• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】中國人民銀行公告〔2005〕第10號
• 【發(fā)布日期】2005-05-23
• 【生效日期】2005-05-23
• 【失效日期】--
• 【文件來源】新華網(wǎng)
• 【所屬類別】政策參考

短期融資券承銷規(guī)程

短期融資券承銷規(guī)程

(中國人民銀行公告〔2005〕第10號)





 根據(jù)中國人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第2號）的有關(guān)規(guī)定,，為規(guī)范短期融資券的承銷和信息披露行為，中國人民銀行制定了《短期融資券承銷規(guī)程》和《短期融資券信息披露規(guī)程》,，現(xiàn)予公布,，自公布之日起施行。



 自《短期融資券信息披露規(guī)程》施行之日起兩年內(nèi),，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短期融資券存續(xù)期間無法及時按季度披露財務(wù)報表的,，應(yīng)先依照《短期融資券信息披露規(guī)程》按季度向銀行間債券市場披露主要財務(wù)數(shù)據(jù)，完整的會計資料形成后,，應(yīng)及時披露完整會計信息,。《短期融資券信息披露規(guī)程》施行兩年后,，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)按照《短期融資券信息披露規(guī)程》的規(guī)定履行信息披露義務(wù),。



 全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)按照本公告要求做好相關(guān)技術(shù)準備。



中國人民銀行

二○○五年五月二十三日





短期融資券承銷規(guī)程




第一條 根據(jù)《
短期融資券管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第2號）的有關(guān)規(guī)定,，為規(guī)范短期融資券的承銷行為,，制定本規(guī)程。




第二條 本辦法所稱短期融資券（以下簡稱融資券）,，是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券,。




第三條 本規(guī)程所稱融資券承銷業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機構(gòu),，依照協(xié)議包銷或代銷企業(yè)發(fā)行融資券的行為,。




第四條 中國人民銀行依法對融資券的承銷行為進行監(jiān)督管理,。




第五條 金融機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報中國人民銀行備案,。




第六條 申請從事融資券承銷業(yè)務(wù)的金融機構(gòu),，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：



 （一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機構(gòu)法人；



 （二）各項風(fēng)險監(jiān)控指標符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定,；



 （三）具有專門負責(zé)融資券承銷業(yè)務(wù)的部門和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專業(yè)人員,；



 （四）具有健全的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制機制，依法開展經(jīng)營活動,，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為,；



 （五）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。



 除具備前款規(guī)定的條件外,，從事主承銷業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資格兩年以上,。




第七條 金融機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提交下列備案材料：



 （一）從事融資券承銷業(yè)務(wù)的申請報告,；



 （二）《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）復(fù)印件,；



 （三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；



 （四）公司章程,；



 （五）取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資格的批準文件復(fù)印件,；



 （六）內(nèi)部風(fēng)險控制與財務(wù)管理制度說明；



 （七）經(jīng)注冊會計師審計的近兩個會計年度的資產(chǎn)負債表,、損益表,、現(xiàn)金流量表及審計意見全文；



 （八）法定代表人,、相關(guān)部門的主要負責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡歷,；



 （九）中國人民銀行要求提交的其他材料。




第八條 中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個工作日內(nèi),，根據(jù)規(guī)定的條件和程序?qū)鹑跈C構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)進行備案認可,，并向符合從事融資券承銷業(yè)務(wù)條件的金融機構(gòu)下達備案通知書。




第九條 承銷機構(gòu)承銷融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議,。承銷協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確,，詳細約定承銷活動當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。




第十條 承銷機構(gòu)有以下權(quán)利：



 （一）收取承銷融資券的承銷傭金,；



 （二）主承銷商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下,，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資券發(fā)行有關(guān)的未公開的法律文件和財務(wù)會計資料；



 （三）對于發(fā)行人的不規(guī)范行為,，主承銷商有權(quán)要求其整改,，并將整改情況在盡職調(diào)查報告或核查意見中予以說明，因發(fā)行人不配合,，使盡職調(diào)查范圍受限制,，導(dǎo)致主承銷商無法做出判斷的,，主承銷商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請出具推薦函；



