• 【發(fā)布單位】福建省
• 【發(fā)布文號】閩政文[2006]69號
• 【發(fā)布日期】2006-02-05
• 【生效日期】2006-02-05
• 【失效日期】--
• 【文件來源】福建省
• 【所屬類別】政策參考

福建省人民政府貫徹國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知

福建省人民政府貫徹國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知

(閩政文[2006]69號)





各設(shè)區(qū)市人民政府，省政府各部門,、各直屬機(jī)構(gòu),，各大企業(yè)：



 為貫徹《國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知》（國發(fā)〔2005〕34號，以下簡稱《通知》）精神,，全面提高我省上市公司質(zhì)量,，更好地利用資本市場為海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)服務(wù)，促進(jìn)我省國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展,，結(jié)合我省上市公司股權(quán)分置改革工作實(shí)際,，提出以下貫徹意見。



 一,、充分認(rèn)識提高上市公司質(zhì)量的重要意義



 （一）提高上市公司質(zhì)量對發(fā)展資本市場具有重要意義,。提高上市公司質(zhì)量是提高資本市場投資價(jià)值的源泉，是資本市場賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ),，對于增強(qiáng)資本市場的吸引力和活力,，充分發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置功能，保護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益,，促進(jìn)我國資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展,，都具有十分重要的意義。黨中央,、國務(wù)院高度重視上市公司質(zhì)量問題,。2004年,，國務(wù)院出臺了關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見，明確提出了提高上市公司質(zhì)量的要求,；2005年,，國務(wù)院專門批轉(zhuǎn)證監(jiān)會關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見，充分體現(xiàn)了黨中央,、國務(wù)院對提高上市公司質(zhì)量,，奠定好資本市場發(fā)展基礎(chǔ)的決心。省委,、省政府也十分重視上市公司質(zhì)量問題,，省委在《關(guān)于制定福建省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃的建議》中明確提出要提高上市公司質(zhì)量；省政府領(lǐng)導(dǎo)多次強(qiáng)調(diào)要結(jié)合股權(quán)分置改革工作,，切實(shí)解決影響我省上市公司質(zhì)量的突出問題,。



 （二）提高上市公司質(zhì)量對推進(jìn)海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)具有重要意義。上市公司應(yīng)是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中最具有發(fā)展優(yōu)勢的群體,。自1993年我省首家公司上市以來,，我省通過資本市場籌集了大量資金，為我省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場經(jīng)濟(jì)體系完善做出了重要貢獻(xiàn),。但是,，由于受到體制、機(jī)制,、環(huán)境等多種因素的影響,，我省有相當(dāng)一部分上市公司在法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范運(yùn)作等方面還存在一些突出問題,，制約了上市公司的健康發(fā)展,，有些甚至影響了我省金融和社會的穩(wěn)定。因此,，迫切需要提高上市公司質(zhì)量,，在資本市場上樹起“海峽西岸”品牌，通過資本市場爭取更多更佳的資源配置,，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)集聚和優(yōu)化升級,，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整和增長方式的轉(zhuǎn)變，引導(dǎo)社會資金向長期投資轉(zhuǎn)化,，維護(hù)經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定。各級,、各部門要統(tǒng)一思想,，充分認(rèn)識提高上市公司質(zhì)量的重要意義，積極營造有利于上市公司規(guī)范發(fā)展的環(huán)境,，支持和幫助上市公司全面提高質(zhì)量,。



