• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】中國證券監(jiān)督管理委員會令第17號
• 【發(fā)布日期】2003-12-18
• 【生效日期】2004-02-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法

(中國證券監(jiān)督管理委員會令第17號)





 《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》已經(jīng)2003年9月29日中國證券監(jiān)督管理委員會第48次主席辦公會議審議通過,現(xiàn)予公布,自2004年2月1日起施行,。



主席 尚福林

二零零三年十二月十八日





證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法






第一章 總 則




第一條 為規(guī)范證券公司客戶資產(chǎn)管理活動,保護(hù)投資者的合法權(quán)益,維護(hù)證券市場秩序,根據(jù)《
證券法》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī),制定本辦法,。




第二條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守法律,、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱＂中國證監(jiān)會＂)的規(guī)定,不得有欺詐客戶行為。證券公司在中華人民共和國境內(nèi)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),適用本辦法,。




第三條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循公平,、公正的原則,維護(hù)客戶的合法權(quán)益,誠實守信,勤勉盡責(zé),避免利益沖突。




第四條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格,。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司,不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),。




第五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同,根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件,、要求及限制,對客戶資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營運作,為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù),。




第六條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部實行集中運營管理,對外統(tǒng)一簽訂資產(chǎn)管理合同,并設(shè)立專門的部門負(fù)責(zé)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。




第七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險控制制度,將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與公司的其他業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開,。




第八條 證券交易所,、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就證券公司客戶資產(chǎn)管理活動相關(guān)事宜制定各自的專門業(yè)務(wù)規(guī)則,實行規(guī)范有序的自律管理。




第九條 中國證券業(yè)協(xié)會作為證券業(yè)的自律性組織,對證券公司客戶資產(chǎn)管理活動進(jìn)行協(xié)調(diào)指導(dǎo),促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展,。




第十條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依據(jù)法律,、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定,對證券公司客戶資產(chǎn)管理活動進(jìn)行監(jiān)督管理。




第二章 業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)資格




第十一條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn),證券公司可以從事下列客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù):



 (一)為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；



 (二)為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；



 (三)為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。




第十二條 證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同,通過該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù),。




第十三條 證券公司為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃,與客戶簽訂集合資產(chǎn)管理合同,將客戶資產(chǎn)交由具有客戶交易結(jié)算資金法人存管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管,通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù),。




第十四條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),可以設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計劃。



 限定性集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)主要用于投資國債、國家重點建設(shè)債券,、債券型證券投資基金,、在證券交易所上市的企業(yè)債券、其他信用度高且流動性強(qiáng)的固定收益類金融產(chǎn)品,；投資于業(yè)績優(yōu)良,、成長性高、流動性強(qiáng)的股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn),不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的百分之二十,并應(yīng)當(dāng)遵循分散投資風(fēng)險的原則,。



 非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的投資范圍由集合資產(chǎn)管理合同約定,不受前款規(guī)定限制,。




第十五條 證券公司為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)簽訂專項資產(chǎn)管理合同,針對客戶的特殊要求和資產(chǎn)的具體情況,設(shè)定特定投資目標(biāo),通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。



 證券公司可以通過設(shè)立綜合性的集合資產(chǎn)管理計劃辦理專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),。




第十六條 取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司,可以辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,還須按照本辦法的規(guī)定,向中國證監(jiān)會提出逐項申請,。




第十七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)符合下列條件:



 (一)經(jīng)中國證監(jiān)會核定為綜合類證券公司,；



 (二)凈資本不低于人民幣兩億元,且符合中國證監(jiān)會關(guān)于綜合類證券公司各項風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的規(guī)定；



 (三)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員具有證券從業(yè)資格,無不良行為記錄,其中具有三年以上證券自營,、資產(chǎn)管理或者證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于五人,；



 (四)具有良好的法人治理結(jié)構(gòu)、完備的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度,并得到有效執(zhí)行,；



 (五)最近一年未受到過行政處罰或者刑事處罰,；



 (六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。




第十八條 證券公司申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格,應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列材料:



 (一)申請書,；



 (二)《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件,；



 (三)凈資本計算表和經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的最近一期財務(wù)報表；



 (四)負(fù)責(zé)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高級管理人員的情況登記表,；



 (五)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員,、風(fēng)險控制崗位人員的名單、簡歷,、證券從業(yè)資格證書和身份證明復(fù)印件,；



 (六)申請人出具的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員無不良行為記錄的證明；



 (七)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度文本及由具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的內(nèi)控評審報告,；



