• 【發(fā)布單位】國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】國資發(fā)紀檢[2006]139號
• 【發(fā)布日期】2006-08-05
• 【生效日期】2006-08-05
• 【失效日期】--
• 【文件來源】國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

(國資發(fā)紀檢[2006]139號)





各中央企業(yè)：



 為規(guī)范中央企業(yè)效能監(jiān)察工作,，進一步強化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，完善企業(yè)內(nèi)部管理制度,，我們制定了《中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合企業(yè)實際認真貫徹執(zhí)行,。



國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

二○○六年八月五日





中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法




第一章 總則




第一條 為進一步規(guī)范中央企業(yè)效能監(jiān)察工作,，完善企業(yè)管理，促進經(jīng)營管理者正確履行職責,，提高企業(yè)效能,，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《
企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國務院令第378號)的相關(guān)規(guī)定,，制定本辦法,。




第二條 國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責的國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱中央企業(yè)）適用本辦法。




第三條 國資委紀委,、監(jiān)察部駐國資委監(jiān)察局（以下統(tǒng)稱國資委紀委監(jiān)察局）負責指導中央企業(yè)效能監(jiān)察工作,。




第四條 企業(yè)效能監(jiān)察是企業(yè)監(jiān)察機構(gòu)針對影響企業(yè)效能的有關(guān)業(yè)務事項或活動過程，監(jiān)督檢查相關(guān)經(jīng)營管理者履行職責行為（以下簡稱履職行為）的正確性,，發(fā)現(xiàn)管理缺陷,，糾正行為偏差，促進企業(yè)規(guī)范管理和自我完善,，提高企業(yè)效能的綜合性管理監(jiān)控工作,。



 本辦法所稱的相關(guān)經(jīng)營管理者是指除中央和國資委管理的企業(yè)領(lǐng)導人員以外的經(jīng)營管理人員以及其他具有經(jīng)營管理職權(quán)的人員。對中央和國資委管理的企業(yè)領(lǐng)導人員履職行為的檢查按有關(guān)規(guī)定進行,。




第五條 檢查經(jīng)營管理者履職行為正確性遵循以下標準：



 （一）合法性：經(jīng)營管理者履職行為必須是合法的授權(quán)行為,，必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定，必須按規(guī)定接受監(jiān)督,；



 （二）合規(guī)性：經(jīng)營管理者履職行為必須符合相關(guān)管理程序,、業(yè)務流程和技術(shù)規(guī)范；



 （三）合理性：經(jīng)營管理者履職行為在職責權(quán)限內(nèi)的合理裁量,，必須符合降低成本增加效益,、持續(xù)經(jīng)營等管理原則；



 （四）時限性：經(jīng)營管理者履職行為對有特殊時限要求的管理事項不得擅自延長或者縮短時限,。




第六條 效能監(jiān)察工作堅持以下原則：



 （一）科學發(fā)展原則,。圍繞企業(yè)經(jīng)營中心,，服務企業(yè)改革發(fā)展大局，促進建立節(jié)約型企業(yè),，持續(xù)發(fā)展,不斷提高效益,。



 （二）依法監(jiān)察原則。有章必循,、違章必糾,、執(zhí)紀必嚴，激勵守法合規(guī)行為,。



 （三）實事求是原則,。重調(diào)查研究、重證據(jù),，客觀公正,。



 （四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。監(jiān)察與紀檢,、監(jiān)事會和審計等其他監(jiān)督部門相協(xié)調(diào),；監(jiān)督檢查經(jīng)營管理者履職行為與服務經(jīng)營管理目標相統(tǒng)一；促進制度建設與提高企業(yè)效能相統(tǒng)一,；完善企業(yè)內(nèi)部管理控制機制與構(gòu)建懲治和預防腐敗體系相統(tǒng)一,；教育與獎懲相統(tǒng)一。




