• 【發(fā)布單位】81908
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】1991-12-05
• 【生效日期】1991-12-05
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

深圳市人民幣特種股票管理暫行辦法

深圳市人民幣特種股票管理暫行辦法
 
（中國(guó)人民銀行深圳市政府一九九一年十二月五日）
 第一章 總則





 第一條 為了開(kāi)辟利用股票市場(chǎng)引進(jìn)外資的渠道,，加強(qiáng)對(duì)股票市場(chǎng)的管理，保護(hù)投資人利益,，特制定本辦法,。



 第二條 本辦法所稱人民幣特種股票（以下簡(jiǎn)稱Ｂ種股票），是指以人民幣標(biāo)明股票面值,，專供境外投資者以外匯買賣的記名式股票,。Ｂ種股票享有與人民幣普通股票同等的權(quán)利義務(wù)。

 本辦法所指境外投資者包括：

 （一）外國(guó)的法人和自然人,；

 （二）香港,、澳門和臺(tái)灣地區(qū)的法人和自然人；

 （三）主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其它對(duì)象,。



 第三條 境外投資者必須遵守中華人民共和國(guó)的法律,、法規(guī)，不得損害中國(guó)的社會(huì)公共利益,；其合法權(quán)益受中華人民共和國(guó)法律保護(hù),。



 第四條 中國(guó)人民銀行是深圳市Ｂ種股票市場(chǎng)的主管機(jī)關(guān)，并授權(quán)中國(guó)人民銀行深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行（以下簡(jiǎn)稱主管機(jī)關(guān)）,，會(huì)同國(guó)家外匯管理局深圳分局負(fù)責(zé)Ｂ種股票的日常管理,。主管機(jī)關(guān)行使下列職責(zé)：

 （一）制定、修改有關(guān)Ｂ種股票的管理規(guī)定和有關(guān)細(xì)則,，并監(jiān)督實(shí)施,。

 （二）審查批準(zhǔn)Ｂ種股票發(fā)行、上市交易,、登記過(guò)戶以及分紅,、派息等事宜；指定Ｂ種股票的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和認(rèn)可境外代理機(jī)構(gòu),，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)Ｂ種股票業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督,。

 （三）管理Ｂ種股票發(fā)行,、交易中的外匯出入境。

 （四）檢查Ｂ種股票發(fā)行人的有關(guān)財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)資料,。



 第五條 Ｂ種股票的發(fā)行承銷,、上市交易、清算和登記均在深圳市進(jìn)行,。




 第二章 Ｂ種股票的發(fā)行





 第六條 Ｂ種股票發(fā)行必須經(jīng)主管機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn),。



 第七條 公司申請(qǐng)發(fā)行Ｂ種股票除應(yīng)符合《深圳市股票發(fā)行與交易管理暫行辦法》第十五條規(guī)定的條件外，還應(yīng)具備下列條件：

 （一）具備國(guó)家有關(guān)部門同意利用外資或轉(zhuǎn)變?yōu)橥馍掏顿Y企業(yè)的書面文件,。發(fā)行Ｂ種股票所籌資金的使用必須符合國(guó)家關(guān)于外商投資管理的法律規(guī)定,；

 （二）有穩(wěn)定的、數(shù)額比較充足的外匯收入來(lái)源,。其年度外匯收入來(lái)源總額應(yīng)足夠支付Ｂ種股票的年度股息紅利,；

 （三）Ｂ種股票的股份（含發(fā)起人股份）占公司總股份的比例不得超過(guò)主管機(jī)關(guān)核定的上限；

 （四）公司須有三年以上的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),。但屬高科技產(chǎn)業(yè)或其他特殊產(chǎn)業(yè),，經(jīng)主管機(jī)關(guān)特許的，可不受此規(guī)定限制,。



 第八條 公司申請(qǐng)發(fā)行Ｂ種股票,，應(yīng)當(dāng)向主管機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，并報(bào)送下列文件：

 （一）發(fā)行Ｂ種股票的申請(qǐng)報(bào)告,；

 （二）政府批準(zhǔn)為股份有限公司的文件或公司注冊(cè)登記的證明,；

 （三）經(jīng)政府批準(zhǔn)的公司章程；

 （四）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告,。上述報(bào)告如涉及國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估和驗(yàn)資的,，由國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具確認(rèn)文件,；

 （五）發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份的驗(yàn)資報(bào)告,；

 （六）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽證的公司最近三年的資產(chǎn)負(fù)債表與損益表，以及主管機(jī)關(guān)要求的其他財(cái)務(wù)資料,；

 （七）發(fā)行Ｂ種股票的可行性報(bào)告,；

 （八）招股時(shí)應(yīng)披露的文件；

 （九）年度外匯收入來(lái)源計(jì)劃,；

 （十）股東大會(huì)或發(fā)起人會(huì)議的相應(yīng)決議,；

 （十一）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽證的未來(lái)一年公司盈利預(yù)測(cè)文件；

 （十二）主管機(jī)關(guān)要求的其他文件,。



 第九條 Ｂ種股票的發(fā)行必須委托特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)辦理,。

 本辦法所稱特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，系指深圳市內(nèi)經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可以辦理Ｂ種股票發(fā)行和代理轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),。

 特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)可以組織經(jīng)主管機(jī)關(guān)認(rèn)可的境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)參與Ｂ種股票的承銷,。



 第十條 特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)辦理Ｂ種股票的發(fā)行和承銷,，須在境內(nèi)指定銀行設(shè)立專門帳戶。Ｂ種股票發(fā)行所籌款項(xiàng),，必須存入該專門帳戶,。



 第十一條 主管機(jī)關(guān)有權(quán)隨時(shí)或定時(shí)對(duì)專門帳戶進(jìn)行檢查。銀行和特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)給予配合,。



