• 【發(fā)布單位】中國(guó)人民銀行
• 【發(fā)布文號(hào)】中國(guó)人民銀行公告〔2005〕第10號(hào)
• 【發(fā)布日期】2005-05-23
• 【生效日期】2005-05-23
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】新華網(wǎng)
• 【所屬類(lèi)別】政策參考

短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程

短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程

(中國(guó)人民銀行公告〔2005〕第10號(hào))





 根據(jù)中國(guó)人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定,，為規(guī)范短期融資券的承銷(xiāo)和信息披露行為，中國(guó)人民銀行制定了《短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程》和《短期融資券信息披露規(guī)程》,，現(xiàn)予公布,，自公布之日起施行。



 自《短期融資券信息披露規(guī)程》施行之日起兩年內(nèi),，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短期融資券存續(xù)期間無(wú)法及時(shí)按季度披露財(cái)務(wù)報(bào)表的,，應(yīng)先依照《短期融資券信息披露規(guī)程》按季度向銀行間債券市場(chǎng)披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，完整的會(huì)計(jì)資料形成后,，應(yīng)及時(shí)披露完整會(huì)計(jì)信息,。《短期融資券信息披露規(guī)程》施行兩年后,，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)按照《短期融資券信息披露規(guī)程》的規(guī)定履行信息披露義務(wù),。



 全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心和中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)按照本公告要求做好相關(guān)技術(shù)準(zhǔn)備。



中國(guó)人民銀行

二○○五年五月二十三日





短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程




第一條 根據(jù)《
短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定,，為規(guī)范短期融資券的承銷(xiāo)行為,，制定本規(guī)程。




第二條 本辦法所稱(chēng)短期融資券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資券）,，是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券,。




第三條 本規(guī)程所稱(chēng)融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機(jī)構(gòu),，依照協(xié)議包銷(xiāo)或代銷(xiāo)企業(yè)發(fā)行融資券的行為,。




第四條 中國(guó)人民銀行依法對(duì)融資券的承銷(xiāo)行為進(jìn)行監(jiān)督管理。




第五條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件,，并報(bào)中國(guó)人民銀行備案,。




第六條 申請(qǐng)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：



 （一）是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人；



 （二）各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定,；



 （三）具有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的部門(mén)和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專(zhuān)業(yè)人員,；



 （四）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，近兩年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為,；



 （五）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。



 除具備前款規(guī)定的條件外,，從事主承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格兩年以上,。




第七條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提交下列備案材料：



 （一）從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告,；



 （二）《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）復(fù)印件,；



 （三）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；



 （四）公司章程,；



 （五）取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格的批準(zhǔn)文件復(fù)印件,；



 （六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與財(cái)務(wù)管理制度說(shuō)明；



 （七）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表,、損益表,、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文；



 （八）法定代表人,、相關(guān)部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡(jiǎn)歷,；



 （九）中國(guó)人民銀行要求提交的其他材料。




第八條 中國(guó)人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi),，根據(jù)規(guī)定的條件和程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行備案認(rèn)可,，并向符合從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)條件的金融機(jī)構(gòu)下達(dá)備案通知書(shū)。




第九條 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷(xiāo)協(xié)議,。承銷(xiāo)協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確,，詳細(xì)約定承銷(xiāo)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。




第十條 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)有以下權(quán)利：



 （一）收取承銷(xiāo)融資券的承銷(xiāo)傭金,；



 （二）主承銷(xiāo)商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下,，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資券發(fā)行有關(guān)的未公開(kāi)的法律文件和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；



 （三）對(duì)于發(fā)行人的不規(guī)范行為,，主承銷(xiāo)商有權(quán)要求其整改,，并將整改情況在盡職調(diào)查報(bào)告或核查意見(jiàn)中予以說(shuō)明,，因發(fā)行人不配合,，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致主承銷(xiāo)商無(wú)法做出判斷的,，主承銷(xiāo)商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)出具推薦函,；



