• 【發(fā)布單位】國家外匯管理局
• 【發(fā)布文號】匯發(fā)〔2009〕56號
• 【發(fā)布日期】2009-11-19
• 【生效日期】2009-11-19
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國網(wǎng)
• 【所屬類別】政策參考

國家外匯管理局關于進一步完善個人結售匯業(yè)務管理的通知

國家外匯管理局關于進一步完善個人結售匯業(yè)務管理的通知 

(匯發(fā)〔2009〕56號)





 國家外匯管理局各省、自治區(qū),、直轄市分局,、外匯管理部，深圳,、大連,、青島、廈門,、寧波市分局,；各中資外匯指定銀行：



 為進一步完善個人結售匯管理,，遏制個人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管，規(guī)范個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯行為,，現(xiàn)就有關問題通知如下： ?



 一,、個人不得以分拆等方式規(guī)避個人結匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理。個人分拆結售匯行為主要具有以下特征：?



 (一)境外同一個人或機構同日,、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上(含,，下同)不同個人，收款人分別結匯,。?



 (二)5個以上不同個人同日,、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構,。?



 (三)5個以上不同個人同日,、隔日或連續(xù)多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶,。?



 (四)個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上(含)提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔,；或者5個以上個人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點,，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結匯,。?



 (五)同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結匯,；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購匯后,，將所購外匯劃轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶。?



 (六)其他通過多人次,、多頻次規(guī)避限額管理的個人分拆結售匯行為,。?



 二、銀行發(fā)現(xiàn)個人結售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的,，應按照以下規(guī)定處理：?



 (一)對于個人分拆結售匯特征明顯,、銀行能夠確認為分拆結售匯行為的，應不予辦理,。



 (二)個人結售匯行為符合上述特征之一,，但銀行無法直接確認為分拆結售匯行為的，經(jīng)常項目項下銀行應按照經(jīng)常項目外匯收支真實性審核原則,，要求個人提交有交易額的相關證明材料后辦理,；個人無法提供的，銀行應不予辦理,。資本項目項下銀行應按照《個人外匯管理辦法實施細則》第三章等個人資本項目管理規(guī)定處理,。?



 (三)銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個人涉嫌分拆結售匯的，應注意收集相關線索，避免同一個人再次辦理分拆業(yè)務,，同時于發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)向國家外匯管理局所在地分支局(以下簡稱“外匯局”)報告,。?



 三、個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯,，應按照以下規(guī)定辦理：?



 (一)本年度未超過年度結匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯,，當日外幣現(xiàn)鈔結匯累計金額在等值5000美元以下(含)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理,；當日累計金額超過等值5000美元的,，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》(以下簡稱“海關進境申報單”)或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理,。?



 (二)本年度已超過年度結匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯,，經(jīng)常項目項下的憑本人有效身份證件、本人海關進境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個人外匯管理辦法實施細則》(匯發(fā)［2007］1號)第二章規(guī)定的有交易額的相關證明材料在銀行辦理,；資本項目項下憑本人有效身份證件,、本人海關進境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個人外匯管理辦法實施細則》第三章等個人資本項目管理規(guī)定辦理。?



 四,、個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性購匯,，購匯資金來源應限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金,。?



 五,、個人本外幣兌換特許業(yè)務試點機構比照銀行，適用本通知規(guī)定,。?



 六,、銀行、個人本外幣兌換特許業(yè)務試點機構和個人應嚴格遵守《個人外匯管理辦法》(中國人民銀行令［2006］第3號),、《個人外匯管理辦法實施細則》以及本通知規(guī)定,。違反本通知規(guī)定的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》(2008年8月5日中華人民共和國國務院令第532號)第四十七條,、第四十八條及其他相關規(guī)定予以處罰,。?



 七、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行,。?



 國家外匯管理局各分局,、外匯管理部接到本通知后，應立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局,、城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行,、外資銀行,、個人本外幣兌換特許業(yè)務試點機構；各中資外匯指定銀行應盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題,，請及時向國家外匯管理局反饋,。



 二ＯＯ九年十一月十九日