 (八)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)計劃書和業(yè)務(wù)操作規(guī)程,；



 (九)中國證監(jiān)會要求提交的其他材料。




第十九條 中國證監(jiān)會依照法律,、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定,對證券公司的申請材料進(jìn)行審查,做出是否批準(zhǔn)的決定,并書面通知申請人,。




第二十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃,除應(yīng)具備本辦法第十七條規(guī)定的條件并取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格外,還應(yīng)當(dāng)符合下列要求:



 (一)具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度,并得到有效執(zhí)行,；



 (二)設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的,凈資本不低于人民幣三億元,；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的,凈資本不低于人民幣五億元,；



 (三)最近一年不存在挪用客戶交易結(jié)算資金等客戶資產(chǎn)的情形；



 (四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。




第二十一條 證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃,應(yīng)當(dāng)事先報中國證監(jiān)會備案,；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃,應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。




第二十二條 證券公司申請設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃,應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列材料:



 (一)備案報告或者申請書,；



 (二)集合資產(chǎn)管理計劃說明書,；



 (三)集合資產(chǎn)管理合同的擬定文本；



 (四)資產(chǎn)托管協(xié)議,；



 (五)推廣方案及推廣代理協(xié)議,；



 (六)關(guān)于集合資產(chǎn)管理計劃運作中利益沖突防范和風(fēng)險控制措施的特別說明；



 (七)負(fù)責(zé)該集合資產(chǎn)管理計劃投資管理的高級管理人員,、主辦人員的情況登記表；



 (八)凈資本計算表和最近一期經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表,；



 (九)中國證監(jiān)會要求提交的其他材料,。




第二十三條 中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī),、本辦法的規(guī)定,對證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),、設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的申請進(jìn)行審查。



 中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則,可以組織專家對辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),、設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的申請進(jìn)行評審,。




第二十四條 中國證監(jiān)會對設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的備案材料進(jìn)行合規(guī)性審核,并向證券公司出具是否有異議的書面意見；中國證監(jiān)會無異議的,證券公司方可推廣其所提交備案的集合資產(chǎn)管理計劃,。




第二十五條 中國證監(jiān)會對設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的申請材料進(jìn)行全面審核,做出予以批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,并書面通知申請人,。




第二十六條 證券公司向中國證監(jiān)會提交客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格申請材料和設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的備案、申請材料,應(yīng)當(dāng)同時抄送注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu),。




第三章 基本業(yè)務(wù)規(guī)范




第二十七條 證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律,、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定,與客戶簽訂書面資產(chǎn)管理合同,就雙方的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。



 資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括下列基本事項:



 (一)客戶資產(chǎn)的種類和數(shù)額,；



 (二)投資范圍,、投資限制和投資比例；



 (三)投資目標(biāo)和管理期限,；



 (四)客戶資產(chǎn)的管理方式和管理權(quán)限,；



 (五)各類風(fēng)險揭示；



 (六)客戶資產(chǎn)管理信息的提供及查詢方式,；



 (七)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù),；



 (八)管理報酬的計算方法和支付方式；



 (九)與客戶資產(chǎn)管理有關(guān)的其他費用的提取,、支付方式,；



 (十)合同解除,、終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜,；



 (十一)違約責(zé)任和糾紛的解決方式,；



 (十二)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。




第二十八條 集合資產(chǎn)管理合同除應(yīng)符合前條規(guī)定外,還應(yīng)當(dāng)對集合資產(chǎn)管理計劃開始運作的條件和日期,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的職責(zé),、托管方式與托管費用、客戶資產(chǎn)凈值的估算,、投資收益的確認(rèn)與分派等事項做出約定,。



 集合資產(chǎn)管理合同由證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)與單個客戶三方簽署,。




第二十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),接受單個客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣一百萬元,。




第三十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。



 證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的,接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣五萬元,；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的,接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣十萬元,。




第三十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)定為均等份額?？蛻舭雌渌鶕碛械姆蓊~在集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中所占的比例享有利益,、承擔(dān)風(fēng)險；但是按照本辦法第三十三條第二款規(guī)定另有約定的除外,。




第三十二條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃,可以對計劃存續(xù)期間做出規(guī)定,也可以不做規(guī)定,。



 集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對客戶參與和退出集合資產(chǎn)管理計劃的時間、方式,、價格,、程序等事項做出明確約定。



 參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶不得轉(zhuǎn)讓其所擁有的份額,；但是法律,、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。