 二,、著力解決影響上市公司質(zhì)量的突出問題



 （一）積極推進(jìn)上市公司股權(quán)分置改革。要進(jìn)一步落實(shí)全省上市公司股權(quán)分置改革工作座談會的部署和《福建省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國證監(jiān)會等五部委關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指導(dǎo)意見的通知》（閩政辦〔2005〕201號）精神,，明確責(zé)任,，分類指導(dǎo)，努力推進(jìn)我省上市公司股權(quán)分置改革,，爭取在2006年底之前完成絕大部分上市公司的股權(quán)分置改革,。對實(shí)施股權(quán)分置改革已經(jīng)具備條件的上市公司，要抓緊制定和實(shí)施改革方案,，爭取在2006年3月底前完成改革,；對實(shí)施股權(quán)分置改革有一定難度的上市公司，要盡快理出各自存在的主要難點(diǎn)和解決問題的思路,，創(chuàng)新改革方案,，落實(shí)實(shí)際舉措，爭取在2006年底前完成改革,；對實(shí)施股權(quán)分置改革難度較大的上市公司,，要把實(shí)施股權(quán)分置改革與解決歷史遺留問題結(jié)合起來，創(chuàng)造條件,，綜合治理,，爭取在2007年6月底前完成改革；對無法按要求實(shí)施股權(quán)分置改革,，連續(xù)三年虧損,、無法持續(xù)經(jīng)營的上市公司，要負(fù)責(zé)而穩(wěn)妥地做好退市準(zhǔn)備,。此項(xiàng)工作由省發(fā)改委牽頭,，福建證監(jiān)局、省國資委,、省財(cái)政廳,、人民銀行福州中心支行、福建銀監(jiān)局等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 （二）著力解決控股股東或?qū)嶋H控制人占用資金問題,。國資、證券監(jiān)管部門要加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作,，督促有關(guān)上市公司及時(shí)收回被占用的資金,，嚴(yán)禁發(fā)生新的資金占用問題。要督促已發(fā)生控股股東或?qū)嶋H控制人占用資金的上市公司盡快成立清收小組,，積極開展被占用資金的清收工作,。銀行業(yè)監(jiān)督管理部門要督促各商業(yè)銀行嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等規(guī)定開展信貸業(yè)務(wù)，認(rèn)真落實(shí)貸款“三查”制度,，既防止信貸資金的挪用,，又支持正常生產(chǎn)經(jīng)營的需求,，保證貸款安全有效。證券監(jiān)管部門要加大監(jiān)管壓力,，督促上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人盡快償還已占用的資金,，支持上市公司積極探索現(xiàn)金償債、紅利抵債,、以股抵債,、以資抵債等方式收回被占用的資金。占用上市公司資金的控股股東或?qū)嶋H控制人,，務(wù)必在2006年底前全部償還占用上市公司的資金,。對未能在限期內(nèi)償還占用資金或發(fā)生新占用的，要按照國務(wù)院《通知》要求,，落實(shí)懲戒措施,，必要時(shí)可依法采取司法介入等辦法幫助清收。此項(xiàng)工作由福建證監(jiān)局牽頭,，會同上市公司所在地政府和省發(fā)改委,、省國資委、省公安廳,、人民銀行福州中心支行,、福建銀監(jiān)局等部門負(fù)責(zé)落實(shí)。必要時(shí)可提請相關(guān)法院予以支持,。



 （三）著力化解上市公司擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn),。有關(guān)部門要共同督促上市公司完善公司章程，防止上市公司或上市公司控股子公司未經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn),，擅自以上市公司名義對外提供擔(dān)保,，以及違反《公司法》、中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號）的規(guī)定,，為控股股東或?qū)嶋H控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保,。證券監(jiān)管部門要督促上市公司認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，積極支持上市公司采取有效措施化解已經(jīng)形成的違規(guī)擔(dān)保及擔(dān)保鏈的風(fēng)險(xiǎn),。銀行業(yè)監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行嚴(yán)格審查上市公司提供擔(dān)保的合法合規(guī)性,、程序正當(dāng)性和信息披露充分性，防范上市公司違法違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn),；商業(yè)銀行應(yīng)將上市公司對外擔(dān)保納入統(tǒng)一授信管理,，審慎評估上市公司擔(dān)保能力，以及對外擔(dān)保規(guī)模對擔(dān)保能力的影響,，確保擔(dān)保切實(shí)有效發(fā)揮保障作用,。各有關(guān)部門要加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作,認(rèn)真查處上市公司隱瞞擔(dān)保信息，違規(guī)擔(dān)保和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款等行為，依法追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任,。此項(xiàng)工作由福建證監(jiān)局牽頭，省國資委,、福建銀監(jiān)局,、人民銀行福州中心支行等部門負(fù)責(zé)落實(shí)。



