(zhí)行等工作,。



 各市(州,、地）政府(行署)負責(zé)提出和申請由其組織的貸款項目，負責(zé)落實配套資金,，承擔(dān)還款責(zé)任以及項目的準(zhǔn)備,、組織、協(xié)調(diào),、執(zhí)行等工作,。



 各市(州、地)財政部門是本地國外貸款的歸口管理部門和政府貸款的債權(quán)債務(wù)代表,，要建立健全專職管理機構(gòu),，參與本地貸款項目的全過程管理,，以資金、財務(wù),、債務(wù)為主線,，重點把握貸款投向，做好轉(zhuǎn)貸安排,、債務(wù)落實,、風(fēng)險分析、配套資金落實等方面的工作,。




第三章 轉(zhuǎn)貸管理




第九條 國際金融組織貸款的轉(zhuǎn)貸管理,，按照貸款項目收益劃分為公益性項目、基礎(chǔ)性項目和競爭性項目,。公益性項目,、基礎(chǔ)性項目由財政部轉(zhuǎn)貸給省政府(省財政廳)，省財政廳通過各市(州,、地)縣(市,、區(qū))政府(財政部門)逐級轉(zhuǎn)貸，或由各級財政部門根據(jù)情況直接轉(zhuǎn)貸給項目單位,。競爭性項目由財政部通過轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸,。




第十條 利用外國政府貸款項目按照還款責(zé)任分為三類，轉(zhuǎn)貸類別由省財政廳確定,。



 (一)一類項目,，是指省財政廳作為借款人直接承擔(dān)償還責(zé)任的項目,，或者由轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸給省財政廳后,，再由省財政廳自行轉(zhuǎn)貸的項目。



 (二)二類項目,，是指項目單位作為借款人承擔(dān)償還責(zé)任,，并經(jīng)省財政廳審查同意提供還款擔(dān)保的項目。其債務(wù)由項目單位推薦并得到省財政廳認可的轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸給項目單位,。省財政廳根據(jù)項目市(州,、地)財政部門或有關(guān)省級主管部門、項目單位提供的反擔(dān)保承諾,，向轉(zhuǎn)貸銀行提供還款擔(dān)保,。項目經(jīng)貸款國政府批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)貸銀行與項目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議,，并通報省財政廳,。



 (三)三類項目，是指項目單位作為借款人并承擔(dān)償還責(zé)任的項目,。其債務(wù)由項目單位選定的轉(zhuǎn)貸銀行直接轉(zhuǎn)貸給項目單位,。各級財政部門不得為此類項目提供任何形式的貸款擔(dān)保,。




第十一條 財政承貸或擔(dān)保的貸款項目堅持“誰用款、誰還款,，誰擔(dān)保,、誰負責(zé)”的原則。各級財政部門或省主管部門,、項目單位必須按照《擔(dān)保法》的規(guī)定,，對借款單位尤其是企業(yè)法人采取嚴(yán)格的擔(dān)保與反擔(dān)保措施，通過書面保證,、抵押,、質(zhì)押、履約保證金,、財政預(yù)算擔(dān)保等方式,，落實項目債務(wù)責(zé)任，強化債務(wù)償還管理,。同時,，要加強對借貸資金使用的監(jiān)管，確保資金安全,，并對提供反擔(dān)保的境內(nèi)機構(gòu)進行監(jiān)督,，督促其履行反擔(dān)保合同。




第四章 項目申報




第十二條 各市(州,、地)或省主管部門要編制本地區(qū)或本部門利用國外貸款的年度計劃,，建立滾動的貸款項目備選庫。




第十三條 各市(州,、地)或省主管部門,，要分別向省發(fā)改委、省財政廳提出利用國外貸款的計劃和申請,，并提交有關(guān)項目初始文件,，包括簡明項目建議書等。各市(州,、地)或省主管部門必須集體研究確定申報項目,，相關(guān)會議紀(jì)要要作為申報材料的附件。




第十四條 為簡化申報程序,，提高工作效率,，根據(jù)財政部的規(guī)定，對利用外國政府貸款金額在500萬美元或500萬歐元限額以下的項目,，由省財政廳向財政部提出申請,。各市(州、地)在申請此類項目時應(yīng)提交以下材料：



 (一)市(州,、地)財政部門的申請函,；



 (二)省發(fā)改委對項目建議書或可行性研究報告的批復(fù),；



 (三)項目建議書或可行性研究報告(如貸款國有特殊要求，應(yīng)同時提供中英文文本),；



 (四)環(huán)境評價報告(如貸款國有特殊要求,，應(yīng)同時提供中英文文本)；



 (五)借款人,、擔(dān)保人是否落實,，項目類型和轉(zhuǎn)貸銀行是否明確的情況說明。




第十五條 各市(州,、地)財政部門在項目概念設(shè)計階段,，應(yīng)對項目的投向是否符合公共財政支出的支持范圍以及轉(zhuǎn)貸安排、債務(wù)落實,、風(fēng)險分析,、配套資金落實等問題進行審查，并向省財政廳報送審核意見書,。




