• 【發(fā)布單位】國(guó)家外匯管理局
• 【發(fā)布文號(hào)】國(guó)家外匯管理局公告2013年第1號(hào)
• 【發(fā)布日期】2013-08-21
• 【生效日期】2013-08-21
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】中國(guó)政府網(wǎng)
• 【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定

合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定
國(guó)家外匯管理局公告2013年第1號(hào)

    根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)規(guī)定，國(guó)家外匯管理局制定了《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》,，現(xiàn)予公布,，自公布之日起施行。
    附件：合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定
http://www.gov.cn/gzdt/att/att/site1/20130827/1c6f6506c5d51386e42b01.pdf
 
國(guó)家外匯管理局

2013年8月21日
 
 

附件：
合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定
第一章 總則 
第一條 為規(guī)范合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（以下簡(jiǎn)稱合格投資者）境外證券投資外匯管理,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第 532 號(hào),，以下簡(jiǎn)稱《外匯管理?xiàng)l例》）及相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定,。 
第二條 本規(guī)定所稱合格投資者是指取得相關(guān)部門批準(zhǔn)或許可開(kāi)展境外證券等投資（以下簡(jiǎn)稱境外投資）的境內(nèi)機(jī)構(gòu),，包括但不限于：商業(yè)銀行、證券公司,、基金管理公司,、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、信托公司等,。 
合格投資者可以自有資金或募集境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人資金,，投資于法規(guī)及相關(guān)部門允許的境外市場(chǎng)及產(chǎn)品（銀行自有資金境外運(yùn)用除外）。 
第三條 國(guó)家外匯管理局及其分局,、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱外匯局）依法對(duì)合格投資者境外投資的投資額度,、資金賬戶、資金收付及匯兌等實(shí)施監(jiān)督,、管理和檢查,。 
第二章 投資額度管理 
第四條 國(guó)家外匯管理局依法批準(zhǔn)單個(gè)合格投資者境外投資額度（以下簡(jiǎn)稱投資額度）。 
第五條 合格投資者申請(qǐng)投資額度,，應(yīng)向國(guó)家外匯管理局提交以下材料： 
（一）《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資申請(qǐng)表》（見(jiàn)附1）,； 
（二）相關(guān)部門對(duì)合格投資者境外投資資格批準(zhǔn)或許可文件復(fù)印件,。法規(guī)規(guī)定需要取得經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)，還需提供外匯局等部門出具的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格文件或憑證,； 
（三）合格投資者與境內(nèi)托管行簽訂的托管協(xié)議草案,； 
（四）國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。 
申請(qǐng)?jiān)黾油顿Y額度的,，除需提供上述材料中（一）,、（三）、（四）外,，還需提供已獲批投資額度使用情況說(shuō)明,。 
第六條 國(guó)家外匯管理局對(duì)投資額度實(shí)行余額管理，合格投資者境外投資凈匯出額（含外匯及人民幣資金）不得超過(guò)經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度,。 
合格投資者匯出入非美元幣種資金時(shí),，應(yīng)參照匯出入資金當(dāng)月國(guó)家外匯管理局公布的各種貨幣對(duì)美元折算率表，計(jì)算匯出入資金的等值美元投資額度,。 
已取得投資額度的合格投資者,，如兩年內(nèi)未能有效使用投資額度，國(guó)家外匯管理局有權(quán)對(duì)其投資額度進(jìn)行調(diào)減,。 
合格投資者不得轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度,。 
第三章 賬戶管理 
第七條 合格投資者進(jìn)行境外投資的，應(yīng)委托境內(nèi)具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)作為境內(nèi)托管人（以下簡(jiǎn)稱托管人）負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),。 
第八條 合格投資者應(yīng)憑國(guó)家外匯管理局投資額度批準(zhǔn)文件,，在托管人處開(kāi)立境內(nèi)托管賬戶。 
合格投資者可根據(jù)募集及匯出入資金幣種等需要,，選擇開(kāi)立境內(nèi)外匯托管賬戶及境內(nèi)人民幣托管賬戶,。 
托管人可為合格投資者每只產(chǎn)品（含自有資金）分別開(kāi)立境內(nèi)托管賬戶。同一產(chǎn)品下不同幣種的境內(nèi)外匯托管賬戶,，視同為一個(gè)賬戶,。 
境內(nèi)外匯托管賬戶的收支范圍見(jiàn)附2。 
第九條 托管人應(yīng)在境外托管人處為合格投資者相關(guān)產(chǎn)品開(kāi)立境外托管賬戶,。 
境外托管賬戶收支范圍限于與境內(nèi)托管賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)以及合格投資者境外投資項(xiàng)下相關(guān)收支,。 
第十條 合格投資者募集境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人資金進(jìn)行投資的，可為其產(chǎn)品開(kāi)立募集資金專用賬戶和清算賬戶,。 