 （四）切實(shí)增強(qiáng)上市公司獨(dú)立性,。要以股權(quán)分置改革為契機(jī),，以解決歷史遺留問題為突破點(diǎn)，促進(jìn)和幫助上市公司切實(shí)增強(qiáng)獨(dú)立性,。各上市公司要在資產(chǎn),、業(yè)務(wù)、人員,、財(cái)務(wù),、機(jī)構(gòu)等方面與控股股東徹底分開，保持獨(dú)立性,；控股股東不得超越上市公司股東大會和董事會直接干預(yù)上市公司的經(jīng)營決策,，不得直接指令上市公司高級管理人員的任免。各級政府,、各部門要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變政府職能,，理順上市公司和控股股東的關(guān)系，促進(jìn)上市公司獨(dú)立規(guī)范發(fā)展,。此項(xiàng)工作由省發(fā)改委牽頭,，福建證監(jiān)局、省國資委等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 （五）建立高級管理人員和員工的激勵(lì)約束機(jī)制,。要加快推進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人市場建設(shè)，完善上市公司高級管理人員的聘任制度,，尊重上市公司董事會對經(jīng)營管理者的選擇權(quán)和經(jīng)營管理者的用人權(quán),，建立公開招聘、差額選舉的市場化選拔評價(jià)機(jī)制,。要積極探索建立高級管理人員和員工的激勵(lì)約束機(jī)制,，鼓勵(lì)有條件的上市公司以股權(quán)分置改革為契機(jī)，依照國家法規(guī)政策引入股票期權(quán),、員工持股,、管理層持股等激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)高級管理人員和員工的積極性,。同時(shí),，要建立與激勵(lì)機(jī)制相對應(yīng)的約束機(jī)制，完善業(yè)績考核和評價(jià)體系及其它監(jiān)督體系,，構(gòu)建經(jīng)營者與股東的利益共同體,。此項(xiàng)工作由省發(fā)改委牽頭,，福建證監(jiān)局、省國資委等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 三,、建立健全上市公司的各項(xiàng)管理制度



 （一）提高依法經(jīng)營管理意識。要采取專家專題講座,、開展知識競賽等多種形式,，促進(jìn)上市公司特別是公司董事、監(jiān)事和高級管理人員深入學(xué)習(xí)新修訂的《公司法》和《證券法》,，提高上市公司依法規(guī)范經(jīng)營管理意識,。此項(xiàng)工作由福建證監(jiān)局牽頭，省國資委,、省發(fā)改委,、省工商局等部門負(fù)責(zé)落實(shí)。



 （二）積極完善法人治理結(jié)構(gòu),。上市公司要按照新修訂的《公司法》和《證券法》的規(guī)定,，全面檢查公司章程和內(nèi)部控制制度，及時(shí)修改完善,，做好相關(guān)工作銜接,。要嚴(yán)格按照《公司法》和現(xiàn)代企業(yè)制度的有關(guān)要求，加強(qiáng)公司股東大會,、董事會,、監(jiān)事會的制度建設(shè)，真正形成各司其職,、有效制衡,、科學(xué)決策、協(xié)調(diào)運(yùn)作的法人治理結(jié)構(gòu),。要建立科學(xué)的決策機(jī)制,，努力使上市公司決策失誤降低到最小程度，維護(hù)好全體股東的權(quán)益,。在收購,、出售資產(chǎn)及擔(dān)保等重大交易決策中，要嚴(yán)格執(zhí)行《公司法》的規(guī)定,，維護(hù)絕大多數(shù)股東的利益,。要強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易中關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù),，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性,，提高關(guān)聯(lián)交易行為的透明度，充分保護(hù)非關(guān)聯(lián)股東的利益。要理順大小股東之間,，公司法人治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部之間,，所有者、經(jīng)營者,、勞動(dòng)者之間等方面的關(guān)系,，改善公司的經(jīng)營環(huán)境。此項(xiàng)工作由福建證監(jiān)局牽頭,，省發(fā)改委、省國資委負(fù)責(zé)督促各上市公司落實(shí),。