第三十三條 證券公司可以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃,；在該集合資產(chǎn)管理計劃存續(xù)期間,證券公司不得收回所投入的資金,。



 以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃的證券公司,應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理合同中對其所投入的資金數(shù)額和承擔(dān)的責(zé)任等做出約定。



 證券公司投入的資金,根據(jù)其所承擔(dān)的責(zé)任,在計算公司的凈資本額時予以相應(yīng)的扣減,。




第三十四條 證券公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計劃,也可以委托其他證券公司或者商業(yè)銀行代為推廣,。



 客戶在參與集合資產(chǎn)管理計劃之前,應(yīng)當(dāng)已經(jīng)是證券公司自身或者其他推廣機(jī)構(gòu)的客戶。




第三十五條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的,應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)會出具無異議意見或者做出批準(zhǔn)決定之日起六十日內(nèi),完成設(shè)立工作并開始投資運作,。



 集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立完成前,客戶的參與資金只能存入資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu),不得動用,。




第三十六條 證券公司進(jìn)行集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資運作,在證券交易所進(jìn)行證券交易的,應(yīng)當(dāng)集中在固定席位上進(jìn)行,并向證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)備案,。



 集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中的證券,不得用于回購,。




第三十七條 證券公司將其所管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券,按證券面值計算,不得超過該證券發(fā)行總量的百分之十,。



 一個集合資產(chǎn)管理計劃投資于一家公司發(fā)行的證券不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的百分之十。




第三十八條 證券公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于本公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及與本公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券,應(yīng)當(dāng)事先取得客戶的同意,事后告知資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和客戶,同時向證券交易所報告。



 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),單個集合資產(chǎn)管理計劃投資于前款所述證券的資金,不得超過該集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值的百分之三,。




第三十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),由客戶自行行使其所持有證券的權(quán)利,履行相應(yīng)的義務(wù),。



 證券公司將定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶資產(chǎn)投資于上市公司的股票,發(fā)生客戶應(yīng)當(dāng)履行公告、報告,、要約收購等法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定義務(wù)的情形時,證券公司應(yīng)當(dāng)立即通知有關(guān)客戶,并督促其履行相應(yīng)義務(wù)；客戶拒不履行的,證券公司應(yīng)當(dāng)向證券交易所報告,。




第四十條 證券公司代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計劃所擁有證券的權(quán)利,履行相應(yīng)的義務(wù),。




第四十一條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),不得有下列行為:



 (一)挪用客戶資產(chǎn)；



 (二)向客戶作出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益的承諾,；



 (三)以欺詐手段或者其他不正當(dāng)方式誤導(dǎo),、誘導(dǎo)客戶；



 (四)將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作,；



 (五)以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的,在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進(jìn)行買賣,損害客戶的利益；



 (六)自營業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行交易,損害客戶的利益,；



 (七)以獲取傭金或者其他利益為目的,用客戶資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券交易,；



 (八)內(nèi)幕交易或者操縱市場；



 (九)法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為,。




第四十二條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),除應(yīng)遵守前條規(guī)定外,還應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定:



 (一)不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款,、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途,；



 (二)不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資。




第四章 風(fēng)險控制和客戶資產(chǎn)托管




第四十三條 證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中明確規(guī)定,由客戶自行承擔(dān)投資風(fēng)險,。




第四十四條 證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì),、管理能力和業(yè)績等情況,并應(yīng)當(dāng)充分揭示市場風(fēng)險,證券公司因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來的法律風(fēng)險,以及其他投資風(fēng)險。



 證券公司向客戶介紹投資收益預(yù)期,必須恪守誠信原則,提供充分合理的依據(jù),并以書面方式特別聲明,所述預(yù)期僅供客戶參考,不構(gòu)成證券公司保證客戶資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低投資收益的承諾,。




第四十五條 在簽訂資產(chǎn)管理合同之前,證券公司應(yīng)當(dāng)了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況,、風(fēng)險承受能力以及投資偏好等基本情況,客戶應(yīng)當(dāng)如實提供相關(guān)信息。



 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃,應(yīng)當(dāng)對客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計劃的推廣范圍進(jìn)行明確界定,參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的金融投資經(jīng)驗和風(fēng)險承受能力,。




第四十六條 客戶應(yīng)當(dāng)對其資產(chǎn)來源及用途的合法性做出承諾,。客戶未做承諾或者證券公司明知客戶資產(chǎn)來源或者用途不合法的,不得簽訂資產(chǎn)管理合同,。



