• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】中國人民銀行公告[2004]第16號
• 【發(fā)布日期】2004-11-08
• 【生效日期】2004-12-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法

個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法

（中國人民銀行公告[2004]第16號 2004年11月8日 中國人民銀行發(fā)布）





 為規(guī)范個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移行為,，人民銀行會同有關(guān)部門制定了《個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法》?，F(xiàn)予以公布，自2004年12月1日起施行,。






第一條 為便利和規(guī)范個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移行為,，根據(jù)《
中華人民共和國外匯管理條例》、《
中華人民共和國國務(wù)院令第412號》及其他法律,、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,，特制定本辦法。




第二條 本辦法所稱個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移包括移民財產(chǎn)轉(zhuǎn)移（以下簡稱移民轉(zhuǎn)移）和繼承財產(chǎn)轉(zhuǎn)移（以下簡稱繼承轉(zhuǎn)移）,。移民轉(zhuǎn)移是指從中國內(nèi)地移居外國,，或者赴香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)定居的自然人（以下簡稱移民）,，將其在取得移民身份之前在中國境內(nèi)擁有的合法財產(chǎn)變現(xiàn),，通過外匯指定銀行購匯和匯出境外的行為。繼承轉(zhuǎn)移是指外國公民或香港特別行政區(qū),、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)居民（以下簡稱繼承人）將依法在中國境內(nèi)繼承的遺產(chǎn)變現(xiàn)將依法繼承的境內(nèi)遺產(chǎn)變現(xiàn),，通過外匯指定銀行購匯和匯出境外的行為。




第三條 申請人申請對外轉(zhuǎn)移的財產(chǎn)應(yīng)是本人所有的合法財產(chǎn),，且不得與第三人有權(quán)益的爭議且不得與他人有權(quán)益的爭議,。




第四條 國家外匯管理局及其分、支局支機構(gòu)（以下統(tǒng)稱外匯局以下簡稱外匯局）負責個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移的外匯管理工作,。



 申請人辦理移民轉(zhuǎn)移需向移民原戶籍所在地外匯管理分局,、外匯管理部（以下簡稱所在地外匯局）申請；申請人辦理繼承轉(zhuǎn)移需向被繼承人生前戶籍所在地外匯局申請。申請人所在地國家外匯管理局中心支局可以代為接受申請材料,。




第六條 移民轉(zhuǎn)移必須一次性申請擬轉(zhuǎn)移出境的全部財產(chǎn)金額，分步匯出,。首次可匯出金額不得超過全部申請轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的一半,；自首次匯出滿一年后，可匯出不超過剩余財產(chǎn)的一半,；自首次匯出滿兩年后,，可匯出全部剩余財產(chǎn)。（對于金額較小的移民轉(zhuǎn)移,，經(jīng)批準后可一次性匯出,。）全部申請轉(zhuǎn)移財產(chǎn)在等值人民幣20萬元以下（含20萬元）的，經(jīng)批準后可一次性匯出,。



 從同一被繼承人繼承的全部財產(chǎn)變現(xiàn)后擬轉(zhuǎn)移出境的,，必須一次性申請，可一次或分次匯出,。繼承人從不同被繼承人處繼承的財產(chǎn)應(yīng)分別申請,，分別匯出。




第七條 申請財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移,，可由本人辦理,，也可委托他人辦理。委托他人辦理的,，需提交由申請人與受托人簽訂的委托代理協(xié)議,。




第八條 申請人申請辦理移民轉(zhuǎn)移，需向所在地外匯局提交以下材料：



 （一）書面申請,。內(nèi)容包括：申請移民轉(zhuǎn)移的原因,；財產(chǎn)收入來源和財產(chǎn)變現(xiàn)的詳細說明等。



 （二）由申請人本人簽名的《移民財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移申請人情況表》,。



 （三）由申請人或其代理人簽名的《個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移外匯業(yè)務(wù)申請表》,。



 （四）申請人身份證明文件。



 移居外國的,，應(yīng)當提供公安機關(guān)出具的中國戶籍注銷證明和中國駐外使領(lǐng)館出具或認證的申請人在國外定居證明,。



 赴香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)定居的，應(yīng)提交公安機關(guān)出具的內(nèi)地戶籍注銷證明,、香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)的居民身份證以及回鄉(xiāng)證或者特區(qū)護照,。



 （五）申請人財產(chǎn)權(quán)利證明文件。如房屋產(chǎn)權(quán)證復印件,、房地產(chǎn)買賣契約或拆遷補償安置協(xié)議書,、存款證明以及其他證明文件。