 （三）完善上市公司獨(dú)立董事制度,。獨(dú)立董事人數(shù)未達(dá)到證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的上市公司，要結(jié)合股權(quán)分置改革盡快予以補(bǔ)足,；到規(guī)定時(shí)間仍未補(bǔ)足的,，由證券監(jiān)管部門予以公開批評。要設(shè)立以獨(dú)立董事為主的審計(jì)委員會,、薪酬與考核委員會,，并制定相應(yīng)的工作細(xì)則，充分發(fā)揮獨(dú)立董事的作用,。國資和證券監(jiān)管部門要加強(qiáng)對國有上市公司獨(dú)立董事任職資格的審核,，督促上市公司選聘專業(yè)對口、對社會負(fù)責(zé)的人士擔(dān)任獨(dú)立董事,。要建立科學(xué)合理的獨(dú)立董事選聘制度和獎(jiǎng)懲制度,，鼓勵(lì)獨(dú)立董事依法履行職責(zé)，保持獨(dú)立董事的獨(dú)立性,。有關(guān)部門要將失職的獨(dú)立董事記入誠信檔案,，嚴(yán)重失職的要予以行政處罰，直至市場禁入,。此項(xiàng)工作由福建證監(jiān)局牽頭,，省國資委、省發(fā)改委等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 （四）促進(jìn)上市公司健全內(nèi)部控制制度,。上市公司要強(qiáng)化內(nèi)部管理，建立健全科學(xué)的內(nèi)部管理流程,，積極發(fā)揮審計(jì)委員會和審計(jì)機(jī)構(gòu)在內(nèi)部控制建設(shè)上的作用,，積極引進(jìn)和吸收國內(nèi)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，對各項(xiàng)業(yè)務(wù),、各部門,、各分支機(jī)構(gòu)和各崗位實(shí)施全面的內(nèi)部控制制度，切實(shí)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。證券監(jiān)管,、財(cái)政,、審計(jì)、國資等部門要加強(qiáng)對上市公司內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況的監(jiān)督和指導(dǎo),。



 （五）健全重大事項(xiàng)報(bào)告制度和信息披露制度,。要明確上市公司及相關(guān)人員的信息披露職責(zé)。上市公司的控股股東或?qū)嶋H控制人要按照《公司法》的規(guī)定,，積極配合和協(xié)助上市公司履行相應(yīng)的信息披露義務(wù),。證券監(jiān)管、財(cái)政,、審計(jì),、國資和公安等部門要形成合力，制止和打擊上市公司編報(bào)虛假財(cái)務(wù)會計(jì)信息的違法違規(guī)行為,，督促上市公司嚴(yán)格執(zhí)行國家會計(jì)法規(guī),，加強(qiáng)會計(jì)核算，提高上市公司的會計(jì)信息質(zhì)量,。