第二章 效能監(jiān)察工作領(lǐng)導體制和責任體系




第七條 中央企業(yè)應當按照企業(yè)人事管理權(quán)限或者企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系,，依據(jù)“統(tǒng)一要求,、分級負責”的原則，建立健全效能監(jiān)察工作責任體系,，形成在企業(yè)黨政領(lǐng)導下,，由主要經(jīng)營管理者負責、監(jiān)察機構(gòu)組織協(xié)調(diào)和實施,、相關(guān)部門密切配合,、職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導體制和工作機制。




第八條 中央企業(yè)主要經(jīng)營管理者負責本企業(yè)效能監(jiān)察工作,，主要責任是：



 （一）明確效能監(jiān)察的分管領(lǐng)導,，建立中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導小組,充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營管理中的綜合監(jiān)督作用，加強內(nèi)部監(jiān)督和風險控制,；



 （二）按本企業(yè)人事管理權(quán)限確定本企業(yè)效能監(jiān)察的范圍和應當接受檢查的經(jīng)營管理者,，批準效能監(jiān)察立項、工作報告,、監(jiān)察建議和決定等重大事項,，定期聽取本企業(yè)的效能監(jiān)察工作情況匯報；



 （三）建立健全企業(yè)監(jiān)察機構(gòu),，根據(jù)企業(yè)實際需要配置與監(jiān)察工作任務相適應的專職監(jiān)察人員，為本企業(yè)開展效能監(jiān)察工作提供組織保證。




第九條 中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導小組的主要職責是：研究部署并指導和組織檢查所屬企業(yè)的效能監(jiān)察工作,，協(xié)調(diào)效能監(jiān)察工作關(guān)系,，處理與效能監(jiān)察工作有關(guān)的重大事宜。




第十條 中央企業(yè)監(jiān)察機構(gòu)負責組織協(xié)調(diào)和實施本企業(yè)效能監(jiān)察工作,，主要職責是：



 （一）按照本企業(yè)主要經(jīng)營管理者,、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導小組和上級部門有關(guān)效能監(jiān)察工作的要求，結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營管理實際,，提出效能監(jiān)察年度工作計劃和效能監(jiān)察立項意見,，負責本企業(yè)的效能監(jiān)察日常工作；



 （二）組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作,，與監(jiān)事會,、審計等部門協(xié)調(diào)配合，形成綜合監(jiān)督力量,；



 （三）根據(jù)選定項目,建立相應的效能監(jiān)察項目檢查組,，實行效能監(jiān)察項目負責制；



 （四）受理對效能監(jiān)察決定有異議的申請,并組織復審,；



 （五）開展調(diào)查研究,，組織理論研討、業(yè)務培訓和工作交流,，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗,；



 （六）完成本企業(yè)主要經(jīng)營管理者、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導小組和上級部門交辦的其他事項,。




第十一條 企業(yè)相關(guān)部門在效能監(jiān)察工作中負有參與配合,、通報相關(guān)情況、提供相關(guān)資料的義務,；并負責落實針對本部門的效能監(jiān)察建議或決定,以及向同級效能監(jiān)察工作領(lǐng)導小組提出意見,、建議。




第十二條 效能監(jiān)察項目檢查組依據(jù)同級監(jiān)察機構(gòu)的授權(quán),，具體負責效能監(jiān)察項目的實施,。




第十三條 效能監(jiān)察項目檢查組成員負責效能監(jiān)察項目的檢查。效能監(jiān)察項目檢查組成員應當熟悉效能監(jiān)察業(yè)務,了解企業(yè)管理制度和企業(yè)經(jīng)營管理情況,，有較豐富的工作經(jīng)驗,，愛崗敬業(yè)，忠于職守,，公正廉明,。




第三章 效能監(jiān)察的任務、權(quán)限和方式




第十四條 效能監(jiān)察的主要任務是：



 （一）檢查經(jīng)營管理者履行職責,，執(zhí)行國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度,，完成經(jīng)營管理目標任務的情況,，促進企業(yè)加強執(zhí)行力，維護指令暢通,；