第十六條 省財政廳,、省外貸辦對各市(州、地)或省主管部門申報的外貸項目,，實行財務(wù)與債務(wù)風(fēng)險評估制度,。各市(州、地)或省主管部門申報的備選項目清單由省發(fā)改委,、省財政廳,、省外貸辦共同確定，并由省財政廳組織當(dāng)?shù)刎斦块T或委托省財政廳投資評審中心以及其他社會中介機構(gòu),，對項目單位(業(yè)主)的財務(wù)和信用狀況,，以及項目的配套資金、債務(wù)落實和償債能力進行評審,。必要時,，也可對項目所在地的債務(wù)信譽,、配套能力和償債能力進行評估,。省財政廳、省外貸辦對項目評估結(jié)果認可后,，按照省政府規(guī)定的程序上報,。




第十七條 由國務(wù)院行業(yè)主管部門牽頭申請的多省貸款項目，如貸款債務(wù)需由省財政廳承貸或擔(dān)保的,，省主管部門必須征得省發(fā)改委和省財政廳同意后方可上報國家有關(guān)部門,。




第十八條 省發(fā)改委、省財政廳在接到國家發(fā)改委和財政部(或國務(wù)院行業(yè)主管部門)確認申請貸款項目列入貸款規(guī)劃的通知后,，通知各市(州,、地)和省主管部門進行有關(guān)后續(xù)準(zhǔn)備工作,。




第十九條 我省貸款項目統(tǒng)一由省財政廳向財政部申報，未經(jīng)省財政廳審查同意,，任何部門和單位都不得擅自提前與外方進行項目磋商和談判,，不得提交與項目有關(guān)的任何文件和材料。




第五章 前期準(zhǔn)備




第二十條 貸款項目的前期準(zhǔn)備必須符合規(guī)定程序,。首先要完成國內(nèi)有關(guān)事項的報批工作,，包括項目建議書、可行性研究報告,、項目利用外資方案,、項目環(huán)境評價報告及移民安置計劃等。項目單位要在國外貸款機構(gòu)的幫助下,，制定貸款項目的具體實施計劃,。




第二十一條 項目前期準(zhǔn)備工作由各市(州、地)縣(市,、區(qū))項目單位或省主管部門負責(zé)完成,。




第二十二條 各市(州、地)縣(市,、區(qū))項目單位或省主管部門負責(zé)在項目前期準(zhǔn)備階段籌措國內(nèi)配套資金,，提出具體的資金來源渠道和計劃，提供有效的資金承諾文件,。




第二十三條 財政承貸或擔(dān)保項目的省內(nèi)接待,、談判工作由省財政廳統(tǒng)一組織，并由省財政廳代表省政府簽署項目備忘錄,、談判紀(jì)要,、有關(guān)協(xié)議和文件。同時,，省財政廳按照財政部的統(tǒng)一部署,，代表省政府負責(zé)項目對外談判，辦理有關(guān)法律手續(xù),。




第二十四條 項目對外接待和談判由省財政廳統(tǒng)一組織,，未經(jīng)省發(fā)改委、省財政廳同意,，任何部門和單位不得就項目的重大事項向外方發(fā)表意見,。




第六章 項目實施和監(jiān)督管理




第二十五條 項目單位要嚴(yán)格按轉(zhuǎn)貸協(xié)議和國家的有關(guān)規(guī)定，積極采取措施,，確保項目如期完成,。項目實施后的當(dāng)年7月底和次年1月底，項目單位必須向省發(fā)改委、省財政廳(省外貸辦)分別報送上半年和上年度項目進度報告及相關(guān)財務(wù)報表,。




第二十六條 項目執(zhí)行中的有關(guān)活動,，包括招標(biāo)采購、資金管理,、提款報賬,、技術(shù)援助、人員培訓(xùn),、項目監(jiān)測和編制報告等,，要按照財政部、省財政廳和相關(guān)貸款機構(gòu)的規(guī)定進行,。




第二十七條 所有國際金融組織的貸款年度投資實施計劃,，由省發(fā)改委、省財政廳,、省級主管部門共同審核下達,。貸款項目的年度采購計劃清單、招標(biāo)文件,、評標(biāo)報告,、采購合同、培訓(xùn)計劃等須經(jīng)省財政廳審查確認,。




第二十八條 項目單位負責(zé)貸款項目的具體實施,。項目實施中需要修改對外貸款協(xié)定內(nèi)容的，包括貸款使用方案的調(diào)整,、項目內(nèi)容的變更,、項目實施方案的變化等，由省財政廳通過財政部正式對外提出并進行協(xié)商,。各市(州,、地)和任何部門不得擅自對外提出或做出承諾。




