• 【發(fā)布單位】中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】證監(jiān)基金字[2006]141號(hào)
• 【發(fā)布日期】2006-07-20
• 【生效日期】2006-07-20
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】政策參考

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知
 
(證監(jiān)基金字[2006]141號(hào))





各基金管理公司,、基金托管銀行：



 為規(guī)范基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券的行為,，防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)基金份額持有人的利益,，根據(jù)《證券投資基金法》,、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等法律法規(guī)，現(xiàn)將基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問(wèn)題通知如下：



 一,、本通知所稱流通受限證券,，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開(kāi)發(fā)行股票、公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券,、已發(fā)行未上市證券,、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。



 二,、基金投資流通受限證券限于由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記和存管的，并可在證券交易所或全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的證券,。



 三,、基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。



 四,、貨幣市場(chǎng)基金,、中短債基金不得投資流通受限證券。



 五,、封閉式基金投資流通受限證券的鎖定期不得超過(guò)封閉式基金的剩余存續(xù)期,。



 六、基金投資流通受限證券,，基金管理公司應(yīng)制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度,，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn),、道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn),。



 七、基金管理公司應(yīng)重視風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)察稽核部門(mén)的作用,，上述部門(mén)應(yīng)恪盡職守,，發(fā)揮專業(yè)判斷能力，并保持相對(duì)獨(dú)立性,。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要對(duì)基金投資流通受限證券進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,，并留存書(shū)面報(bào)告?zhèn)洳椤?


 八、基金管理公司應(yīng)根據(jù)公司凈資本規(guī)模,，以及不同基金的投資風(fēng)格和流動(dòng)性特點(diǎn),，兼顧基金投資的安全性、流動(dòng)性和收益性,，合理控制基金投資流通受限證券的比例,。



 九、基金投資流通受限證券,，相關(guān)投資決策流程,、風(fēng)險(xiǎn)控制制度須經(jīng)基金管理公司董事會(huì)批準(zhǔn)?；鹜顿Y非公開(kāi)發(fā)行股票,，基金管理公司董事會(huì)還應(yīng)批準(zhǔn)相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。



 十、基金投資流通受限證券,，基金管理公司應(yīng)按照《托管協(xié)議的內(nèi)容與格式》準(zhǔn)則的規(guī)定,，與基金托管銀行簽訂風(fēng)險(xiǎn)控制補(bǔ)充協(xié)議。協(xié)議應(yīng)包括基金托管銀行對(duì)于基金管理公司是否遵守相關(guān)制度,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例的情況進(jìn)行監(jiān)督等內(nèi)容,。如果基金托管銀行沒(méi)有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),，基金托管銀行應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任,。



 十一、基金管理公司應(yīng)在基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi),，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體披露所投資非公開(kāi)發(fā)行股票的名稱,、數(shù)量、總成本,、賬面價(jià)值,，以及總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息,。



 十二,、本通知自發(fā)布之日起施行。



中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○六年七月二十日