• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】中國人民銀行公告〔2004〕第19號
• 【發(fā)布日期】2004-12-07
• 【生效日期】2004-12-15
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國人民銀行
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

全國銀行間債券市場債券交易流通審核規(guī)則

全國銀行間債券市場債券交易流通審核規(guī)則

(中國人民銀行公告〔2004〕第19號)





 為提高行政審批效率,，增強市場透明度,，維護投資者合法權(quán)益，推動銀行間債券市場規(guī)范,、健康發(fā)展,，中國人民銀行制定了《全國銀行間債券市場債券交易流通審核規(guī)則》，現(xiàn)予公布,。



中國人民銀行

二○○四年十二月七日





全國銀行間債券市場債券交易流通審核規(guī)則




第一條 為規(guī)范對銀行間債券市場債券交易流通的審核,，維護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《
中華人民共和國中國人民銀行法》,、《
中華人民共和國行政許可法》,、《
中國人民銀行行政許可實施辦法》以及《
全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)章，制定本規(guī)則,。




第二條 本規(guī)則所稱債券與中國人民銀行發(fā)布的《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》中的債券含義相同,。




第三條 債券發(fā)行人（以下簡稱發(fā)行人）申請其發(fā)行的債券在銀行間債券市場交易流通（以下簡稱交易流通），應(yīng)逐期報中國人民銀行審核,。



 證券公司短期融資券交易流通有關(guān)事宜按《
證券公司短期融資券管理辦法》（中國人民銀行公告〔2004〕第12號）規(guī)定執(zhí)行,。




第四條 發(fā)行人申請其發(fā)行的債券交易流通，應(yīng)符合下列條件：



 （一）債券依法公開發(fā)行,；



 （二）債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢,；



 （三）具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，申請前兩年沒有重大違法,、違規(guī)行為,；



 （四）債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5億元；



 （五）單個投資人持有量不超過該期債券發(fā)行量的30％,；



 （六）中國人民銀行規(guī)定的其他條件,。




第五條 發(fā)行人申請其發(fā)行的債券交易流通，應(yīng)向中國人民銀行提交下列文件：



 （一）交易流通的申請報告,；



 （二）主管部門批準債券發(fā)行的文件,；



 （三）債券發(fā)行章程或發(fā)行公告；



 （四）債券發(fā)行情況報告,；



 （五）債券持有量排名前30位的持有人名冊（債券持有人不足30人的,，為實際持有人名冊）；



 （六）發(fā)行人申請前兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項說明,；



 （七）中國人民銀行要求提交的其他材料,。




第六條 對申請材料不齊全或者不符合法定形式的,，中國人民銀行應(yīng)當場或者在五日內(nèi)一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容；對申請材料齊全,、符合法定形式,，或者發(fā)行人按照要求提交全部補正申請材料的，中國人民銀行應(yīng)當受理申請,。中國人民銀行決定受理的,，應(yīng)當自受理之日起20個工作日內(nèi)做出同意或者不同意的書面決定。




第七條 中國人民銀行同意申請債券的交易流通,，并不表明對該期債券的投資價值和投資風險作出了任何判斷，投資者應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的基本狀況和披露的信息,，進行獨立的投資判斷,，并自行承擔投資風險。




第八條 發(fā)行人應(yīng)自接到批準文件起7個工作日內(nèi),，同時向全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱同業(yè)中心）和中央國債登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）提供交易流通公告,，公告內(nèi)容應(yīng)包括本規(guī)則第五條第（三）、（六）項,、該期債券信用評級報告及其跟蹤評級安排的說明,、擔保人資信情況說明及擔保協(xié)議（如屬擔保發(fā)行）。




第九條 中央結(jié)算公司接到批準文件后即可確定債券交易流通要素,，同時通知同業(yè)中心,。同業(yè)中心和中央結(jié)算公司應(yīng)于收到發(fā)行人交易流通公告的第二個工作日向市場參與者公布以下信息，并于第三個工作日辦理債券的交易流通：



 （一）中國人民銀行批準債券交易流通的文件,；



 （二）債券交易流通公告,；



 （三）債券交易流通要素；



 （四）中國人民銀行要求公布的其他信息,。




第十條 在債券交易流通期間,，發(fā)行人應(yīng)按中國人民銀行的規(guī)定向市場參與者進行持續(xù)的信息披露。




第十一條 發(fā)行人按照規(guī)定提交債券申請文件和進行信息披露時,，應(yīng)遵守以下基本要求：



 （一）發(fā)行人按規(guī)定提交的債券交易流通申請文件及向市場參與者披露的文件,，應(yīng)真實、準確,、完整,，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,；