合格投資者通過(guò)直銷和代銷方式募集境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人資金的,，可開(kāi)立產(chǎn)品的直銷和代銷賬戶。 
上述賬戶涉及外匯收支的,，合格投資者可持國(guó)家外匯管理局投資額度批準(zhǔn)文件開(kāi)立相應(yīng)的外匯賬戶（募集資金專用外匯賬戶,、外匯清算賬戶、直銷和代銷外匯賬戶）,。相應(yīng)外匯賬戶的收支范圍見(jiàn)附2,。 
第四章 匯兌管理 
第十一條 合格投資者可通過(guò)托管人以外匯或人民幣形式匯出入境外投資資金,。相關(guān)資金匯出入應(yīng)按幣種分別通過(guò)境內(nèi)外匯托管賬戶和境內(nèi)人民幣托管賬戶辦理。 
涉及購(gòu)匯及境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的,，合格投資者可憑國(guó)家外匯管理局投資額度批準(zhǔn)文件到境內(nèi)商業(yè)銀行辦理,。 
第十二條 合格投資者境外投資本金及收益,，可以外匯或人民幣形式匯回,。 
合格投資者以外匯形式匯回的本金和收益，可以外匯形式保留或劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯賬戶,，也可以結(jié)匯劃轉(zhuǎn)至其境內(nèi)人民幣托管賬戶,。法規(guī)規(guī)定不予結(jié)匯的除外。 
合格投資者可憑國(guó)家外匯管理局投資額度批準(zhǔn)文件到銀行辦理相關(guān)資金結(jié)匯及劃轉(zhuǎn)手續(xù),。 
第五章 統(tǒng)計(jì)與監(jiān)督管理 
第十三條 合格投資者應(yīng)在首次獲批投資額度后 20 個(gè)工作日內(nèi),，持營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證,、投資額度批準(zhǔn)文件等到其注冊(cè)所在地外匯局辦理合格投資者基本信息登記,。登記完成后，合格投資者應(yīng)通過(guò)托管人將有關(guān)情況及時(shí)告知國(guó)家外匯管理局,。 
合格投資者組織機(jī)構(gòu)代碼,、機(jī)構(gòu)名稱、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所,、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)等基本信息發(fā)生變更的,，應(yīng)在信息變更后 5 個(gè)工作日內(nèi)持相關(guān)變更材料到其注冊(cè)所在地外匯局辦理基本信息變更登記。 
第十四條 托管人應(yīng)在合格投資者資金匯出,、匯入后 2 個(gè)工作日內(nèi),，通過(guò)資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送合格投資者資金匯出、匯入明細(xì)情況,。 
托管人應(yīng)在每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi),，通過(guò)資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送上月合格投資者境外投資資金匯出入、結(jié)購(gòu)匯,、資產(chǎn)分布及占比等信息,。 
合格投資者應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 4 個(gè)月內(nèi)，向國(guó)家外匯管理局報(bào)送上一年度境外投資情況報(bào)告（包括投資額度使用情況,、投資收益情況等）,。 
第十五條 合格投資者和托管人應(yīng)按國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)規(guī)定履行國(guó)際收支申報(bào)義務(wù)。 
第十六條 合格投資者有以下行為的,，外匯局依據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定予以處罰,；情節(jié)嚴(yán)重的，外匯局可調(diào)減直至取消其投資額度,。 
（一）超過(guò)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度進(jìn)行境外投資的,； 
（二）轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度等非法使用外匯行為的,； 
（三）向托管人或外匯局提供虛假信息或材料的； 
（四）未按規(guī)定辦理投資購(gòu)付匯或收結(jié)匯的,； 
（五）未按規(guī)定辦理基本信息登記或變更登記的,； 
（六）未按規(guī)定報(bào)送相關(guān)報(bào)表、數(shù)據(jù)及報(bào)備材料的,； 
（七）未履行國(guó)際收支申報(bào)義務(wù)的,； 
（八）違反其他外匯管理規(guī)定的。 
第十七條 托管人有下列行為的,，外匯局依據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定予以處罰,；情節(jié)嚴(yán)重的，外匯局可責(zé)成合格投資者更換托管人： 
（一）未按規(guī)定為合格投資者辦理資金匯出入手續(xù)的,； 
（二）未按規(guī)定為合格投資者開(kāi)立或關(guān)閉相關(guān)賬戶,，或未按規(guī)定的賬戶收支范圍為合格投資者辦理資金匯兌和劃轉(zhuǎn)手續(xù)的； 
（三）未按規(guī)定向外匯局報(bào)送相關(guān)報(bào)表,、數(shù)據(jù)及報(bào)備材料的,； 
（四）未按規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)的； 
（五）違反其他外匯管理規(guī)定的,。 
第十八條 本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋,。 
第十九條 本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施?！秶?guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯綜發(fā)［2006］135號(hào)）,、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于基金管理公司和證券公司境外證券投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2009]47號(hào)）同時(shí)廢止。其他相關(guān)外匯管理與本規(guī)定不一致的,，以本規(guī)定為準(zhǔn),。
 