第二十九條 各級財政部門要對本地區(qū)利用國外貸(贈)款項目的執(zhí)行質(zhì)量以及運營情況進行監(jiān)督檢查,，保證資金有效使用和債務(wù)按時償還,。




第三十條 各級財政部門要會同有關(guān)部門督促項目單位建立完善的項目管理制度、資金管理制度,、內(nèi)部審核和控制制度,。要組織有關(guān)方面的專家或委托投資評審中心、其他社會中介機構(gòu),，對項目財務(wù),、資金支付、合同審查以及項目運營情況進行監(jiān)督檢查,，隨時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，反饋信息,。




第三十一條 各級財政部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,，要及時向上級部門報告，并根據(jù)情況采取暫停貸(贈)款資金支付,、收回提款簽字權(quán),、要求退回已支付資金等懲罰性措施，督促盡快解決,。




第三十二條 對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)問題,，財政部門應(yīng)及時向有關(guān)部門和上級財政部門匯報，并配合有關(guān)部門做好調(diào)查核實工作,，調(diào)查屬實的要及時移交司法部門處理,。




第三十三條 各級財政部門、項目單位和省主管部門要積極配合審計部門做好審計工作,。審計部門應(yīng)向財政部門及時通報審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，并通過省外貸辦向國外貸款機構(gòu)提交對外審計報告。




第三十四條 貸款資金的使用必須符合貸款協(xié)定中所規(guī)定的范圍與用途,，任何單位和個人不得挪用貸款和改變資金用途,。




第三十五條 貸款項目完工后，項目單位應(yīng)及時辦理竣工決算,，對項目進行全面的評價和總結(jié),，按規(guī)定辦理竣工驗收手續(xù)，并向省發(fā)改委,、省財政廳報送竣工報告,。




第三十六條 各級財政部門要對項目的實施情況進行監(jiān)督檢查，隨時對項目效益情況進行了解,、跟蹤和預(yù)測分析,。




第三十七條 利用國外貸款建成的項目，報經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)后,，可以進行經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,，包括與外商合資、合作,、股票海外上市等,。對在建項目或已完工但貸款債務(wù)沒有還清的項目，在進行經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)調(diào)整前,，必須經(jīng)省財政廳審核并報財政部批準(zhǔn),。




第七章 債務(wù)管理




第三十八條 債務(wù)人應(yīng)嚴(yán)格遵守與省財政廳(或轉(zhuǎn)貸銀行)簽訂的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，提前做好貸款項目還本付息付費的資金需求預(yù)測和準(zhǔn)備工作,。




第三十九條 各市(州,、地)和省主管部門要根據(jù)財政部的有關(guān)規(guī)定，按外債余額5％―10％的比例建立償債準(zhǔn)備金，有條件的可適當(dāng)提高提取的比例,。項目借款單位也必須建立還款準(zhǔn)備金,，保證按期足額償還貸款本金、利息和承諾費,。對于已建立還貸準(zhǔn)備金的項目市(州,、地)，省財政廳將給予適當(dāng)?shù)墓膭钫?。對于沒有建立還貸準(zhǔn)備金的項目市(州,、地)，省財政廳將暫停新貸(贈)款項目的申報工作,。




第四十條 還貸準(zhǔn)備金由財政部門歸口管理,，實行專戶存儲。在保證資金安全的前提下,，可以按照財政部的規(guī)定進行資金運作,，實現(xiàn)保值增值。




第四十一條 由各市(州,、地)和省主管部門承貸和擔(dān)保的債務(wù),，到期不能償還的，省財政廳將通過預(yù)算扣收,。對拖欠債務(wù)的政府(行署)和省主管部門,，在未還清欠款或做出省財政廳可接受的償還承諾前，省財政廳將暫停新上貸款項目的申報工作,。




第四十二條 各級財政部門應(yīng)根據(jù)本地區(qū)宏觀經(jīng)濟管理和決策的要求以及國外貸款債務(wù)管理的需要,，確定債務(wù)監(jiān)測指標(biāo)，建立本地區(qū)政府外債的宏觀動態(tài)管理監(jiān)控體系,，加強對本地區(qū)外債的跟蹤與監(jiān)測,，保證政府外債的及時償還。




第四十三條 要嚴(yán)格規(guī)范外債貸款項目的資產(chǎn)重組,、改制和破產(chǎn),，不得以任何理由逃廢債務(wù)，推卸還貸責(zé)任,。




第八章 附則




第四十四條 各市(州,、地)政府(行署)和財政部門可根據(jù)本暫行辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H,，制訂具體的實施細則,，并報省財政廳、省外貸辦備案,。




第四十五條 本暫行辦法由省財政廳,、省外貸辦負責(zé)解釋,。




第四十六條 本暫行辦法自發(fā)布之日起實行。