• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】證監(jiān)發(fā)字[1994]131號
• 【發(fā)布日期】1994-09-28
• 【生效日期】1994-09-28
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

中國證券監(jiān)督管理委員會 關(guān)于執(zhí)行《公司法》規(guī)范上市公司配股的通知

 中國證券監(jiān)督管理委員會
 關(guān)于執(zhí)行《公司法》規(guī)范上市公司配股的通知
 
（證監(jiān)發(fā)字〔1994〕131號）
 為加強證券市場管理,，督促上市公司貫徹《
公司法》，規(guī)范上市公司的股票發(fā)行行為,，加強上市公司的信息披露,，現(xiàn)對上市公司向股東配售發(fā)行股票（即配股）的有關(guān)問題通知如下：



 一,、上市公司向股東配股是公司發(fā)行新股的形式之一，上市公司配股須經(jīng)省,、自治區(qū),、直轄市及計劃單列市政府或中央企業(yè)主管部門依本通知規(guī)定審批,，并報中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）復(fù)審,。



 二、上市公司向股東配股必須符合下列基本條件：

 1,、配股募集資金的用途必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定,；

 2、前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足,，并間隔一年以上。前一次發(fā)行包括配股等發(fā)行方式,；間隔時間是指從公司前一次募足股份后的工商注冊登記日或變更登記日，至本次配股說明書的公布日,，其間隔不少于12個月,；

 3、公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利,；公司凈資產(chǎn)稅后利潤率三年平均在10％以上,，屬于能源,、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低于10％,；

 4,、公司在最近三年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載或重大遺漏；

 5,、公司預(yù)期利潤率達(dá)到同期存款利率水平,；即本次配股募集資金后,，公司預(yù)測的凈資產(chǎn)稅后利潤率應(yīng)達(dá)到同期銀行個人定期存款利率；

 6,、配售的股票限于普通股,，配售的對象為根據(jù)股東大會決議規(guī)定的日期在冊的本公司全體普通股股東；

 7,、公司一次配股發(fā)行股份總數(shù),，不得超過該公司前一次發(fā)行并募足股份后其普通股股份總數(shù)的30％。



 三,、上市公司有下列情形的,，地方政府或中央企業(yè)主管部門及證監(jiān)會對其配股的申請不予批準(zhǔn)：

 1、不按有關(guān)法律,、法規(guī)的規(guī)定履行信息披露義務(wù)的,；

 2、近三年有重大違法行為,；特別是有以違反國家現(xiàn)行規(guī)定的方式和范圍發(fā)行或變相發(fā)行股票的行為、有證券欺詐等行為的,；

 3,、前一次發(fā)行股票所募集的資金用途與當(dāng)時該公司的《招股說明書》、《配股說明書》或股東大會有關(guān)決議不相符的,；

 4,、有關(guān)本次配股的股東大會的召集,、召開方式和表決方式不符合《
公司法》及有關(guān)規(guī)定的；

 5,、其申報材料存在虛假陳述的,；

 6、公司所確定的配股價格低于該公司配股前每股凈資產(chǎn)的,。



 四,、地方政府或中央企業(yè)主管部門在接到上市公司的配股申請后三十個工作日內(nèi)作出審批決定,，證監(jiān)會在接到配股復(fù)審申請后二十工作日內(nèi)出具復(fù)審意見書。公司的配股申請經(jīng)證監(jiān)會復(fù)審,，因本通知第三條第2,、3、5款的原因未能通過的,，一年以內(nèi)不得再次提出配股申請。



 五,、有關(guān)上市公司配股的申請和信息披露等具體事宜由證監(jiān)會會同有關(guān)部門另行規(guī)定,。



 六、到境外募集股份并上市的股份有限公司同時在境內(nèi)發(fā)行股票并上市的,，原則上應(yīng)遵守本規(guī)定,，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定,；同時還應(yīng)當(dāng)遵守《
到境外上市公司章程必備條款》的有關(guān)規(guī)定。



 七,、本通知自公布之日起實行,。證監(jiān)會證監(jiān)上字〔1993〕128號文件《
關(guān)于上市公司送配股的暫行規(guī)定》和證監(jiān)發(fā)字〔1994〕79號文件《關(guān)于做好上市公司送配股復(fù)核工作的通知》從即日起停止執(zhí)行。



 一九九四年九月二十八日