附1 
合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資申請(qǐng)表
一、機(jī)構(gòu)基本情況 
成立 機(jī)構(gòu)名稱 時(shí)間 
通信地址 注冊(cè)地 及郵編 
組織機(jī)構(gòu)聯(lián)系 聯(lián)系人 代碼 電話 
E-mail 傳真 
□商業(yè)銀行 □基金管理公司 □證券公司 □保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu)類型 □信托機(jī)構(gòu) □其他機(jī)構(gòu)（請(qǐng)說(shuō)明： ） 
二,、資格批準(zhǔn)/許可情況 
批準(zhǔn)/許批準(zhǔn)/許可批準(zhǔn)/許 可部門 文件號(hào)碼 可日期 
三,、托管人情況 
金融機(jī)構(gòu)標(biāo)名稱 聯(lián)系人 電話 傳真 Email 識(shí)碼 
境內(nèi)托管人1 
境內(nèi)托管人2 
境內(nèi)托管人3 
…… 
境外托管人 名稱及說(shuō)明 
四、人員及內(nèi)部管理制度 
境外投資高級(jí)（可附頁(yè)） 管理人員情況 
內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管（初次申請(qǐng)需附相關(guān)內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理制度文件） 理制度 
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五,、投資額度申請(qǐng)情況 
□初次額度申請(qǐng) 
申請(qǐng)日期 申請(qǐng)次數(shù) □追加額度申請(qǐng) 
本次申請(qǐng)金額已獲批額度 （億美元） （億美元） 
資金來(lái)源說(shuō)明 （可附頁(yè)） 
投資計(jì)劃及相（可附頁(yè)） 關(guān)準(zhǔn)備情況 
本機(jī)構(gòu)承諾申請(qǐng)內(nèi)容及所附材料真實(shí),、準(zhǔn)確，無(wú)虛假信息,，并承諾嚴(yán)格按照
外匯管理相關(guān)規(guī)定開(kāi)展境外證券投資等業(yè)務(wù),，接受國(guó)家外匯管理部門的監(jiān)督、管
理和檢查,。

申請(qǐng)機(jī)構(gòu)（簽章）： 
年 月 日

附2 
合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資相關(guān)賬戶收支范圍 
賬戶名稱 收入范圍 支出范圍 備注 
境內(nèi)外匯 合格投資者及境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人境內(nèi)外匯賬 劃往境外托管賬戶,，劃往外匯清算賬戶，結(jié)匯劃入境內(nèi)人民幣托管賬戶，
托管賬戶 戶劃入的資金,，從募集資金專用外匯賬戶,、 支付與境外投資相關(guān)的稅費(fèi)，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他支出,。 境內(nèi)外匯托管賬戶由境內(nèi)
外匯清算賬戶劃入的投資者投資產(chǎn)品的外托管人為合格投資者開(kāi)立,，
匯資金，境內(nèi)人民幣托管賬戶內(nèi)的人民幣用于托管合格投資者境外
資金購(gòu)匯劃入,，從境外托管賬戶匯回的外投資相關(guān)資金,。 
匯資金，利息收入,，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的
其他收入,。 
募集資金 從直銷和代銷外匯賬戶劃入的外匯資金,， 劃往境內(nèi)外匯托管賬戶的外匯資金,，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他支出。 合格投資者可為每只產(chǎn)品
專用外匯 利息收入,，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他收入,。 分別開(kāi)立該賬戶。應(yīng)于資金
賬戶 全部劃入境內(nèi)外匯托管賬
戶后5個(gè)工作日內(nèi)關(guān)閉,。 
外匯清算 從直銷和代銷外匯賬戶劃入的投資者用于 劃往境內(nèi)外匯托管賬戶的投資者用于投資的外匯資金,，劃往直銷和代銷 合格投資者或注冊(cè)登記機(jī)
賬戶 投資的外匯資金，從境內(nèi)外匯托管賬戶劃 外匯賬戶的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人分紅款及退出投資的外匯資金,，支付合格投 構(gòu)開(kāi)立該賬戶,，用于產(chǎn)品存
入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人分紅款及退出投資所 資者銷售手續(xù)費(fèi)，支付其他相關(guān)費(fèi)用,，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他支出,。 續(xù)期境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人投資
得外匯資金，利息收入,，歸合格投資者銷產(chǎn)品或退出投資及分紅資
售手續(xù)費(fèi)收入,，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他金的劃付。 
收入,。 
直銷和代 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人用于投資的外匯資金,，分 劃往募集資金專用外匯賬戶的資金以及未能確認(rèn)成功投資而退回的境內(nèi) 合格投資者及其代銷機(jī)構(gòu)
銷外匯賬 紅款，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人退出投資的外匯資 機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯資金,，劃往外匯清算賬戶的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯資金,， 在外匯指定銀行開(kāi)立該賬
戶 金，利息收入,，歸合格投資者和代銷機(jī)構(gòu) 向境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人劃付分紅款及退出投資所得外匯本金和收益,，支付合 戶，用于直銷和代銷客戶投
的銷售手續(xù)費(fèi)收入，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的 格投資者和代銷機(jī)構(gòu)的銷售手續(xù)費(fèi),、銀行手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用,，以及經(jīng)外 資產(chǎn)品的外匯資金劃付。 
其他收入,。 匯局批準(zhǔn)的其他支出,。