 四,、分類指導(dǎo)幫助扶持，做優(yōu)做大做強(qiáng)上市公司



 （一）鼓勵(lì)和支持經(jīng)營規(guī)范,、優(yōu)勢明顯,、業(yè)績良好的規(guī)范類上市公司再接再厲、做強(qiáng)做大,。引導(dǎo),、支持規(guī)范類上市公司抓住資本市場改革、創(chuàng)新和開放帶來的發(fā)展機(jī)遇,，探索新的融資工具和融資方式,，大力拓寬融資渠道，優(yōu)化資源配置,，提升可持續(xù)發(fā)展能力,。建立定期向上市公司提供相關(guān)的國家、省產(chǎn)業(yè)政策,，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢,，行業(yè)發(fā)展情況，重點(diǎn)規(guī)劃等信息的渠道和制度,，為上市公司的投資決策提供信息服務(wù),。上市公司使用募集資金投資的項(xiàng)目，符合規(guī)定條件的,，可優(yōu)先享受政府技改貼息,、申請配套國債資金或者作為省,、市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，優(yōu)先保證用地,、用水,、用電等優(yōu)惠政策。對列入省,、市規(guī)劃,，具有穩(wěn)定收益的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，同等條件下優(yōu)先選擇有投資意向和投資能力的上市公司作為投資方,。選擇部分業(yè)績優(yōu)良,、誠信度高、技術(shù)優(yōu)勢突出,、輻射力較強(qiáng)的上市公司作為產(chǎn)業(yè)集群的龍頭企業(yè),，在資金、項(xiàng)目,、用地、技術(shù)引進(jìn)等方面給予扶持,，支持它們進(jìn)行主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的資源整合,，以推動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)集聚和產(chǎn)業(yè)集群的形成。各有關(guān)部門要積極幫助解決上市公司在做強(qiáng)做大過程中遇到的困難和問題,，鼓勵(lì)上市公司通過重組兼并,、定向增發(fā)等方式實(shí)現(xiàn)低成本擴(kuò)張。要大力支持上市公司與高等院校,、科研單位聯(lián)合建立技術(shù)服務(wù)體系,，促進(jìn)科研成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，實(shí)現(xiàn)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)的升級換代,；支持上市公司加強(qiáng)與國內(nèi)外有實(shí)力,、知名品牌企業(yè)集團(tuán)合作，引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)的管理機(jī)制,。此項(xiàng)工作由省發(fā)改委牽頭,，省經(jīng)貿(mào)委、省國資委,、省財(cái)政廳,、省國土資源廳、省科技廳,、省工商局,、福建證監(jiān)局負(fù)責(zé)落實(shí)。



 （二）推動(dòng)和扶助困難較多,、業(yè)績不佳,、缺乏競爭力的關(guān)注類上市公司攻堅(jiān)克難,、提升質(zhì)量。此類上市公司要抓住股權(quán)分置改革的有利時(shí)機(jī),，針對各自的實(shí)際情況和突出的困難,、問題，集思廣益盡快研究制定切實(shí)可行的方案,，按照法定程序進(jìn)行審議,，形成公司決議，認(rèn)真實(shí)施并接受中小股東和社會監(jiān)督,。公司所在地政府和有關(guān)部門要加大扶持力度,，出臺相關(guān)扶持政策，幫助關(guān)注類上市公司渡過難關(guān),，防止向高風(fēng)險(xiǎn)類公司轉(zhuǎn)化,。此項(xiàng)工作由關(guān)注類上市公司所在地政府牽頭，福建證監(jiān)局,、省發(fā)改委,、省經(jīng)貿(mào)委等部門給予支持配合。



