• 【發(fā)布單位】福建省
• 【發(fā)布文號】閩政辦[2005]190號
• 【發(fā)布日期】2005-11-09
• 【生效日期】2005-11-09
• 【失效日期】--
• 【文件來源】福建省
• 【所屬類別】地方法規(guī)

福建省使用國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法

福建省使用國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法

(閩政辦[2005]190號)





各設(shè)區(qū)市人民政府,，省人民政府各部門,、各直屬機構(gòu)，各大企業(yè),、各高等院校：



 《福建省使用國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法》已經(jīng)省人民政府研究同意,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行,。



福建省人民政府辦公廳

二○○五年十一月九日





福建省使用國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法




第一章 總 則




第一條 為加強國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款（以下簡稱“借款”）管理,，保證資金的合理借入、有效使用和按時償還,，有效控制政府債務(wù)風(fēng)險,，根據(jù)國家開發(fā)銀行與福建省人民政府簽署的《共同推進海峽西岸經(jīng)濟區(qū)建設(shè)開發(fā)性金融合作協(xié)議》以及國家和省有關(guān)政府債務(wù)管理規(guī)定，特制定本辦法,。




第二條 政府信用額度貸款指根據(jù)國家開發(fā)銀行與福建省人民政府簽署的《共同推進海峽西岸經(jīng)濟區(qū)建設(shè)開發(fā)性金融合作協(xié)議》規(guī)定,，由借款主體與國家開發(fā)銀行簽訂借款合同并借入資金。建設(shè)項目及項目借款最高控制數(shù)額由省人民政府確定,。




第三條 省財政廳對利用國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款資金的借入,、使用和償還借款主體進行管理監(jiān)督。




第四條 借款主體是指由省政府授權(quán),，具體負責(zé)國家開發(fā)銀行對我省政策性貸款的借入,、轉(zhuǎn)借及還本付息的省級國有獨資公司和事業(yè)單位。



 承借主體是指向借款主體承借和具體使用國家開發(fā)銀行政策性貸款的法人單位。承借主體應(yīng)將借入資金按規(guī)定程序和建設(shè)進度投向省政府確定的項目,，并負責(zé)籌集資金按期歸還國家開發(fā)銀行到期貸款本息,。



 連帶債務(wù)人是指共同承擔(dān)借款還本付息任務(wù)的單位，可以是項目投資主體,、項目公司,、承擔(dān)連帶責(zé)任的有關(guān)部門、擔(dān)保單位,。



 借款資金由借款主體直接使用的,，即借款主體和承借主體為同一法人單位時，本辦法有關(guān)承借主體條款也適用借款主體,。




第五條 借款資金主要用于有還本付息能力或有行政事業(yè)性收費支撐的項目,，包括交通、能源,、水利等基礎(chǔ)設(shè)施項目,，教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)項目,，以及需要政府扶持和投入的支柱產(chǎn)業(yè)項目和省政府確定的其他重點建設(shè)項目,。




第六條 計劃使用政府信用額度貸款資金的項目，必須按照政府投資項目有關(guān)審批規(guī)定,，向?qū)徟块T報批項目建議書,、可行性研究報告、工程初步設(shè)計等,。




第七條 各設(shè)區(qū)市的項目原則上由各級區(qū)市政府指定借款主體,，直接與國家開發(fā)銀行簽訂借款合同，借入貸款資金,。




第二章 借款程序




第八條 借款項目,、借款數(shù)額（包括分年度借用款）、借款還本付息計劃及資金來源由項目投資主體或?qū)嵤﹩挝惶岢?，?jīng)相關(guān)主管部門初審后,，報省財政廳審核。