 任何人不得非法匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計劃,。




第四十七條 證券公司及其他推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施使客戶詳盡了解集合資產(chǎn)管理計劃的特性,、風(fēng)險等情況及客戶的權(quán)利、義務(wù),但不得通過廣播,、電視,、報刊及其他公共媒體推廣集合資產(chǎn)管理計劃。




第四十八條 證券公司應(yīng)當(dāng)至少每三個月向客戶提供一次準(zhǔn)確,、完整的資產(chǎn)管理報告,對報告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況,、價值變動等情況做出詳細(xì)說明。



 證券公司應(yīng)當(dāng)保證客戶能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式查詢客戶資產(chǎn)配置狀況等信息,。發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的,、可能影響客戶利益的重大事項時,證券公司應(yīng)當(dāng)及時告知客戶。




第四十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn),、不同客戶的資產(chǎn)相互獨立,對不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,、獨立核算、分賬管理,。




第五十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)保證集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn),、集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)相互獨立,單獨設(shè)置賬戶,、獨立核算,、分賬管理。




第五十一條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定對客戶資產(chǎn)中的貨幣資金進(jìn)行管理,；客戶有要求的,證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管,。




第五十二條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。



 證券公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為集合資產(chǎn)管理計劃單獨開立證券賬戶和資金賬戶,。證券賬戶名稱應(yīng)當(dāng)注明證券公司、集合資產(chǎn)管理計劃名稱等內(nèi)容,。




第五十三條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由專門部門負(fù)責(zé)集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的托管業(yè)務(wù),并將托管的集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理的其他資產(chǎn)嚴(yán)格分開,。




第五十四條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)辦理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):



 (一)安全保管集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)；



 (二)執(zhí)行證券公司的投資或者清算指令,并負(fù)責(zé)辦理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)運營中的資金往來,；



 (三)監(jiān)督證券公司集合資產(chǎn)管理計劃的經(jīng)營運作,發(fā)現(xiàn)證券公司的投資或清算指令違反法律,、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定或者集合資產(chǎn)管理合同約定的,應(yīng)當(dāng)要求改正,；未能改正的,應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行,并向中國證監(jiān)會報告,；



 (四)出具資產(chǎn)托管報告；



 (五)集合資產(chǎn)管理合同約定的其他事項,。




第五十五條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)有權(quán)隨時查詢集合資產(chǎn)管理計劃的經(jīng)營運作情況,并應(yīng)當(dāng)定期核對集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的情況,防止出現(xiàn)挪用或者遺失,。




第五十六條 定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由,應(yīng)當(dāng)終止資產(chǎn)管理合同的,證券公司在扣除合同約定的各項費用后,必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。



 集合資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由,應(yīng)當(dāng)終止集合資產(chǎn)管理計劃運營的,證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)在扣除合同規(guī)定的各項費用后,必須將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn),按照客戶擁有份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定,以貨幣資金的形式全部分派給客戶,并注銷證券賬戶和資金賬戶,。




第五章 監(jiān)管措施和法律責(zé)任




第五十七條 證券公司因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會調(diào)查的,中國證監(jiān)會暫不受理其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格申請,、集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立備案或者申請,；已經(jīng)受理的,暫緩進(jìn)行審核。




第五十八條 證券公司應(yīng)當(dāng)就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營制定內(nèi)部檢查制度,定期進(jìn)行自查,。



 證券公司應(yīng)當(dāng)按季編制客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的報告,報中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案,。




第五十九條 證券公司推廣集合資產(chǎn)管理計劃,應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理合同、集合資產(chǎn)管理計劃說明書等正式推廣文件,置備于證券公司及其他推廣機(jī)構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計劃的營業(yè)場所,并報注冊地和推廣場所所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案,。



 證券公司應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立工作完成后五個工作日內(nèi),將集合資產(chǎn)管理計劃的設(shè)立情況報中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案,。




第六十條 證券公司進(jìn)行年度審計,應(yīng)當(dāng)同時對客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營情況進(jìn)行審計,并要求會計師事務(wù)所就各集合資產(chǎn)管理計劃出具單項審計意見。



 證券公司應(yīng)當(dāng)將審計結(jié)果報送中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案,并將各集合資產(chǎn)管理計劃的單項審計意見提供給客戶和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu),。




第六十一條 證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律,、行政法規(guī)的規(guī)定保存客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會計賬冊,并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議,、交易記錄等文件,、資料。