 （四）按規(guī)定向投資人分銷融資券,。




第十一條 承銷機構(gòu)有以下義務(wù)：



 （一）承銷融資券,；



 （二）督促發(fā)行人進行信用評級并及時公布評級結(jié)果；



 （三）主承銷商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評價體系,，明確推薦標準,，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券,；



 （四）主承銷商對發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo),，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律、法規(guī)及所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任,，為發(fā)行人提供切實可行的專業(yè)意見及良好的顧問服務(wù),；



 （五）主承銷商對發(fā)行人申請材料的真實性、準確性,、完整性進行核查,，督促并協(xié)助發(fā)行人及時履行信息披露義務(wù),；



 （六）主承銷商應(yīng)督促發(fā)行人兌付融資券本息,；



 （七）發(fā)行人不履行債務(wù)時，主承銷商可以代理融資券投資人進行追償,。




第十二條 承銷機構(gòu)承銷融資券,，可以采取代銷、余額包銷或全額包銷方式,。承銷方式及相關(guān)費用由發(fā)行人和承銷機構(gòu)協(xié)商確定,。



 承銷機構(gòu)以代銷方式承銷融資券，在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期結(jié)束后,，應(yīng)將未售出的融資券全部退還給發(fā)行人,。



 承銷機構(gòu)以余額包銷方式承銷融資券，須在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期結(jié)束后,，按發(fā)行價認購未售出的融資券,。



 承銷機構(gòu)以全額包銷方式承銷融資券，須在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期開始之前,，按承銷協(xié)議規(guī)定價格全額認購融資券,。




第十三條 發(fā)行人和承銷機構(gòu)協(xié)商確定是否組織承銷團。發(fā)行人自主選擇主承銷商,。




第十四條 承銷團有三家或三家以上承銷商的,，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷商或副主承銷商，共同組織承銷活動,；承銷團中除主承銷商,、聯(lián)席主承銷商,、副主承銷商以外的承銷機構(gòu)為分銷商。




第十五條 組織承銷團的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團協(xié)議,，承銷團協(xié)議應(yīng)載明下列事項：



 （一）當(dāng)事人的名稱,、住所及法定代表人的姓名；



 （二）承銷融資券的種類,、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價格確定方式,；



 （三）包銷的具體方式、包銷過程中剩余融資券的認購方法,，或代銷過程中剩余融資券的退還方法,；



 （四）承銷團成員的承銷份額；



 （五）承銷組織工作的分工,；



 （六）承銷期及起止日期,；



 （七）承銷付款的日期及方式；



 （八）承銷繳款的程序和日期,；



 （九）承銷費用的計算,、支付方式和日期；



 （十）違約責(zé)任,；



 （十一）中國人民銀行要求載明的其他事項,。




第十六條 主承銷商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制作發(fā)行融資券的募集說明書。募集說明書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：



 （一）發(fā)行人的基本情況,；



 （二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模,、期限和利率確定方式；



 （三）發(fā)行期,；



 （四）本息償還的時間,、方式；



 （五）發(fā)行人的違約責(zé)任,；



 （六）發(fā)行對象,；



 （七）投資風(fēng)險提示；



 （八）中國人民銀行要求公布的其他事項,。




第十七條 主承銷商應(yīng)按規(guī)定履行對申請發(fā)行融資券備案材料的核查及對備案材料進行質(zhì)量控制的義務(wù),，并出具核查意見。主承銷商負責(zé)向中國人民銀行報送申請發(fā)行融資券備案材料,。（企業(yè)發(fā)行融資券備案材料目錄附后）




第十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個工作日內(nèi),，將融資券發(fā)行情況書面報告中國人民銀行。




第十九條 主承銷商不得同時承銷四只或四只以上融資券,。



 本條所稱同時,，是指與不同發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議規(guī)定的承銷時間相互重合或交叉。