第九條 借款主體將借款項目及貸款額度報省財政廳審核時,，需提供以下材料：



 1．借款申請報告（同時抄送省發(fā)展和改革委員會）,；



 2．項目建設(shè)可行性研究報告及核準（備案）文件或立項核準（備案）文件；



 3．承借主體,、借款額度（包括分年度）；



 4．借款使用范圍及建設(shè)內(nèi)容,；



 5．項目建設(shè)計劃,；



 6．相關(guān)主管部門意見；



 7．還本付息計劃,、資金來源渠道及保證措施,；



 8．有關(guān)單位信用擔(dān)保承諾函或資產(chǎn)抵押物清單,、抵押資產(chǎn)價值及權(quán)屬證明；



 9．借款使用風(fēng)險分析評估,，包括市場價格,、成本、國家政策（如產(chǎn)業(yè),、稅收政策等）和外部環(huán)境等因素變化對項目經(jīng)濟,、社會效益的影響；



 10．其他有關(guān)材料,。




第十條 省財政廳根據(jù)報送的文件材料,，對借款項目、借款額度（包括分年度）,、借款資金的使用管理,、項目經(jīng)濟效益、還本付息計劃及資金籌措,、信用擔(dān)保及資產(chǎn)抵押等進行審核,，會同國家開發(fā)銀行對借款項目償債能力和借款風(fēng)險進行評估，按照“項目有效益,，還款有保證,，風(fēng)險可調(diào)控，財力可承受”的原則,，對借款項目和借款數(shù)額提出具體意見商省發(fā)改委等有關(guān)部門后報省人民政府研究決定,。




第十一條 省人民政府研究決定借款項目、借款額度（包括分年度借用款）,、還本付息及資金來源計劃,、借款信用擔(dān)保或資產(chǎn)抵押等事項,，根據(jù)借款項目具體情況,，確定借款主體和承借主體，并就有關(guān)事項書面函告國家開發(fā)銀行,。




第十二條 借款項目建設(shè)過程中,，發(fā)現(xiàn)借款資金使用不當(dāng)及借款不能按期還本付息等情形的，由省財政廳提出調(diào)整或處理意見商省發(fā)改委等有關(guān)部門后報省人民政府批準,。對未使用的額度,，可調(diào)整變更已定的借款項目和借款額度；對已使用的貸款,，可提前回收貸款并中止借款合同,。




第三章 借款使用




第十三條 借款項目應(yīng)具備下列條件：



 1．建設(shè)項目已按審批權(quán)限經(jīng)政府投資主管部門核準或備案；



 2．符合國家對項目資本金比例的要求；



 3．配套資金落實,；



 4．借款資金使用單位應(yīng)有明確穩(wěn)定的償債資金來源,；



 5.具有較強經(jīng)濟實力的單位對借款擔(dān)保，或有相應(yīng)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)抵押,。



 6．建設(shè)項目應(yīng)辦理立項,、土地和環(huán)保等國家法規(guī)規(guī)定的審批手續(xù)。




第十四條 根據(jù)省人民政府決定,，借款主體牽頭負責(zé)與國家開發(fā)銀行商談借款事宜,，簽訂借款合同，如需向承借主體轉(zhuǎn)借資金,，應(yīng)及時轉(zhuǎn)借,。省財政廳、有關(guān)主管部門或承借主體派人參與借款合同的草擬和商談,。




第十五條 借款主體向承借主體轉(zhuǎn)借每筆貸款事先都應(yīng)辦理完備的轉(zhuǎn)借手續(xù),，有經(jīng)借款主體認可的單位擔(dān)保或資產(chǎn)抵押,，并簽訂相關(guān)協(xié)議,。有關(guān)情況應(yīng)及時報備省財政廳等有關(guān)部門。




第十六條 借款必須用于省政府批準的項目,，項目招標(biāo)采購應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定實施,。




第十七條 各承借主體包括直接使用借款的借款主體，必須設(shè)立借款資金專戶,，省財政廳,、借款主體對借款資金實施在線監(jiān)控。承借主體按季編報借款資金用款計劃,，報借款主體和省財政廳核準,。承借主體在核準的額度內(nèi)支取使用借款資金。




第十八條 從國家開發(fā)銀行借入資金通過借款主體轉(zhuǎn)入承借主體借款資金專戶,，借款主體應(yīng)在五個工作日內(nèi)將資金轉(zhuǎn)給承借主體,，在途利息由承借主體承擔(dān)。




