• 【發(fā)布單位】80402
• 【發(fā)布文號(hào)】晉政辦發(fā)[2000]54號(hào)
• 【發(fā)布日期】2000-06-15
• 【生效日期】2000-06-15
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

山西省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于國有及國有控股企業(yè) 經(jīng)營者期股激勵(lì)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見

 山西省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于國有及國有控股企業(yè)
 經(jīng)營者期股激勵(lì)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見
（試行）的通知
 （晉政辦發(fā)〔2000〕54號(hào)二000年六月十五日）
各地區(qū)行政公署,，各市,、縣人民政府，省直各委,、辦,、廳、局,，各大中型企業(yè)：

 為貫徹黨的十五屆四中全會(huì)精神和中共山西省委關(guān)于貫徹《
中共中央關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》的實(shí)施意見,，推進(jìn)“375”攻堅(jiān)計(jì)劃的落實(shí)，加快建設(shè)適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)要求的高素質(zhì)的經(jīng)營管理者隊(duì)伍,，建立和完善對國有及國有控股企業(yè)經(jīng)營者有效的激勵(lì)和約束機(jī)制,，經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)將《關(guān)于國有及國有控股企業(yè)經(jīng)營者期股激勵(lì)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（試行）》印發(fā)給你們,，請遵照執(zhí)行,。



 關(guān)于國有及國有控股企業(yè)

 經(jīng)營者期股激勵(lì)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（試行）



 為建立和完善對國有企業(yè)經(jīng)營者有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，將企業(yè)經(jīng)營者的收入與企業(yè)業(yè)績及發(fā)展較為緊密地結(jié)合起來,，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營者行為長期化,，激勵(lì)經(jīng)營者有效配置資源，最大限度地提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,，我省決定對國有及國有控股企業(yè)經(jīng)營者進(jìn)行期股激勵(lì)試點(diǎn)?，F(xiàn)提出以下指導(dǎo)意見：



 一、經(jīng)營者期股的含義和試點(diǎn)原則

 （一）經(jīng)營者期股是指企業(yè)出資者同經(jīng)營者商定在任期內(nèi)由經(jīng)營者按既定價(jià)格獲取適當(dāng)比例的本企業(yè)股份,，收益延期兌現(xiàn)，并享有相應(yīng)權(quán)利和義務(wù)的一種激勵(lì)方法,。

 （二）期股試點(diǎn)必須遵循如下原則：

 1、堅(jiān)持公開,、公平、公正的原則,；

 2,、經(jīng)營者期股按比例有償認(rèn)購的原則；

 3,、經(jīng)營者權(quán)責(zé)利相結(jié)合的原則,；

 4、經(jīng)營者短期利益與長期利益相結(jié)合的原則,；

 5,、按勞分配和按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合的原則；

 6,、大膽探索與穩(wěn)妥操作相結(jié)合的原則,。



 二,、期股激勵(lì)試點(diǎn)的范圍

 （三）期股激勵(lì)試點(diǎn)適用于建立了現(xiàn)代企業(yè)制度,，國有及國有控股的股份有限公司和有限責(zé)任公司,。企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營者期股激勵(lì)試點(diǎn)，須經(jīng)企業(yè)出資人或公司股東會(huì)同意,。

 期股激勵(lì)試點(diǎn)可先選擇省委,、省人民政府表彰的在“375”攻堅(jiān)計(jì)劃中做出顯著成績的優(yōu)秀企業(yè)和優(yōu)秀企業(yè)經(jīng)營者所在企業(yè)。



 三,、期股激勵(lì)的對象及實(shí)現(xiàn)方式

 （四）期股激勵(lì)的對象是董事長與總經(jīng)理（建議包括黨委書記）,。

 對董事長的期股激勵(lì)主體是企業(yè)出資人或公司股東會(huì)。對總經(jīng)理實(shí)行期股激勵(lì)的主體是公司董事會(huì),。涉及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)的,，需經(jīng)股東會(huì)同意。

 （五）實(shí)現(xiàn)期股激勵(lì)的董事長和總經(jīng)理承擔(dān)的具體職責(zé)必須以契約形式明確規(guī)定,。公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理,、領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及國有資產(chǎn)保值增值考核等辦法。

 （六）尚未改制的國有企業(yè)要首先改組為股份有限公司或有限責(zé)任公司,。在改組過程中,，通過國有資產(chǎn)協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式，形成董事長,、總經(jīng)理的期股股權(quán),。

 改組為非上市的股份有限公司或有限責(zé)任公司的，經(jīng)股東會(huì)同意,，可從國家股股本中劃出相應(yīng)股份,，形成董事長,、總經(jīng)理的期股股權(quán)。