 第十二條 境外投資者認(rèn)購(gòu)Ｂ種股票,，須提供本人身份證，護(hù)照或法人登記注冊(cè)證明文件,；委托他人或機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)的,，須另附委托人的合法委托書。



 第十三條 主管機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)發(fā)行Ｂ種股票公司的財(cái)務(wù)和影響Ｂ種股票行情的重大業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行日?；虿欢ㄆ跈z查,。




 第三章 Ｂ種股票的交易





 第十四條 Ｂ種股票的轉(zhuǎn)讓僅限于在境外投資者之間進(jìn)行。



 第十五條 境外投資者買賣Ｂ種股票應(yīng)委托特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)辦理,，并提供本辦法第十二條規(guī)定的證件,。

 特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)可與經(jīng)主管機(jī)關(guān)認(rèn)可的境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂代理協(xié)議，由該境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)代理特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在境外辦理投資者買賣Ｂ種股票有關(guān)事宜,。



 第十六條 Ｂ種股票集中在深圳證券交易所掛牌交易,，境外證券代理機(jī)構(gòu)必須通過(guò)特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在深圳證券交易所辦理Ｂ種股票的交易。禁止場(chǎng)外交易,。



 第十七條 投資人通過(guò)特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)買賣Ｂ種股票,，其款項(xiàng)的劃撥應(yīng)通過(guò)專門帳戶辦理。



 第十八條 Ｂ種股票由深圳證券登記有限公司或其代理機(jī)構(gòu)辦理登記過(guò)戶手續(xù),。



 第十九條 Ｂ種股票的股東名簿由發(fā)行公司,、深圳證券登記有限公司保管。



 第二十條 任何境外投資者持有一家股份有限公司Ｂ種股票股份額占該公司股份總額5％以上的,，必須報(bào)主管機(jī)關(guān)備案,。



 第二十一條 Ｂ種股票的買賣，一律以人民幣計(jì)價(jià),，以外幣進(jìn)行支付,。每股外幣折算價(jià)的計(jì)算公式為：

 每股人民幣價(jià)格

 每股外幣折算價(jià)＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－

 買賣前一營(yíng)業(yè)日深圳外匯調(diào)劑中心

 每一外幣單位調(diào)劑收盤價(jià)



 第二十二條 特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在其營(yíng)業(yè)場(chǎng)地明顯位置將計(jì)算出的每股外幣折算價(jià)予以公布。



 第二十三條 Ｂ種股票的分紅,、派息及其它合法收入一律以人民幣計(jì)價(jià),，以外幣進(jìn)行支付。外幣支付的計(jì)算公式為

 每股人民幣分紅派息額

 每股分紅派息外幣折算價(jià)＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

 股息紅利宣布前一周深圳外匯調(diào)劑中心

 每一外幣單位調(diào)劑平均收盤價(jià)



 第二十四條 境外投資者應(yīng)依照中華人民共和國(guó)有關(guān)稅收的規(guī)定納稅,。Ｂ種股票的股息,、紅利、交易收入和其他合法收入依法納稅后可匯出境外,。



 第二十五條 Ｂ種股票持有人因公司終止清算后分得的款項(xiàng),，經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后可以匯出境外,。




 第四章 罰則





 第二十六條 Ｂ種股票發(fā)行和交易活動(dòng)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)生的爭(zhēng)議與糾紛，在境內(nèi)按中華人民共和國(guó)的法律和規(guī)定處理,。



 第二十七條 對(duì)違反本辦法第六條,、第七條、第十四條規(guī)定的,，給予以下處罰：

 （一）責(zé)令其停止違法活動(dòng),，退還所籌資金；

 （二）凍結(jié)公司發(fā)行證券所籌外匯資金,；

 （三）通知金融機(jī)構(gòu)停止其貸款,；

 （四）處以違法活動(dòng)所涉及金額5％以下罰款。



 第二十八條 對(duì)違反本辦法第九條,、第十條規(guī)定的,，給予以下處罰：

 （一）責(zé)令退還超范圍發(fā)行的款項(xiàng)；

 （二）對(duì)發(fā)行公司及特許證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)處以所涉及金額5％以下罰款,；

 （三）取消發(fā)行公司發(fā)行申請(qǐng),；

 （四）停止其三年以內(nèi)的發(fā)行及承銷資格。



 第二十九條 對(duì)違反本辦法第十六條,、第十七條,、第十八條、第二十條規(guī)定的,，給予以下處罰：

 （一）警告,；

 （二）責(zé)令其按本辦法規(guī)定重新辦理；

 （三）處以違法活動(dòng)所涉及金額5％以下罰款,；

 （四）暫停上市交易,。



 第三十條 對(duì)違反第二十四條、第二十五條規(guī)定的,，按中華人民共和國(guó)有關(guān)稅法和外匯管理規(guī)定處罰,。



 第三十一條 被處罰者對(duì)處罰決定不服的，可以向作出處罰機(jī)關(guān)的上級(jí)機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議,。復(fù)議期間,，處罰決定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。對(duì)復(fù)議決定不服的,，可以向人民法院起訴。



 第三十二條 以上處罰除按規(guī)定由主管機(jī)關(guān)執(zhí)行外,，涉及其他有關(guān)部門的,，由主管機(jī)關(guān)會(huì)同有關(guān)部門執(zhí)行。



 第三十三條 凡違反本辦法規(guī)定構(gòu)成犯罪的,，由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任,。




 第五章 附則



 第三十四條 本辦法由主管機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)解釋,。主管機(jī)關(guān)可以根據(jù)本辦法制定具體規(guī)定。



 第三十五條 本辦法自頒布之日起施行,。