• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】銀發(fā)〔2005〕201號
• 【發(fā)布日期】2005-08-02
• 【生效日期】2005-08-02
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國人民銀行
• 【所屬類別】政策參考

中國人民銀行關(guān)于擴大外匯指定銀行對客戶遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和開辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知

中國人民銀行關(guān)于擴大外匯指定銀行對客戶遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和開辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知

(銀發(fā)〔2005〕201號)





中國人民銀行各分行,、營業(yè)管理部,，省會(首府)城市中心支行，大連,、青島,、寧波、廈門,、深圳市中心支行,；國家外匯管理局各省、自治區(qū),、直轄市分局,、外匯管理部，深圳,、大連,、青島、廈門,、寧波市分局,；各政策性銀行、國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行：



 為建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制,，充分發(fā)揮市場在資源配置中的基礎(chǔ)性作用,，滿足國內(nèi)經(jīng)濟主體規(guī)避匯率風(fēng)險的需要，中國人民銀行決定擴大外匯指定銀行遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和開辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)(以下簡稱掉期業(yè)務(wù))?，F(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：



 一,、外匯指定銀行(以下簡稱銀行)辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下條件：



 （一）具備國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)核準的結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，近兩年結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營中沒有發(fā)生重大外匯違規(guī)行為,。



 （二）具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格,。



 （三）國家外匯管理局規(guī)定的其他條件。



 二,、外匯局對銀行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行備案管理,。



 （一）政策性銀行、全國性商業(yè)銀行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù),，其法人應(yīng)向國家外匯管理局備案,。



 城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行,、農(nóng)村合作銀行,、外資銀行（外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行,、外國商業(yè)銀行分行）辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，其法人（外國商業(yè)銀行分行視同為法人）應(yīng)向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部,，以下簡稱外匯分局）提交備案材料,，經(jīng)外匯分局初審后，由外匯分局報國家外匯管理局備案,。外國商業(yè)銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù),，可由其在中國境內(nèi)分行的主報告行履行備案手續(xù)。



 （二）銀行分支機構(gòu)辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù),，憑其法人書面授權(quán)文件向所在地外匯局備案,。外匯局按照本通知第一條第（一）款規(guī)定對該機構(gòu)的結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格和經(jīng)營合規(guī)性進行確認。



 （三）外匯局自受理符合要求的備案材料之日起20個工作日內(nèi),，根據(jù)本通知規(guī)定的條件和程序向銀行下達備案通知書,。



 三、銀行申請辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)提交以下備案資料：



 （一）辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的備案報告,。



 （二）遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度,。包括：



 1.業(yè)務(wù)操作規(guī)程；



 2.統(tǒng)計報告制度,；



 3.風(fēng)險敞口和頭寸平盤管理制度,；



 4.定價管理制度；



 5.會計核算制度,。



 （三）具備衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格的法定證明文件,。



 （四）國家外匯管理局要求的其他文件和資料,。



 四、銀行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)定：



 （一）銀行可以為境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目交易辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù),。



 （二）銀行可以為境內(nèi)機構(gòu)下列范圍的資本與金融項目交易辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：



 1.償還銀行自營外匯貸款,；



 2.償還經(jīng)外匯局登記的境外借款；



 3.經(jīng)外匯局登記的境外直接投資外匯收支,；



 4.經(jīng)外匯局登記的外商投資企業(yè)外匯資本金收入,；



 5.經(jīng)外匯局登記的境內(nèi)機構(gòu)境外上市的外匯收入；



 6.經(jīng)國家外匯管理局批準的其他外匯收支,。



 （三）銀行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)須按照外匯管理規(guī)定,，對境內(nèi)機構(gòu)的外匯收支進行真實性和合規(guī)性審核。遠期結(jié)售匯合約到期時,，銀行在審核境內(nèi)機構(gòu)提供的符合外匯管理規(guī)定的有效憑證后,，方可辦理履約手續(xù)。



 （四）遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu),、合約展期次數(shù)和匯率由銀行自行確定,。



 五、已獲準辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)6個月以上的銀行,，在比照本通知第二條規(guī)定的程序向外匯局備案后,，可以辦理不涉及利率互換的人民幣與外幣間的掉期業(yè)務(wù)。



 （一）銀行辦理掉期業(yè)務(wù)必須遵守本通知第四條遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的各項管理規(guī)定,。



 （二）除本通知第四條第（一）,、（二）款規(guī)定的資金范圍外，銀行可以為境內(nèi)機構(gòu)的人民幣資金辦理掉期業(yè)務(wù),。境內(nèi)機構(gòu)掉期換入外匯的使用應(yīng)符合外匯管理規(guī)定,。



 境內(nèi)機構(gòu)以經(jīng)常項目外匯資金辦理掉期業(yè)務(wù)，履約換回的外匯資金可以進入境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目外匯賬戶,。



 六,、銀行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和掉期業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守國家外匯管理局的結(jié)售匯頭寸管理規(guī)定,。



 七,、銀行應(yīng)按照本通知附件要求及其他外匯管理規(guī)定，向外匯局報送遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和掉期業(yè)務(wù)的相關(guān)統(tǒng)計報表,。



 八,、中國人民銀行通過國家外匯管理局對外匯指定銀行的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)實施監(jiān)督和管理。各級外匯管理部門要根據(jù)本通知精神加強對外匯指定銀行的監(jiān)督和檢查,。外匯指定銀行違反本通知規(guī)定辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和掉期業(yè)務(wù),，外匯局將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)外匯管理法規(guī)進行相應(yīng)處罰。



 九,、本通知自下發(fā)之日起實施,。此前規(guī)定與本通知相抵觸的,，以本通知為準。



 各外匯分局接到本通知后,，應(yīng)即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和外資銀行,。





中國人民銀行

二○○五年八月二日