第十九條 借款主體,、承借主體和有關(guān)單位籌集的配套資金和資本金應(yīng)按計劃及時到位,。




第四章 借款償還




第二十條 各借款主體在開發(fā)銀行開立償債資金專戶，并根據(jù)借款合同及時向承借主體發(fā)出到期本息支付通知書,，承借主體根據(jù)到期本息通知書將應(yīng)支付的到期本息資金劃付至借款主體在國家開發(fā)銀行開立的償債資金專戶,，由借款主體向國家開發(fā)銀行支付到期的貸款本息。




第二十一條 各借款主體,、承借主體要加強債務(wù)管理,，根據(jù)年度借款還本付息計劃,，制訂年度還本付息資金籌措計劃，將年度還本付息資金落到實處,。




第二十二條 教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)項目由用行政事業(yè)性收費等安排用于償債的部門預(yù)算內(nèi)外資金不足支付借款到期本息時,，由省財政廳通過預(yù)算扣相關(guān)部門預(yù)算專項資金償還,。




第二十三條 各借款主體、承借主體,、連帶債務(wù)人發(fā)生債務(wù)風(fēng)險,，不能按期籌集資金償還到期債務(wù)時，原則上處置相關(guān)資產(chǎn)變現(xiàn)償還債務(wù),。




第二十四條 承借主體不能按期支付到期本息時,，借款主體應(yīng)負責(zé)籌集資金，支付到期本息,。同時向承借主體或信用擔(dān)保單位追討墊付的償債資金,，或?qū)⑾鄳?yīng)抵押資產(chǎn)變更權(quán)屬所有或轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。




第二十五條 各借款主體和承借主體要建立償債準備金,，并設(shè)立償債專戶,。償債資金來源包括項目折舊及產(chǎn)生的效益、鐵路附加費,、通行費等交通規(guī)費,，教育、衛(wèi)生等方面行政事業(yè)性收費,，有關(guān)資產(chǎn)收益,、預(yù)算安排的專項資金等。借款還本付息期間,，借款主體要根據(jù)借款合同逐年制定具體還本付息計劃,，明確償債資金來源及數(shù)額，提前多渠道籌集償債準備金,，納入專戶管理,，并報省財政廳備案。




第二十六條 當(dāng)承借主體提前還款時,，要經(jīng)借款主體商國家開發(fā)銀行同意后執(zhí)行,，并報告省財政廳等有關(guān)部門。




第五章 監(jiān)督管理




第二十七條 借款主體和承借主體應(yīng)于每季度末后的10個工作日內(nèi)向財政廳報送政府信用額度貸款債務(wù)執(zhí)行報表,。



 項目單位應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定進行項目的財務(wù)管理和會計核算,，并于每年3月31日前向借款主體、省財政廳和開發(fā)銀行等有關(guān)部門報送上一年度財務(wù)報告,。



 借款項目實施進度報告由承借主體按季匯總后報借款主體,，抄送省發(fā)改委,、省財政廳和開發(fā)銀行等有關(guān)部門。



 項目完工后要按有關(guān)程序組織驗收,，并將驗收結(jié)果和項目決算報送借款主體,、省財政廳和開發(fā)銀行等有關(guān)部門。




第二十八條 項目單位和承借主體應(yīng)接受審計,、財政和有關(guān)部門的監(jiān)督,。如發(fā)現(xiàn)有截留和挪用項目資金、未落實配套資金,、弄虛作假和國有資產(chǎn)流失等問題,，財政部門和借款主體可以停止辦理借款支取，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定對責(zé)任單位和個人進行處理,，項目單位承擔(dān)因此造成的損失,。




第二十九條 國家開發(fā)銀行對借款項目的監(jiān)督，按借款合同約定執(zhí)行,。




第六章 附 則




第三十條 各借款主體根據(jù)本辦法和項目特點,，可分別制定具體實施辦法或補充規(guī)定，報省財政廳備案,。




第三十一條 本辦法由省政府授權(quán)省財政廳負責(zé)解釋,，自發(fā)布之日起施行。