• 【發(fā)布單位】中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】銀發(fā)〔2008〕137號
• 【發(fā)布日期】2008-04-24
• 【生效日期】2008-04-24
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國人民銀行
• 【所屬類別】政策參考

中國人民銀行,、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行,、貸款公司,、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知

中國人民銀行,、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行,、貸款公司、農(nóng)村資金互助社,、小額貸款公司有關(guān)政策的通知

(銀發(fā)〔2008〕137號)





中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部,、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行,，各銀監(jiān)局,，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行,，中國郵政儲蓄銀行，各?。ㄗ灾螀^(qū),、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社：



 2005年以來，部分省市的縣及縣以下地區(qū)試點設立了村鎮(zhèn)銀行,、貸款公司,、農(nóng)村資金互助社,、小額貸款公司等四類機構(gòu)(以下統(tǒng)稱四類機構(gòu)),，這對于改進和完善農(nóng)村金融服務、培育競爭性農(nóng)村金融市場發(fā)揮了積極作用,。為保證四類機構(gòu)規(guī)范,、健康、可持續(xù)發(fā)展,，更好地支持社會主義新農(nóng)村建設,，現(xiàn)就有關(guān)政策通知如下：



 一、存款準備金管理



 現(xiàn)階段,，農(nóng)村資金互助社暫不向中國人民銀行交存存款準備金,。村鎮(zhèn)銀行應按照中國人民銀行存款準備金的管理規(guī)定，及時向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)交存存款準備金,，村鎮(zhèn)銀行的存款準備金率比照當?shù)剞r(nóng)村信用社執(zhí)行,。經(jīng)批準開辦代理國庫業(yè)務和代理國債業(yè)務的村鎮(zhèn)銀行，除按規(guī)定交存存款準備金以外,，還應向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)繳存財政存款,。村鎮(zhèn)銀行存款準備金和財政存款的交納范圍由村鎮(zhèn)銀行所在地的中國人民銀行分行,、營業(yè)管理部或省會（首府）城市中心支行（以下統(tǒng)稱中國人民銀行省級分支機構(gòu)）會計部門核定。村鎮(zhèn)銀行所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)的營業(yè)部門在“21129其他商業(yè)銀行存款”科目下為村鎮(zhèn)銀行開立存款賬戶,，核算村鎮(zhèn)銀行的法定存款準備金和超額存款準備金,；在“221金融機構(gòu)劃來財政存款”科目下開立賬戶，核算村鎮(zhèn)銀行劃來的財政存款,。



 二,、存貸款利率管理



 經(jīng)批準吸收存款的機構(gòu)，其存款利率實行上限管理,，最高不得超過中國人民銀行公布的同期同檔次存款基準利率,。四類機構(gòu)的貸款利率實行下限管理，利率下限為中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍,。四類機構(gòu)應建立健全利率定價機制,，按照貸款定價原則自主確定貸款利率，并且符合司法部門的相關(guān)要求,。四類機構(gòu)應按照中國人民銀行利率報備政策的要求,，按時準確真實地報備有關(guān)利率。



 三,、支付清算管理



 具備條件的四類機構(gòu)可以按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng),。符合條件的村鎮(zhèn)銀行可以按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定申請加入大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng),。貸款公司,、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務,。村鎮(zhèn)銀行的支付系統(tǒng)行別代碼為“320”,，行別類型為“其他商業(yè)銀行”。村鎮(zhèn)銀行需要使用人民幣票據(jù)憑證的,，應按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)提出申請,，經(jīng)中國人民銀行總行批準后統(tǒng)一制版、印制,。票據(jù)憑證由村鎮(zhèn)銀行所在地的中國人民銀行省級分支機構(gòu)支付結(jié)算管理部門組織訂貨和管理,，結(jié)算憑證由村鎮(zhèn)銀行按照中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的格式自行印制和管理。村鎮(zhèn)銀行辦理人民幣業(yè)務需要使用匯票專用章的,，應根據(jù)《中國人民銀行辦公廳關(guān)于規(guī)范銀行匯票專用章事項的通知》（銀辦發(fā)〔2006〕[2006]54號）的相關(guān)規(guī)定,，確定匯票專用章式樣，并報中國人民銀行省級分支機構(gòu)支付結(jié)算管理部門備案,?？讨茀R票專用章時，應選擇經(jīng)公安機關(guān)批準、具有承制公章資格的印章經(jīng)營單位刻制,。本票專用章的格式,、內(nèi)容和刻制按照所在地的中國人民銀行省級分支機構(gòu)的規(guī)定辦理。貸款公司,、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司辦理支付結(jié)算業(yè)務使用的票據(jù)憑證和匯票專用章比照村鎮(zhèn)銀行管理,。