 （四）按規(guī)定向投資人分銷(xiāo)融資券。




第十一條 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)有以下義務(wù)：



 （一）承銷(xiāo)融資券；



 （二）督促發(fā)行人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)并及時(shí)公布評(píng)級(jí)結(jié)果,；



 （三）主承銷(xiāo)商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系,，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上,，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券,；



 （四）主承銷(xiāo)商對(duì)發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律,、法規(guī)及所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任,，為發(fā)行人提供切實(shí)可行的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)及良好的顧問(wèn)服務(wù)；



 （五）主承銷(xiāo)商對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)材料的真實(shí)性,、準(zhǔn)確性,、完整性進(jìn)行核查，督促并協(xié)助發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù),；



 （六）主承銷(xiāo)商應(yīng)督促發(fā)行人兌付融資券本息,；



 （七）發(fā)行人不履行債務(wù)時(shí)，主承銷(xiāo)商可以代理融資券投資人進(jìn)行追償,。




第十二條 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)融資券,，可以采取代銷(xiāo)、余額包銷(xiāo)或全額包銷(xiāo)方式,。承銷(xiāo)方式及相關(guān)費(fèi)用由發(fā)行人和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定,。



 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以代銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期結(jié)束后,，應(yīng)將未售出的融資券全部退還給發(fā)行人,。



 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以余額包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，須在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期結(jié)束后,，按發(fā)行價(jià)認(rèn)購(gòu)未售出的融資券,。



 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以全額包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，須在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期開(kāi)始之前,，按承銷(xiāo)協(xié)議規(guī)定價(jià)格全額認(rèn)購(gòu)融資券,。




第十三條 發(fā)行人和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定是否組織承銷(xiāo)團(tuán)。發(fā)行人自主選擇主承銷(xiāo)商,。




第十四條 承銷(xiāo)團(tuán)有三家或三家以上承銷(xiāo)商的,，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷(xiāo)商或副主承銷(xiāo)商，共同組織承銷(xiāo)活動(dòng),；承銷(xiāo)團(tuán)中除主承銷(xiāo)商,、聯(lián)席主承銷(xiāo)商、副主承銷(xiāo)商以外的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)為分銷(xiāo)商,。




第十五條 組織承銷(xiāo)團(tuán)的承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議,，承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議應(yīng)載明下列事項(xiàng)：



 （一）當(dāng)事人的名稱(chēng),、住所及法定代表人的姓名；



 （二）承銷(xiāo)融資券的種類(lèi),、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格確定方式,；



 （三）包銷(xiāo)的具體方式、包銷(xiāo)過(guò)程中剩余融資券的認(rèn)購(gòu)方法,，或代銷(xiāo)過(guò)程中剩余融資券的退還方法,；



 （四）承銷(xiāo)團(tuán)成員的承銷(xiāo)份額；



 （五）承銷(xiāo)組織工作的分工,；



 （六）承銷(xiāo)期及起止日期,；



 （七）承銷(xiāo)付款的日期及方式；



 （八）承銷(xiāo)繳款的程序和日期,；



 （九）承銷(xiāo)費(fèi)用的計(jì)算,、支付方式和日期；



 （十）違約責(zé)任,；



 （十一）中國(guó)人民銀行要求載明的其他事項(xiàng),。




第十六條 主承銷(xiāo)商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制作發(fā)行融資券的募集說(shuō)明書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：



 （一）發(fā)行人的基本情況,；



 （二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模,、期限和利率確定方式；



 （三）發(fā)行期,；



 （四）本息償還的時(shí)間,、方式；



 （五）發(fā)行人的違約責(zé)任,；



 （六）發(fā)行對(duì)象,；



 （七）投資風(fēng)險(xiǎn)提示；



 （八）中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng),。




第十七條 主承銷(xiāo)商應(yīng)按規(guī)定履行對(duì)申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查及對(duì)備案材料進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù),，并出具核查意見(jiàn)。主承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行報(bào)送申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料,。（企業(yè)發(fā)行融資券備案材料目錄附后）