 （三）督促和幫助違規(guī)明顯,、虧損嚴(yán)重,、難以為繼的高風(fēng)險(xiǎn)類上市公司化解風(fēng)險(xiǎn)、走出困境,。目前我省高風(fēng)險(xiǎn)類上市公司的控股股東是上市公司風(fēng)險(xiǎn)化解的第一責(zé)任人,，要切實(shí)擔(dān)負(fù)起化解風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，要高度重視,、認(rèn)真負(fù)責(zé)地制定針對性強(qiáng),、可操作性強(qiáng)、有明確目標(biāo),、具體措施,、時(shí)限要求的工作方案，并積極,、穩(wěn)妥,、有效地組織實(shí)施。對確無能力化解風(fēng)險(xiǎn)的,，要及時(shí)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)或引入有實(shí)力,、有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢的新股東進(jìn)行重組。公司所在地政府和各有關(guān)部門要加大督促和幫助的力度,，推動(dòng)高風(fēng)險(xiǎn)類上市公司化解風(fēng)險(xiǎn),。對實(shí)行重組的，要簡化重組審批程序,，在人員安置,、土地資產(chǎn)處置,、非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離等方面給予政策支持。對已喪失持續(xù)經(jīng)營能力,、重組無望的上市公司,，要在維護(hù)社會穩(wěn)定的前提下，負(fù)責(zé)地做好退市工作,，切實(shí)防范化解退市風(fēng)險(xiǎn),。該項(xiàng)工作由省發(fā)改委牽頭，企業(yè)所在地政府,、省經(jīng)貿(mào)委,、省國資委、省財(cái)政廳,、福建證監(jiān)局,、人民銀行福州中心支行、福建銀監(jiān)局等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 （四）積極支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市,。要積極引導(dǎo)和幫助優(yōu)質(zhì)國有企業(yè)、民營企業(yè),、外商投資企業(yè)進(jìn)行股份制改造,，并推薦上市。要抓住國家推進(jìn)建立多層次資本市場體系的機(jī)遇,，推動(dòng)市場前景好、成長性強(qiáng)的高新技術(shù)企業(yè)到深圳證券交易所中小板上市,，從源頭增量上改善上市公司結(jié)構(gòu),。要采取多種形式為企業(yè)培訓(xùn)資本市場有關(guān)知識，積極組織相關(guān)中介機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供有關(guān)改制上市的業(yè)務(wù)咨詢,。要簡化股份公司的登記手續(xù),，對企業(yè)改制過程中因資產(chǎn)作價(jià)入股而導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)登記過戶的稅費(fèi)按國家規(guī)定減免。對企業(yè)改制后,，因企業(yè)名稱變更而更換有關(guān)經(jīng)營許可證,、商標(biāo)、海關(guān)登記手冊,、土地使用證等文件的,，各有關(guān)部門要簡化程序，提高效率,，并在國家法律法規(guī)和政策允許的范圍內(nèi)減免相關(guān)費(fèi)用,。對民營企業(yè)要按國家有關(guān)政策給予扶持，對其在原始積累過程中出現(xiàn)的不規(guī)范問題,，要依法妥善處理,。對涉及擬上市公司募集資金投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案,，各職能部門應(yīng)予優(yōu)先辦理。此項(xiàng)工作由省發(fā)改委牽頭,，省經(jīng)貿(mào)委,、省財(cái)政廳、省國土資源廳,、省國稅局,、省地稅局、省工商局,、福建證監(jiān)局,、省外匯管理局、福州海關(guān)等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 五,、強(qiáng)化對上市公司和中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理



 （一）強(qiáng)化對控股股東或?qū)嶋H控制人和高級管理人員的監(jiān)督管理。要建立問責(zé)制度,，對于造成上市公司退市負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員禁止在其它上市公司或大中型企業(yè)擔(dān)任高級管理人員,；對于造成上市公司連續(xù)虧損、其交易股票被特別處理的高級管理人員,，要給予警告,，必要時(shí)按法定程序予以撤換。對違反行為準(zhǔn)則的上市公司高級管理人員,，證券監(jiān)管部門要及時(shí)認(rèn)定為不合適人選,，責(zé)令上市公司及時(shí)按照法定程序予以撤換；對嚴(yán)重違規(guī)的上市公司高級管理人員及控股股東或?qū)嶋H控制人,，要予以市場禁入的處罰,，并在必要時(shí)對相關(guān)人員依法采取限制出境措施；對涉嫌犯罪的,，要及時(shí)移送司法部門依法追究責(zé)任,。對國有控股上市公司的控股股東、高級管理人員不遵守法律法規(guī),，給上市公司帶來重大損失的,，有關(guān)監(jiān)察、國資等部門要及時(shí)追究相關(guān)人員的責(zé)任,。此項(xiàng)工作由福建證監(jiān)局牽頭,，省發(fā)改委、省國資委,、省公安廳等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 （二）加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。要加強(qiáng)對會計(jì)師事務(wù)所,、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu),、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)在我省執(zhí)業(yè)的監(jiān)督管理,，完善執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系，督促其勤勉盡責(zé),，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為,，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。要加大對中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人違法違規(guī)行為的責(zé)任追究力度,，公開披露其失信行為和違規(guī)記錄,，強(qiáng)化社會監(jiān)督；對中介機(jī)構(gòu)及個(gè)人涉嫌犯罪的,，要及時(shí)移送司法部門依法追究責(zé)任,。要嚴(yán)格保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人的資質(zhì)管理,，督促其切實(shí)履行盡職調(diào)查,、推薦、持續(xù)督導(dǎo)等職責(zé),，發(fā)揮保薦作用,。此項(xiàng)工作由省財(cái)政廳牽頭，省司法廳,、福建證監(jiān)局等部門負(fù)責(zé)落實(shí),。