 四、會計管理



 四類機構(gòu)的會計科目設置不需要審批,。村鎮(zhèn)銀行應根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中國人民銀行關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)報送會計財務資料有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2004〕[2004]72號）的要求,，及時向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和所在地的中國人民銀行省級分支機構(gòu)報送會計制度、會計科目及其使用說明,、年度會計決算資料和重大會計改革事項等相關(guān)會計財務管理信息資料,。



 五、金融統(tǒng)計和監(jiān)管報表



 四類機構(gòu)應按季向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)調(diào)查統(tǒng)計部門報送資產(chǎn)負債表和其他相關(guān)統(tǒng)計信息資料,，村鎮(zhèn)銀行,、貸款公司和農(nóng)村資金互助社要按照銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的要求及時向當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門報送監(jiān)管報表，小額貸款公司報送相關(guān)資料,。受目前金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)通訊傳輸條件的限制,，中國人民銀行相關(guān)分支機構(gòu)現(xiàn)階段暫以傳真方式逐級將四類機構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)按季報送中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司。



 六,、征信管理



 具備條件的四類機構(gòu)可以按規(guī)定申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,。根據(jù)“先建立制度、先報送數(shù)據(jù),、后開通查詢用戶”的原則,，四類機構(gòu)接入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的，應按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定相應的管理制度和操作規(guī)程,，定期報送相關(guān)數(shù)據(jù)并合規(guī)查詢和使用查詢結(jié)果,，并接受中國人民銀行的監(jiān)督管理。



 七,、現(xiàn)金管理



 四類機構(gòu)應嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定,，合理使用現(xiàn)金,，防止洗錢行為,。四類機構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，要認真核對客戶的有效身份證件或其他有效身份證明文件,；為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款,、票據(jù)兌付等金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上的，在認真核對客戶的有效身份證件或者其他有效身份證明文件的同時,，應當留存該客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件,。四類機構(gòu)應當按照我國反洗錢的有關(guān)規(guī)定逐筆記錄和保存單筆或者當日累計交易相當于20萬元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款,、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄,。



 八、風險監(jiān)管



 四類機構(gòu)要制定完備的規(guī)章制度,，積極完善公司治理結(jié)構(gòu),，有效加強內(nèi)控風險管理，切實做好風險防范工作,。中國人民銀行和中國銀監(jiān)會依據(jù)各自法定職責和相關(guān)制度規(guī)定,，對村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社實施審慎監(jiān)管,。對小額貸款公司的監(jiān)管,，根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。



 中國人民銀行各分支機構(gòu)和各地銀監(jiān)局要根據(jù)本通知規(guī)定和相關(guān)政策要求,，密切協(xié)作配合,，依法履行職責，積極鼓勵,、引導和督促四類機構(gòu)以面向農(nóng)村,、服務“三農(nóng)”為目的，扎扎實實依法開展業(yè)務經(jīng)營,，在不斷完善內(nèi)控機制和風險控制水平的基礎(chǔ)上,，立足地方實際，堅持商業(yè)可持續(xù)發(fā)展,，努力為“三農(nóng)”經(jīng)濟提供低成本,、便捷、實惠的金融服務,。



 本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行,，請中國人民銀行各省級分支機構(gòu)和各級銀監(jiān)局聯(lián)合將本通知及本通知所列相關(guān)文件轉(zhuǎn)發(fā)至相關(guān)單位。各地在政策落實過程中發(fā)現(xiàn)的新情況,、新問題,，請及時報告中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。



中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

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