第二十條 承銷機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)保持風(fēng)險意識,，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營原則,，制定和執(zhí)行風(fēng)險管理制度，嚴格監(jiān)督和約束內(nèi)部各職能部門和下屬機構(gòu),，加強內(nèi)部風(fēng)險控制,。




第二十一條 中國人民銀行有權(quán)隨時對承銷機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)情況進行動態(tài)檢查和調(diào)查。



 對中國人民銀行的檢查和調(diào)查,，承銷機構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有關(guān)材料,，或提供不真實、不準確,、不完整的材料,。在調(diào)查過程中，承銷機構(gòu)的主要負責(zé)人和直接相關(guān)人員不得以任何理由逃避調(diào)查,。




第二十二條 中國人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所等專業(yè)性中介機構(gòu),，對承銷機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)情況進行稽核。



 承銷機構(gòu)對本條所稱稽核,，應(yīng)視同為中國人民銀行的檢查并予以配合,。




第二十三條 具有融資券承銷業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)于每年1月15日前向中國人民銀行報送上年主承銷融資券情況的報告,。




第二十四條 承銷業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件,、資料、賬冊,、報表和其他必要的材料應(yīng)當(dāng)至少妥善保存五年,。




第二十五條 本規(guī)程由中國人民銀行負責(zé)解釋,。




第二十六條 本規(guī)程自公布之日起施行,。



 附: 企業(yè)發(fā)行短期融資券備案材料目錄



 一、發(fā)行人出具的《關(guān)于×××（企業(yè)名稱）發(fā)行融資券的請示》



 1-1發(fā)行人的基本情況和歷史沿革



 1-2發(fā)行人累計企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例



 1-3發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途



 1-4發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)定履行義務(wù)的承諾



 附錄一企業(yè)董事會同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件



 附錄二在申報時和批準前,，發(fā)行人和主承銷商,、發(fā)行人聘請的律師、會計師,、信用評級機構(gòu)等對發(fā)行申請文件真實性,、準確性和完整性的承諾書



 附錄三發(fā)行人章程和營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件



 二、主承銷商出具的《×××（企業(yè)名稱）申請發(fā)行融資券的推薦函》



 2-1推薦人的基本資質(zhì)情況



 2-2發(fā)行人的簡要情況



 2-3盡職調(diào)查的主要結(jié)論和推薦的主要理由



 2-4履行發(fā)行申請程序的情況



 附錄一主承銷商出具的《盡職調(diào)查報告》



 附錄二《×××（企業(yè)名稱）申請發(fā)行融資券備案材料的核查意見》



 三,、融資券募集說明書（申報稿）



 3-1發(fā)行人的基本情況



 3-2擬發(fā)行融資券的規(guī)模,、期限和利率確定方式



 3-3發(fā)行期



 3-4本息償還的時間、方式



 3-5發(fā)行人的違約責(zé)任



 3-6發(fā)行對象



 3-7投資風(fēng)險提示



 3-8中國人民銀行要求公布的其他事項



 附錄發(fā)行方案



 四,、信用評級報告全文及跟蹤評級安排的說明



 五,、經(jīng)注冊會計師審計的發(fā)行人近三個會計年度的資產(chǎn)負債表、損益表,、現(xiàn)金流量表及審計意見全文



 附錄一發(fā)行人董事會,、監(jiān)事會關(guān)于報告期內(nèi)被出具非標準無保留意見審計報告（如有）涉及事項處理情況的說明



 附錄二注冊會計師關(guān)于報告期內(nèi)非標準無保留意見審計報告（如有）的補充意見



 六,、法律意見書



 附錄律師工作報告



 七、償債計劃及保障措施的專項報告



 八,、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報告



 九,、承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議



 9-1主承銷商和發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議及補充協(xié)議



 9-2承銷團成員簽訂的承銷團協(xié)議



 9-3主承銷商、承銷團成員,，信用評級機構(gòu),、律師、注冊會計師等及其所在機構(gòu)的從業(yè)資格證書（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機構(gòu)蓋章確認）