 改組為上市股份有限公司的,，由上市公司通過增資配股,、增發(fā)新股、國有股配售等方式,，形成董事長與總經(jīng)理的期股股權(quán),。

 （七）經(jīng)公司股東會(huì)或出資人同意，公司其他高級(jí)管理人員應(yīng)以現(xiàn)金投入獲得股權(quán)形成經(jīng)營者群體持股,。公司其它高級(jí)管理人員個(gè)人持股的額度由公司自行確定,。

 （八）實(shí)行期股激勵(lì)的董事長和總經(jīng)理必須用現(xiàn)金先購買本企業(yè)股份。董事長,、總經(jīng)理首次認(rèn)購股份的出資額視企業(yè)規(guī)模大小而定,，一般不得低于如下標(biāo)準(zhǔn)：特大型企業(yè)為20萬元；大型企業(yè)為10萬元,；中型企業(yè)為5萬元,。經(jīng)營者所持期股股份一般以其首次出資額的1－－4倍確定。

 （九）經(jīng)營者在未補(bǔ)足所持有的全部期股之前,，其所持有的未補(bǔ)足的股份只有表決權(quán)和收益權(quán),，沒有所有權(quán)，該股份仍歸原出資者所有,。待全額補(bǔ)足后,，其所有權(quán)歸經(jīng)營者。

 （十）經(jīng)營者所獲紅利,，要按協(xié)議規(guī)定首先補(bǔ)足期股,。實(shí)行年薪制的企業(yè)，同時(shí)實(shí)行期股激勵(lì)試點(diǎn)的,，經(jīng)營者的年薪收入中風(fēng)險(xiǎn)收入（除基薪收入外部分）的70％原則上用于購買期股,。各級(jí)政府對經(jīng)營者的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)首先與期股激勵(lì)結(jié)合，政府獎(jiǎng)勵(lì)董事長或總經(jīng)理的獎(jiǎng)金,，必須先用于購買本企業(yè)股份,，不得挪作它用。

 （十一）經(jīng)營者期股的獲取方式是根據(jù)與出資人簽訂的期股認(rèn)購協(xié)議,，以既定價(jià)格認(rèn)購,，分期補(bǔ)入。期股的既定價(jià)格是實(shí)施期股激勵(lì)試點(diǎn)企業(yè)在基期的股價(jià),?；诘墓蓛r(jià)是指試點(diǎn)企業(yè)首先選擇一個(gè)實(shí)施期股的基準(zhǔn)日，以基準(zhǔn)日資產(chǎn)評(píng)估或清產(chǎn)核資確認(rèn)的凈資產(chǎn)為標(biāo)準(zhǔn)確定?；诠蓛r(jià)一旦確定,，不論以后年度企業(yè)凈資產(chǎn)價(jià)值是增是減，分期購買期股時(shí)均以基期股價(jià)（既定價(jià)格）償付期股價(jià)款,。

 （十二）經(jīng)營者出資成為公司股東,，公司股本結(jié)構(gòu)發(fā)生變化的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理股權(quán)變更等手續(xù),。

 （十三）經(jīng)營者在任職期滿或正常調(diào)離崗位時(shí)，經(jīng)考核其業(yè)績指標(biāo)達(dá)到雙方協(xié)議規(guī)定的水平,，經(jīng)有關(guān)審計(jì),、監(jiān)察等部門查實(shí)，出資人確認(rèn)后,，按協(xié)議規(guī)定,，經(jīng)營者擁有的補(bǔ)足部分的期股可按期終經(jīng)評(píng)估后的每股凈資產(chǎn)價(jià)值變現(xiàn)；也可留在企業(yè)繼續(xù)參與年度分紅,；也可由公司出資人受讓或向他人轉(zhuǎn)讓其所持有的全部股份,。

 （十四）經(jīng)營者任期未滿而主動(dòng)要求離任，或在任期內(nèi)未能達(dá)到協(xié)議規(guī)定的考核指標(biāo)水平,，均屬違約行為,，應(yīng)按契約規(guī)定依法從其所持有的期股股權(quán)和現(xiàn)金認(rèn)購的股權(quán)中扣除。



 四,、期股激勵(lì)試點(diǎn)的組織領(lǐng)導(dǎo)

 （十五）期股激勵(lì)是一項(xiàng)政策性較強(qiáng)的工作,，必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，試點(diǎn)先行,，穩(wěn)步推進(jìn),。在試點(diǎn)階段，成立省期股激勵(lì)試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組,。組長由分管副省長擔(dān)任,，副組長由省經(jīng)貿(mào)委、省財(cái)政廳,、省勞動(dòng)廳一位副主任（廳長）出任,。成員單位有省委組織部、省企業(yè)工委,、省委教研室,、省人事廳、省工商局,、省審計(jì)廳,、省財(cái)政廳、太原證券特派辦等部門,。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省經(jīng)貿(mào)委,，負(fù)責(zé)組織對試點(diǎn)方案的論證初審及有關(guān)日常工作,。