 自資產(chǎn)管理合同終止之日起,保存期不得少于十五年,。




第六十二條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情況,進(jìn)行定期或者不定期的檢查,證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合,。



 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的高級管理人員,、直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的,中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)不同情況,對其采取談話提醒,、暫停履行職務(wù)、記入誠信檔案,、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施,。




第六十三條 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),中國證監(jiān)會依照本辦法進(jìn)行行政處罰,；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰,；情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān),追究其刑事責(zé)任,。



 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),損害客戶合法利益的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任,。




第六十四條 證券公司違反本辦法規(guī)定,擅自開辦客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,責(zé)令改正,并處以警告,、罰款。



 對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處以警告,、罰款,并依法取消其高級管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格,。




第六十五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)主動改正；未能改正的,責(zé)令改正,；拒不改正的,暫停其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),單處或者并處警告,、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格:



 (一)未按照本辦法的規(guī)定辦理客戶資產(chǎn)的托管,；



 (二)未按照本辦法的規(guī)定將有關(guān)材料置備于營業(yè)場所或者向中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案,；



 (三)違反本辦法第三十四條的規(guī)定,委托其他機(jī)構(gòu)或個人代為推廣集合資產(chǎn)管理計劃,；



 (四)違反本辦法第三十五條的規(guī)定,未完成集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立即動用客戶參與資金；



 (五)違反本辦法第三十六條的規(guī)定,不通過固定席位進(jìn)行交易或者將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的證券用于回購,；



 (六)違反本辦法第十四條,、第三十七條的規(guī)定,超出投資范圍和比例進(jìn)行投資；



 (七)違反本辦法第三十八條的規(guī)定,未按照規(guī)定程序或者超比例從事關(guān)聯(lián)交易,；



 (八)未按照本辦法第三十九條的規(guī)定履行通知,、報告義務(wù)；



 (九)從事本辦法第四十一條,、第四十二條規(guī)定的禁止行為,；



 (十)違反本辦法第四十六條的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同；



 (十一)違反本辦法第四十七條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計劃,；



 (十二)未按照本辦法第六十一條的規(guī)定保存有關(guān)材料,；



 (十三)未按照本辦法第六十二條的規(guī)定配合中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查；



 (十四)其他違反本辦法規(guī)定的行為,。



 對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,單處或者并處警告,、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其高級管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格,。




第六十六條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),有下列情形之一的,責(zé)令改正,單處或者并處警告,、罰款:



 (一)未按照本辦法第五十三條、第五十四條的規(guī)定管理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)或者履行托管職責(zé),；



 (二)未按照本辦法第六十一條的規(guī)定保存有關(guān)材料,；



 (三)未按照本辦法第六十二條的規(guī)定配合中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查。



 對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,單處或者并處警告,、罰款,；情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其證券從業(yè)資格。




第六十七條 其他推廣機(jī)構(gòu)違反本辦法第四十七條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計劃的,責(zé)令改正,并處以警告,、罰款,。



 對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,單處或者并處警告、罰款,；情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其證券從業(yè)資格,。




第六十八條 證券公司因違法違規(guī)經(jīng)營或者有關(guān)財務(wù)指標(biāo)不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定,被中國證監(jiān)會暫停客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,暫停期間不得簽訂新的資產(chǎn)管理合同,；被中國證監(jiān)會依法取消客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的,應(yīng)當(dāng)停止資產(chǎn)管理活動,依照本辦法第五十六條的規(guī)定處理合同終止事宜,。




第六章 附 則




第六十九條 本辦法所稱托管,是指資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)根據(jù)證券公司、客戶的委托,對客戶的資產(chǎn)進(jìn)行保管,辦理權(quán)益登記,、轉(zhuǎn)賬過戶,、資金劃撥、監(jiān)督運營等事務(wù)的行為。



 本辦法所指關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義與財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則--關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》中的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義相同,。




第七十條 本辦法實施前中國證監(jiān)會已核準(zhǔn)的證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)資格繼續(xù)有效,自本辦法實施之日起自動變更為客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格,。




第七十一條 證券公司在本辦法實施前開展的受托投資管理業(yè)務(wù)不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的,應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行規(guī)范。




第七十二條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu),遵照執(zhí)行本辦法,。




第七十三條 本辦法自2004年2月1日起施行,。中國證監(jiān)會《
關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知》(證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2001]265號)、《
關(guān)于證券公司從事集合性受托投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2003]107號)同時廢止,。