 （二）發(fā)行人應(yīng)披露的信息包括債券交易流通公告,、年度報告、臨時報告及跟蹤信用評級結(jié)果,；



 （三）發(fā)行人披露的信息涉及財務(wù)會計,、法律,、資產(chǎn)評估等事項應(yīng)由具備相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評估機構(gòu)等專業(yè)性中介機構(gòu)審查驗證,，并出具書面意見,。




第十二條 債券交易流通期間，在公布發(fā)行人需要披露的信息前,，發(fā)行人及相關(guān)知情人不得泄露其內(nèi)容,。




第十三條 債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)（如遇特殊情況,，經(jīng)中國人民銀行同意,，可延期披露），向市場參與者披露年度報告,。




第十四條 對債券交易流通期間發(fā)生的重大事件,，發(fā)行人應(yīng)在第一時間向市場參與者公告，并向中國人民銀行報告,。



 本條所稱重大事件包括但不限于以下事項：



 （一）發(fā)生重大債務(wù)或未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況,；



 （二）發(fā)生重大虧損或遭受重大損失；



 （三）發(fā)行人減資,、合并,、分立、解散,、托管,、停業(yè)、申請破產(chǎn)的,；



 （四）涉及發(fā)行人的重大訴訟,；



 （五）涉及擔保人主體發(fā)生變更或經(jīng)營、財務(wù)發(fā)生重大變化的情況（如屬擔保發(fā)行）,。




第十五條 發(fā)行人應(yīng)與信用評級機構(gòu)就跟蹤評級的有關(guān)安排做出約定,，并應(yīng)于債券交易流通期間每年的7月31日前向市場參與者公告上一年度的跟蹤評級報告。




第十六條 發(fā)行人的信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng),、中國債券信息網(wǎng)或者中國人民銀行指定的其他新聞媒體進行,。




第十七條 發(fā)行人應(yīng)不晚于債券付息或到期日前的第三個工作日公告?zhèn)断⒒騼陡兜扔嘘P(guān)事宜。




第十八條 債券交易流通期間,，發(fā)行人不得以自己發(fā)行的債券為標的資產(chǎn)進行債券交易,，但發(fā)行人依據(jù)有關(guān)規(guī)定或合同進行提前贖回的除外。




第十九條 經(jīng)批準交易流通的債券自到期日前的第三個工作日起終止交易流通,。




第二十條 銀行間債券市場參與各方有下列情形之一的,，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。對于及時主動糾正有關(guān)違法行為的市場參與各方,，按照《中華人民共和國行政處罰法》第五條,、第二十七條的規(guī)定,，可以從輕或減輕處罰；違法行為輕微并及時糾正,，沒有造成危害后果的,，不予行政處罰。



 （一）發(fā)行人擅自或變相以自己發(fā)行的債券為標的資產(chǎn)進行債券交易的,；發(fā)行人未按中國人民銀行規(guī)定履行信息披露義務(wù)的,，或者在債券交易流通間，發(fā)行人及相關(guān)知情人泄露需要披露信息的,；發(fā)行人違反本規(guī)則其他規(guī)定的行為,。



 （二）銀行間債券市場參與者擅自交易依法公開發(fā)行、但未經(jīng)批準交易流通債券的,。



 （三）同業(yè)中心和中央結(jié)算公司不按規(guī)定辦理債券交易流通或擅自安排債券交易流通的,；同業(yè)中心和中央結(jié)算公司違反信息披露規(guī)定的。




第二十一條 中央政府債券,、中央銀行債券和政府類開發(fā)金融機構(gòu)債券的交易流通不逐期審核，由同業(yè)中心和中央結(jié)算公司按中國人民銀行規(guī)定的時間和程序直接辦理交易流通相關(guān)事宜,。但以上債券應(yīng)符合本規(guī)則第四條第（一）,、（二）和（四）項的要求。



 政府類開發(fā)金融機構(gòu)債券發(fā)行人應(yīng)于債權(quán)債務(wù)登記完成后的五個工作日內(nèi)向中國人民銀行書面報告該期債券的發(fā)行情況,。



 中央政府債券和中央銀行債券發(fā)行人豁免信息披露及信用評級義務(wù),，政府類開發(fā)金融機構(gòu)債券發(fā)行人豁免信用評級義務(wù)。




第二十二條 本規(guī)則由中國人民銀行負責解釋,。




第二十三條 本規(guī)則自2004年12月15日起施行,。