 （二）監(jiān)督檢查經(jīng)營管理者履職行為的正確性,，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析存在問題的原因,，會同相關(guān)部門提出監(jiān)察建議或決定的意見,，加強內(nèi)部管理監(jiān)控；



 （三）按規(guī)定參與調(diào)查違反國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度造成國有資產(chǎn)損失的問題,，依法追究有關(guān)責任者的責任,，避免和挽回國有資產(chǎn)損失；



 （四）按規(guī)定參與調(diào)查處理企業(yè)發(fā)生的重大,、特大責任事故,，促進企業(yè)落實安全生產(chǎn)責任；



 （五）按規(guī)定及時將發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)違紀線索,，移交有關(guān)部門處理,，督促企業(yè)依法經(jīng)營和經(jīng)營管理者廉潔從業(yè)；



 （六）督促監(jiān)察建議或決定的落實,，糾正經(jīng)營管理者行為偏差,，總結(jié)推廣管理經(jīng)驗，健全管理制度,，促進企業(yè)規(guī)范管理,，完善企業(yè)激勵約束機制。




第十五條 企業(yè)監(jiān)察機構(gòu)開展效能監(jiān)察工作有下列權(quán)限：



 （一）要求被檢查的經(jīng)營管理者及其所在部門(單位)報送與效能監(jiān)察項目有關(guān)的文件,、資料,，對效能監(jiān)察項目的相關(guān)情況作出解釋和說明；



 （二）查閱,、復制,、摘抄與效能監(jiān)察項目相關(guān)的文件、資料,，核實效能監(jiān)察項目的有關(guān)情況,；



 （三）經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營管理者批準，責令被檢查的經(jīng)營管理者停止損害國有資產(chǎn),、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益的行為,；



 （四）建議相關(guān)部門暫停涉嫌嚴重違法違規(guī)違紀人員的職務；



 （五）效能監(jiān)察人員可以列席與效能監(jiān)察項目有關(guān)的會議,；



 （六）效能監(jiān)察項目涉及本企業(yè)以外的其他中央企業(yè)的人員的,，可請求相關(guān)中央企業(yè)協(xié)助查詢和調(diào)查，有關(guān)中央企業(yè)應當予以協(xié)助,，必要時可以提請國資委紀委監(jiān)察局予以協(xié)助,。




第十六條 效能監(jiān)察可以采用下列監(jiān)察方式：



 （一）針對企業(yè)經(jīng)營管理活動的重點,、難點，針對資產(chǎn)管理的風險因素和職工群眾反映的熱點問題等,開展單項或者綜合事項的效能監(jiān)察,；



 （二）針對企業(yè)業(yè)務事項和管理活動的全過程或重點環(huán)節(jié),，開展事前,、事中,、事后或全過程的效能監(jiān)察;



 （三）充分利用企業(yè)信息化管理系統(tǒng)開展效能監(jiān)察工作。




第四章 效能監(jiān)察基本程序




第十七條 效能監(jiān)察的基本程序包括確定效能監(jiān)察項目,、實施準備,、組織實施、擬定監(jiān)察報告,、作出監(jiān)察處理,、跟蹤落實、總結(jié)評審和歸檔立卷等,。




第十八條 效能監(jiān)察項目通過以下方式確定:



 （一）上級主管部門統(tǒng)一組織效能監(jiān)察項目;



 （二）企業(yè)主要經(jīng)營管理者直接指定效能監(jiān)察項目,；



 （三）監(jiān)察機構(gòu)調(diào)查分析，研究擬定并報批效能監(jiān)察項目,。




第十九條 效能監(jiān)察實施準備的主要過程是：



 （一）成立效能監(jiān)察項目檢查組,，檢查組成員以效能監(jiān)察人員為主，相關(guān)部門派人參與,，或者聘請具有專門知識,、技術(shù)的人員參加，本人或者其近親屬與效能監(jiān)察項目有利害關(guān)系,，或者有其他關(guān)系可能影響公正監(jiān)察的,，不得作為檢查組成員；