 （六）申請轉(zhuǎn)移財產(chǎn)所在地或收入來源地主管稅務(wù)機關(guān)開具的稅收證明或完稅憑證。



 （七）外匯局要求提供的其他資料,。



 委托他人辦理的,，還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明。



 委托代理協(xié)議,、相關(guān)財產(chǎn)權(quán)利證明應(yīng)當按照國家有關(guān)公證的規(guī)定進行公證,。



 申請人辦理第二次（包括第二次）以后資金匯出的，需提交所在地外匯局向申請人出具的批準復函,、申請人前一次辦理匯出時所在地外匯局核發(fā)的《資本項目外匯業(yè)務(wù)核準件》（以下簡稱“核準件”）,，向原批準地外匯局申請購匯、匯出核準,。委托他人辦理的,，還需提供代理人身份證明文件和經(jīng)公證的委托代理協(xié)議。



 委托他人辦理的,，還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明,。



 委托代理協(xié)議、相關(guān)財產(chǎn)權(quán)利證明,，未經(jīng)公證的,，應(yīng)當進行公證。






第九條 申請人申請辦理繼承轉(zhuǎn)移,，需向所在地外匯局提交以下材料：



 （一）書面申請,。內(nèi)容包括：申請繼承轉(zhuǎn)移的原因；申請人與被繼承人之間的關(guān)系,；被繼承人財產(chǎn)來源和變現(xiàn)的詳細書面說明等,。



 （二）由申請人或其代理人簽名的《個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移外匯業(yè)務(wù)申請表》。



 （三）申請人身份證明文件,。



 申請人為外國公民的,，應(yīng)當提供中國駐外使領(lǐng)館出具或認證的申請人在國外定居證明；申請人為香港特別行政區(qū),、澳門特別行政區(qū)居民的,，應(yīng)提供香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)的居民身份證以及回鄉(xiāng)證或護照。



 （四）申請人獲得繼承財產(chǎn)的證明文件,。



 （五）被繼承人財產(chǎn)權(quán)利證明文件和被繼承人財產(chǎn)所在地主管稅務(wù)機關(guān)開具的稅收證明或完稅證明或憑證,。



 （六）外匯局要求提供的其他資料。



 委托他人辦理的還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明,。



 委托代理協(xié)議,、繼承人獲得繼承財產(chǎn)的證明文件、被繼承人財產(chǎn)權(quán)利證明文件,，未經(jīng)公證的,，應(yīng)當進行公證,。




第十條 申請財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移總金額在等值人民幣50萬元以下（含50萬元）的，由所在地外匯局審批,。經(jīng)批準后,，所在地外匯局向申請人出具批準復函和核準件，申請人持核準件到當?shù)赝鈪R指定銀行辦理購付匯手續(xù),。



 超過上述金額的,，由所在地外匯局初審后，報國家外匯管理局審批,。所在地外匯局憑國家外匯管理局的批準文件，向申請人出具批準復函和核準件,，申請人持核準件到當?shù)赝鈪R指定銀行辦理購付匯手續(xù),。




第十一條 外匯指定銀行辦理售匯后，應(yīng)直接將外匯匯往移民或繼承人居住國或地區(qū)申請人本人的賬戶,，不得在境內(nèi)提取外幣現(xiàn)鈔,。




第十二條 司法、紀檢監(jiān)察等部門依法限制對外轉(zhuǎn)移的財產(chǎn)的對外轉(zhuǎn)移申請,，外匯局不予受理,。



 涉及國內(nèi)刑事、民事訴訟案件的財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移申請,，在案件審結(jié)前,，外匯局不予受理。



 涉及國內(nèi)刑事,、民事案件人員的近親屬申請對外轉(zhuǎn)移財產(chǎn),，應(yīng)提供案件管轄機關(guān)出具的該財產(chǎn)與案件無關(guān)的證明。



 法律規(guī)定不得對外轉(zhuǎn)移的財產(chǎn),、不能證明合法來源財產(chǎn)等的對外轉(zhuǎn)移申請,，外匯局不予受理。




第十三條 申請人通過提供虛假材料,、以同一財產(chǎn)重復提出申請等手段非法套取外匯或者騙購外匯對外轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的,，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十條的規(guī)定給予處罰。



 外匯指定銀行未按照本辦法辦理個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移的售匯,、付匯業(yè)務(wù)的,，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》有關(guān)規(guī)定給予處罰。




第十四條 從中國內(nèi)地大陸赴臺灣地區(qū)定居的自然人的有關(guān)財產(chǎn)轉(zhuǎn)移,，或臺灣地區(qū)居民繼承內(nèi)地財產(chǎn)的對外轉(zhuǎn)移,，比照適用本辦法。



 申請人身份證明文件,，系指公安機關(guān)出具的大陸戶籍注銷證明,、大陸居民往來臺灣通行證、臺灣居民往來大陸通行證、在臺灣地區(qū)居住的有效身份證明和其他出入境證件,。




第十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋,。




第十六條 本辦法自2004年12月1日起施行。