 （十六）凡列入試點(diǎn)范圍的企業(yè)，按本指導(dǎo)意見制定并上報(bào)試點(diǎn)方案,。試點(diǎn)方案的內(nèi)容主要包括：企業(yè)基本情況,，現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)，期股激勵(lì)的具體形式,，出資人,、股東會(huì)和董事會(huì)同意試點(diǎn)的意見，經(jīng)營者與出資人簽訂的契約及期股認(rèn)購協(xié)議等,。

 （十七）試點(diǎn)范圍內(nèi)的國有獨(dú)資企業(yè),，要由出資人明確對董事長及總經(jīng)理的期股激勵(lì)辦法。

 試點(diǎn)范圍內(nèi)上市公司的具體操作細(xì)則,，待中國證監(jiān)會(huì)出臺(tái)有關(guān)上市公司期股激勵(lì)辦法后,，按規(guī)定獲取期股股權(quán)。

 非國有企業(yè)及非國有經(jīng)濟(jì)控股的公司實(shí)行期股激勵(lì)的辦法由企業(yè)自行確定,。省人民政府獎(jiǎng)給非國有企業(yè)及其控股企業(yè)經(jīng)營者的獎(jiǎng)金由經(jīng)營者個(gè)人支配,。

 附：試點(diǎn)企業(yè)名單




 附： 試點(diǎn)企業(yè)名單

 太原鋼鐵（集團(tuán)）有限公司

 長治鋼鐵集團(tuán)有限公司

 太原重型機(jī)器集團(tuán)有限公司

 榆次液壓集團(tuán)有限公司

 大同齒輪集團(tuán)有限公司

 山西汽車工業(yè)集團(tuán)有限公司

 太原化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司

 山西天脊煤化工集團(tuán)有限責(zé)任公司

 山西焦化集團(tuán)工業(yè)有限公司

 山西合成橡膠集團(tuán)有限公司

 山西原平化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司

 山西杏花村汾酒集團(tuán)公司

 大同糖業(yè)集團(tuán)有限公司

 山西三維集團(tuán)股份有限公司

 山西云崗水泥集團(tuán)有限公司

 山西龍華紡織集團(tuán)股份有限公司

 山西光華玻璃有限公司

 大同煤礦集團(tuán)有限公司

 陽泉礦業(yè)集團(tuán)有限公司

 潞安礦業(yè)集團(tuán)有限公司

 晉城無煙煤礦業(yè)集團(tuán)有限公司

 西山煤電集團(tuán)有限公司

 山西汾西礦業(yè)集團(tuán)有限公司

 霍州礦務(wù)局

 山西南風(fēng)集團(tuán)股份有限公司

 山西關(guān)鋁集團(tuán)股份有限公司

 山西豐喜肥業(yè)股份有限公司

 山西亞寶藥業(yè)股份有限公司

 長治澳瑞特健身器材有限公司

 太原雙塔剛玉股份有限公司

 晉城蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)公司

 山西梅花絲麻集團(tuán)有限公司

 大同同風(fēng)農(nóng)業(yè)股份有限公司

 山西云崗啤酒集團(tuán)有限公司

 太原獅頭水泥（集團(tuán)）有限責(zé)任公司

 山西梨花春釀酒集團(tuán)有限公司

 山西康寶生物制品股份有限公司

 通寶能源股份有限公司

 太原五一百貨集團(tuán)股份有限公司

 太原天龍集團(tuán)股份有限公司

 山西臨汾染化（集團(tuán)）有限責(zé)任公司

 大同市藍(lán)浪洗滌劑廠

 山西省地方電力公司

 山西省柳林同德焦煤有限公司

 陽泉市南莊煤礦

 山西金恒化工股份有限公司

 晉城市煤氣化有限責(zé)任公司

 山西忻州云河集團(tuán)有限公司

 霍州市化學(xué)工業(yè)公司

 朔州亞麻紡織廠

 山西晉新制藥集團(tuán)股份有限公司

 山西省祁縣六曲香酒廠

 鄉(xiāng)寧縣臺(tái)頭煤礦

 柳林縣興無煤礦

 廣靈縣化工總公司

 太鋼集團(tuán)臨汾鋼鐵有限公司

 義興寨金礦

 山西省糖酒副食有限責(zé)任公司

 華宇商貿(mào)集團(tuán)有限公司