第十八條 主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi),，將融資券發(fā)行情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。




第十九條 主承銷(xiāo)商不得同時(shí)承銷(xiāo)四只或四只以上融資券,。



 本條所稱(chēng)同時(shí),，是指與不同發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議規(guī)定的承銷(xiāo)時(shí)間相互重合或交叉。




第二十條 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度,，嚴(yán)格監(jiān)督和約束內(nèi)部各職能部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu),，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制,。




第二十一條 中國(guó)人民銀行有權(quán)隨時(shí)對(duì)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)檢查和調(diào)查,。



 對(duì)中國(guó)人民銀行的檢查和調(diào)查,，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有關(guān)材料，或提供不真實(shí),、不準(zhǔn)確,、不完整的材料。在調(diào)查過(guò)程中,，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人和直接相關(guān)人員不得以任何理由逃避調(diào)查,。




第二十二條 中國(guó)人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)性中介機(jī)構(gòu)，對(duì)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核,。



 承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)對(duì)本條所稱(chēng)稽核,，應(yīng)視同為中國(guó)人民銀行的檢查并予以配合。




第二十三條 具有融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu),，應(yīng)當(dāng)于每年1月15日前向中國(guó)人民銀行報(bào)送上年主承銷(xiāo)融資券情況的報(bào)告,。




第二十四條 承銷(xiāo)業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料,、賬冊(cè),、報(bào)表和其他必要的材料應(yīng)當(dāng)至少妥善保存五年。




第二十五條 本規(guī)程由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋,。




第二十六條 本規(guī)程自公布之日起施行,。



 附: 企業(yè)發(fā)行短期融資券備案材料目錄



 一、發(fā)行人出具的《關(guān)于×××（企業(yè)名稱(chēng)）發(fā)行融資券的請(qǐng)示》



 1-1發(fā)行人的基本情況和歷史沿革



 1-2發(fā)行人累計(jì)企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例



 1-3發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途



 1-4發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)定履行義務(wù)的承諾



 附錄一企業(yè)董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件



 附錄二在申報(bào)時(shí)和批準(zhǔn)前,，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商,、發(fā)行人聘請(qǐng)的律師、會(huì)計(jì)師,、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性,、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)



 附錄三發(fā)行人章程和營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件



 二、主承銷(xiāo)商出具的《×××（企業(yè)名稱(chēng)）申請(qǐng)發(fā)行融資券的推薦函》



 2-1推薦人的基本資質(zhì)情況



 2-2發(fā)行人的簡(jiǎn)要情況



 2-3盡職調(diào)查的主要結(jié)論和推薦的主要理由



 2-4履行發(fā)行申請(qǐng)程序的情況



 附錄一主承銷(xiāo)商出具的《盡職調(diào)查報(bào)告》



 附錄二《×××（企業(yè)名稱(chēng)）申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查意見(jiàn)》



 三,、融資券募集說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）



 3-1發(fā)行人的基本情況



 3-2擬發(fā)行融資券的規(guī)模,、期限和利率確定方式



 3-3發(fā)行期



 3-4本息償還的時(shí)間、方式



 3-5發(fā)行人的違約責(zé)任



 3-6發(fā)行對(duì)象



 3-7投資風(fēng)險(xiǎn)提示



 3-8中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)



 附錄發(fā)行方案



 四,、信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明



 五,、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表,、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文



 附錄一發(fā)行人董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）涉及事項(xiàng)處理情況的說(shuō)明



 附錄二注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充意見(jiàn)



 六、法律意見(jiàn)書(shū)



 附錄律師工作報(bào)告



 七,、償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告



 八,、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告



 九,、承銷(xiāo)協(xié)議及承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議



 9-1主承銷(xiāo)商和發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議



 9-2承銷(xiāo)團(tuán)成員簽訂的承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議



 9-3主承銷(xiāo)商、承銷(xiāo)團(tuán)成員,，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),、律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格證書(shū)（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)）