• 【發(fā)布單位】81909
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】1991-09-17
• 【生效日期】1991-09-17
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

深圳市證券業(yè)務(wù)部分業(yè)管理暫行規(guī)定

深圳市證券業(yè)務(wù)部分業(yè)管理暫行規(guī)定
 
（1991年9月17日中國(guó)人民銀行深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行發(fā)布）

 第一條 為了加強(qiáng)我市證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的管理,，規(guī)范證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的行為,，根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定和《深圳市證券機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》，特制定本規(guī)定,。



 第二條 各金融機(jī)構(gòu)開辦的非獨(dú)立法人的證券業(yè)務(wù)部必須根據(jù)《深圳市證券機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》以及本規(guī)定實(shí)行與其他金融業(yè)務(wù)分業(yè)管理,。



 第三條 證券業(yè)務(wù)部必須建立和完善分業(yè)管理的有關(guān)制度。貫徹在經(jīng)營(yíng),、業(yè)務(wù),、人員、營(yíng)運(yùn)資金,、財(cái)務(wù)及營(yíng)業(yè)設(shè)施等方面實(shí)行相對(duì)獨(dú)立的管理原則,。



 第四條 證券業(yè)務(wù)部的管理應(yīng)直屬法人金融機(jī)構(gòu)，不得隸屬非法人的金融投資部或其它金融業(yè)務(wù)部,。



 第五條 證券業(yè)務(wù)部應(yīng)實(shí)行業(yè)務(wù)部經(jīng)理（主任）負(fù)責(zé)制,，證券業(yè)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)其上級(jí)公司制定的各項(xiàng)考核指標(biāo)和總體要求,，主持證券業(yè)務(wù)部的日常工作。上級(jí)公司應(yīng)定期對(duì)業(yè)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行考核,。



 第六條 證券業(yè)務(wù)部應(yīng)根據(jù)有關(guān)法規(guī)定分業(yè)管理辦法及業(yè)務(wù)規(guī)則,。其營(yíng)運(yùn)資金、財(cái)務(wù),、人員,、營(yíng)業(yè)設(shè)施及營(yíng)業(yè)場(chǎng)地不得相互交叉，上級(jí)公司不得隨意調(diào)撥,。



 第七條 凡在本單位證券業(yè)務(wù)部買賣有價(jià)證券的金融機(jī)構(gòu),，須按法人委托買賣程序及有關(guān)規(guī)定辦理。



 第八條 證券業(yè)務(wù)部從業(yè)人員須脫離其它金融業(yè)務(wù),，不得兼本業(yè)務(wù)部以外的其它業(yè)務(wù),。配備的人員要相對(duì)穩(wěn)定，實(shí)行崗位責(zé)任制,。



 第九條 證券業(yè)務(wù)部必須至少單獨(dú)設(shè)置下列會(huì)計(jì)科目：

 一、營(yíng)運(yùn)資金：核算上級(jí)公司撥入的營(yíng)運(yùn)資金及使用情況,。

 二,、手續(xù)費(fèi)收入：核算在證券承銷和代理買賣中的手續(xù)費(fèi)收入情況。

 三,、證券業(yè)務(wù)其它收入：核算除手續(xù)費(fèi)收入以外的其它服務(wù)收入,。

 四、有價(jià)證券,。核算庫存的有價(jià)證券情況,，應(yīng)按上個(gè)月最后一日的收市價(jià)計(jì)價(jià)。

 五,、證券差價(jià)收入：核算自營(yíng),、包銷證券的益損情況。

 六,、代扣稅金：核算該項(xiàng)收付情況,。

 七、損失準(zhǔn)備金：核算該項(xiàng)的提取及使用情況,。



 第十條 證券業(yè)務(wù)部必須于每月5號(hào)前將上個(gè)月的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)報(bào)表及書面報(bào)告報(bào)送主管機(jī)關(guān),。年度財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)報(bào)表于下一年度第一個(gè)月內(nèi)報(bào)送。



 第十一條 違反上述各條分業(yè)管理規(guī)定的,，將給予警告,、停業(yè)整頓直到取消證券經(jīng)營(yíng)資格的處分。并追究其上級(jí)金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任,。



 第十二條 本辦法由中國(guó)人民銀行深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行負(fù)責(zé)解釋,。



 第十三條 本規(guī)定自文到之日起執(zhí)行,。