 （二）對效能監(jiān)察項目檢查組成員進行相關(guān)專業(yè)知識及法律法規(guī)和企業(yè)相關(guān)制度的培訓,；



 （三）收集整理監(jiān)察依據(jù),，理清監(jiān)察項目的主要業(yè)務流程和關(guān)鍵崗位權(quán)限，找準主要監(jiān)察點,，明確監(jiān)察目的,、要求和方法步驟，制訂實施方案,；



 （四）向被檢查的經(jīng)營管理者所在部門(單位)發(fā)送效能監(jiān)察通知,，相關(guān)部門(單位)應當提供效能監(jiān)察必需的工作條件。




第二十條 效能監(jiān)察組織實施的主要內(nèi)容是：



 （一）向被檢查的經(jīng)營管理者所在部門(單位)通報實施效能監(jiān)察的目的,、要求和相關(guān)事宜,；



 （二）依據(jù)效能監(jiān)察項目實施方案規(guī)定的方法和步驟對有關(guān)經(jīng)營管理者進行檢查；



 （三）檢查效能監(jiān)察項目有關(guān)經(jīng)營管理者履行職責,、執(zhí)行國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度,、完成管理目標任務的情況,；收集與監(jiān)察項目有關(guān)的文件資料和事實陳述；檢查經(jīng)營管理者履職行為的正確性,，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷,；



 （四）向被檢查的經(jīng)營管理者及其所在部門(單位)通報檢查情況，聽取其意見,，并予以確認,；



 （五）會同相關(guān)部門對發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進行分析,并查找其在體制、機制和制度等方面的存在原因,，研究提出監(jiān)察建議或決定的意見,。




第二十一條 效能監(jiān)察項目實施后，效能監(jiān)察項目檢查組應當實事求是,、客觀公正地擬定效能監(jiān)察報告,，并報本企業(yè)主要經(jīng)營管理者批準。效能監(jiān)察報告內(nèi)容包括監(jiān)察依據(jù),、檢查過程,、發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷、管理控制制度分析和監(jiān)察建議或決定意見等,。




第二十二條 監(jiān)察機構(gòu)對監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的需要追究黨紀處分或者法律責任的問題,，按權(quán)限報批后，移送有關(guān)部門處理,；對涉及本企業(yè)以外的單位和個人的問題,，移送有處理權(quán)的單位；對需要進行監(jiān)察處理的,經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營管理者批準后,下達監(jiān)察建議或者監(jiān)察決定,。




第二十三條 監(jiān)察機構(gòu)應當對監(jiān)察建議或決定的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查,，督促整改意見的落實，及時將效能監(jiān)察結(jié)果及整改情況抄送給企業(yè)各監(jiān)督管理部門和人力資源管理等部門使用,。




第二十四條 中央企業(yè)每年底要對全年效能監(jiān)察工作進行總結(jié),，并對完成的效能監(jiān)察項目進行效果統(tǒng)計和成效評定。年終（度）書面工作總結(jié)報告按權(quán)限報批后,，報企業(yè)黨政主要負責人和上級監(jiān)察機構(gòu),。




第二十五條 已經(jīng)完成的效能監(jiān)察項目資料要及時立卷歸檔。卷宗應包括立項報告(表),、實施方案,、總結(jié)報告、《監(jiān)察建議書》或《監(jiān)察決定書》等全部原件資料,。




第五章 監(jiān)察建議和決定




第二十六條 監(jiān)察機構(gòu)在效能監(jiān)察工作中,，對查明的下列尚不夠作出紀律處分的行為偏差事實，報批后，下達整改監(jiān)察建議：



 （一）不執(zhí)行,、不正確執(zhí)行或者拖延執(zhí)行國家法律法規(guī)和企業(yè)章程,，以及重要決策、決議,、決定等,，應予糾正的；



 （二）不執(zhí)行,、不嚴格執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部管理制度的,，或存在管理缺陷的；



 （三）經(jīng)營管理決策,、計劃,、指令以及經(jīng)營管理活動不適當,，應予糾正或應予撤銷的,；



 （四）違反本企業(yè)選人、錄用,、任免,、獎懲工作原則和程序，決定明顯不適當?shù)模?