 （三）加強(qiáng)誠信建設(shè)，加大失信懲罰力度,。要整合金融,、經(jīng)貿(mào)、公安,、工商等部門信用信息資源,，建立信息共享機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范資本市場主體包括上市公司及其高級管理人員,、控股股東、實(shí)際控制人的信用行為,，其中,，個(gè)人在證券市場的失信記錄要納入金融監(jiān)管部門的個(gè)人信用監(jiān)管體系；企業(yè)在證券市場的失信記錄要納入企業(yè)信用征信體系,。省證券業(yè)協(xié)會,、上市公司協(xié)會、股份制企業(yè)協(xié)會等社團(tuán)組織要加強(qiáng)對會員單位的行業(yè)自律,，制定行業(yè)公約,，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營。要充分發(fā)揮新聞媒體的監(jiān)督作用,，對嚴(yán)重失信和違規(guī)者要堅(jiān)決予以曝光,。要加大對失信行為的懲罰力度,，通過告誡、譴責(zé),、曝光,、市場禁入等處罰措施加大失信成本。該項(xiàng)工作由省經(jīng)貿(mào)委牽頭,，省公安廳,、省工商局、人民銀行福州中心支行,、福建銀監(jiān)局,、福建證監(jiān)局等部門負(fù)責(zé)落實(shí)。



 六,、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),，形成提高上市公司質(zhì)量的合力



 （一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，形成工作合力,。當(dāng)前,，省提高上市公司質(zhì)量工作依托省上市公司股權(quán)分置改革工作協(xié)調(diào)小組協(xié)調(diào)組織開展。要緊緊抓住股權(quán)分置改革的有利時(shí)機(jī),，著力解決影響上市公司質(zhì)量的突出問題,，既實(shí)現(xiàn)股權(quán)分置改革的目標(biāo)，又全面提高上市公司質(zhì)量,。同時(shí),，整合省企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組、省金融穩(wěn)定工作聯(lián)席會議的力量,，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào),，形成工作合力，深入研究問題,，提供信息交流,，將提高上市公司質(zhì)量、推進(jìn)股權(quán)分置改革,、推選優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市,、防范金融風(fēng)險(xiǎn)包括上市公司風(fēng)險(xiǎn)等項(xiàng)工作，統(tǒng)籌指揮,，協(xié)調(diào)運(yùn)作,。省政府各有關(guān)部門、各金融監(jiān)管部門要明確職責(zé),，加強(qiáng)協(xié)作,，做好服務(wù)，共同促進(jìn)我省上市公司提高質(zhì)量。各設(shè)區(qū)市人民政府要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),，依托市上市公司股權(quán)分置改革工作協(xié)調(diào)小組,，研究解決本地上市公司提高質(zhì)量的有關(guān)問題，并參照本文對省級有關(guān)部門的工作分工落實(shí)職責(zé),。



 （二）建立上市公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)和應(yīng)急處置機(jī)制,。各有關(guān)部門要建立上市公司情況通報(bào)和信息交流制度，特別要加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)上市公司經(jīng)營狀況及相關(guān)問題的信息交流,，分析,、評估其對經(jīng)濟(jì)金融及社會穩(wěn)定的影響，采取有效措施防范和化解上市公司風(fēng)險(xiǎn),。各級各有關(guān)部門要按照屬地原則和國有資產(chǎn)管理體制承擔(dān)處置上市公司風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任,。要盡快建立上市公司風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)急預(yù)案，對陷入危機(jī),、可能對社會穩(wěn)定造成重大影響的上市公司組織實(shí)施托管,，及時(shí)采取有效措施，維護(hù)上市公司的經(jīng)營秩序,、財(cái)產(chǎn)安全和社會穩(wěn)定,。省上市公司風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)急預(yù)案由福建證監(jiān)局牽頭，省發(fā)改委,、省國資委,、省公安廳、人民銀行福州中心支行,、福建銀監(jiān)局等部門配合制定,。



福建省人民政府

二○○六年二月五日