 （五）按照國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度相關(guān)規(guī)定,需要予以經(jīng)濟賠償?shù)模?


 （六）其他需要提出監(jiān)察建議的,。




第二十七條 監(jiān)察機構(gòu)在效能監(jiān)察工作中,，對查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀事實，報批后,，作出監(jiān)察處分決定：



 （一）違反國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度,，按照人事管理權(quán)限應當給予相關(guān)責任人紀律處分的；



 （二）不按規(guī)定追繳,，或者不按規(guī)定退賠非法所得的,；



 （三）已經(jīng)給國有資產(chǎn)或企業(yè)利益造成損害，未采取補救措施的,；



 （四）其他需要作出監(jiān)察處分決定的,。




第二十八條 監(jiān)察建議或決定應當以書面形式送達被檢查的經(jīng)營管理者及其所在部門(單位)，被檢查的經(jīng)營管理者及其所在部門(單位)應當采納或必須執(zhí)行,。




第二十九條 被檢查的經(jīng)營管理者及其所在部門(單位)應當在收到監(jiān)察建議或決定之日起的15日內(nèi)提出采納或執(zhí)行意見,，采納或執(zhí)行情況要書面報告相應的監(jiān)察機構(gòu)。



 對監(jiān)察決定有異議的,，被檢查的經(jīng)營管理者可以在收到監(jiān)察決定之日起15日內(nèi)向作出決定的監(jiān)察機構(gòu)申請復審,；復審應在收到復審申請之日起的30個工作日內(nèi)完成。復審期間,，不停止原決定的執(zhí)行,。




第六章 獎勵與懲處




第三十條 中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導小組對效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)的下列機構(gòu)和人員，可以按規(guī)定建議給予精神或物質(zhì)獎勵：



 （一）企業(yè)經(jīng)營管理者正確履行職責,，模范遵守國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度,，經(jīng)營管理成效顯著,，貢獻突出的；



 （二）監(jiān)察機構(gòu)認真開展效能監(jiān)察取得重大經(jīng)濟和社會效益的,；



 （三）監(jiān)察人員忠于職守,，堅持原則，有效制止違法違規(guī)違紀行為,，避免或挽回重大國有資產(chǎn)損失,，貢獻突出的；



 （四）控告,、檢舉重大違法違規(guī)違紀行為的有功人員,；



 （五）其他應當獎勵的部門、單位和個人,。




第三十一條 被檢查的經(jīng)營管理者及其所在部門(單位)違反本辦法,，有下列情形之一的，由所在企業(yè)按人事管理權(quán)限對直接責任人和其主管負責人給予相應的紀律處分,；涉嫌犯罪的,，依法移送司法機關(guān)處理：



 （一）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當理由拒不采納監(jiān)察建議的,；



 （二）阻撓,、拒絕監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的；



 （三）拒絕提供相關(guān)文件,、資料和證明材料的,；



 （四）隱瞞事實真相、出具偽證,，或者隱匿,、毀滅證據(jù)的；



 （五）利用職權(quán)包庇違法違規(guī)違紀行為的,；



 （六）其他需要給予紀律處分的,。




第三十二條 監(jiān)察人員有下列情形之一的，由所在企業(yè)根據(jù)情節(jié)給予相應的紀律處分,；涉嫌犯罪的,，依法移送司法機關(guān)處理：



 （一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴重后果的,；



 （二）利用職權(quán)為自己或他人謀取私利的,；



 （三）利用職權(quán)包庇或者陷害他人的；



 （四）濫用職權(quán)侵犯他人民主權(quán)利,、人身權(quán)利和財產(chǎn)權(quán)利的,；



 （五）泄露企業(yè)商業(yè)秘密的；



 （六）其他需要給予紀律處分的。




第七章 附則




第三十三條 中央企業(yè)可根據(jù)本辦法,結(jié)合實際制訂實施細則,。




第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行,。