一、上市問(wèn)題

行政處罰問(wèn)題——發(fā)生重大安全事故,。

二,、案例分析

補(bǔ)充法律意見(jiàn)書(shū)中披露：

（一）經(jīng)本所律師核查，根據(jù)新余市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局于2006年6月2日分別出具的余安監(jiān)管罰決字[2006]第202號(hào)《行政處罰決定書(shū)》和余安監(jiān)管[2006]40號(hào)《關(guān)于新余贛鋒有機(jī)鋰有限公司“4·25”傷亡事故的結(jié)案批復(fù)》,，贛峰有機(jī)鋰公司員工在對(duì)丁基鋰罐內(nèi)的殘留物進(jìn)行清理處理過(guò)程中,，由于從業(yè)人員違章作業(yè)、現(xiàn)場(chǎng)安全管理不嚴(yán),、安全培訓(xùn)教育不到位造成一死一傷的安全事故,，贛峰有機(jī)鋰員工李光芳和周小平違章作業(yè)，對(duì)事故負(fù)有直接責(zé)任,，主要負(fù)責(zé)人曹志昂對(duì)公司安全管理不到位,，對(duì)事故負(fù)有主要責(zé)任，處以2萬(wàn)元罰款,。根據(jù)股份公司提供的相關(guān)憑證,，贛峰有機(jī)鋰主要負(fù)責(zé)人已經(jīng)按照要求繳納罰款。

（二）經(jīng)本所律師核查,，根據(jù)江西省政府2001年7月6日頒布的《江西省人民政府關(guān)于重大安全事故行政責(zé)任追究的規(guī)定》,，重大安全事故是指造成重大人身傷亡或造成重大經(jīng)濟(jì)損失的事故，包括一次死亡3至9人,，一次死亡1至2人同時(shí)重傷10人以上,，或一次造成重大經(jīng)濟(jì)損失的,。根據(jù)國(guó)務(wù)院于2007年4月9日頒布的《生產(chǎn)安全事故報(bào)告和調(diào)查處理?xiàng)l例》的規(guī)定,，生產(chǎn)安全較大事故是指造成3人以上10人以下死亡，或者10人以上50人以下重傷,，或者1000萬(wàn)元以上5000萬(wàn)元以下直接經(jīng)濟(jì)損失的事故,；一般事故是指造成3人以下死亡,，或者10人以下重傷，或者1000萬(wàn)以下的經(jīng)濟(jì)損失,。根據(jù)以上規(guī)定,，公司一死一傷的安全事故屬于一般事故等級(jí),，不屬于較大、重大事故,。

（三）本所律師認(rèn)為，發(fā)行人并未因本次安全事故受到行政處罰,，不構(gòu)成發(fā)行人的違法行為,。經(jīng)本所律師向新余市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局進(jìn)一步核查，根據(jù)新余市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局出具的證明,，股份公司及其控股子公司自2006年以來(lái)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī),，且截至該證明出具之日無(wú)重大安全生產(chǎn)不良記錄，且未受到安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門的處罰,。

（四）經(jīng)本所律師核查,，上述被安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門處罰的贛峰有機(jī)鋰主要負(fù)責(zé)人曹志昂目前未擔(dān)任發(fā)行人的董事或高級(jí)管理人員，上述處罰不構(gòu)成發(fā)行人的重大違法行為,，亦不會(huì)對(duì)股份公司資產(chǎn)狀況,、財(cái)務(wù)狀況造成重大不利影響，不構(gòu)成本次發(fā)行的法律障礙,。

三,、問(wèn)題解決方案

說(shuō)明事故發(fā)生的原因、處理經(jīng)過(guò)及責(zé)任等情況,，并解釋擬上市公司為加強(qiáng)安全生產(chǎn)所采取的相關(guān)措施,。對(duì)企業(yè)而言，行政處罰是企業(yè)歷史上經(jīng)營(yíng)不規(guī)范的結(jié)果之一,，因此是個(gè)比較敏感的問(wèn)題,。根據(jù)首發(fā)辦法的相關(guān)規(guī)定，擬上市公司不得受到情節(jié)嚴(yán)重的行政處罰,。換言之,，如果不是情節(jié)嚴(yán)重的行政處罰，則并不一定構(gòu)成公司上市的重大障礙,。如果受到行政處罰,，通常的解釋思路為：

第一，詳細(xì)披露行政處罰發(fā)生的原因,、過(guò)程及結(jié)果,，并說(shuō)明擬上市公司針對(duì)行政處罰作出的整改措施、防范對(duì)策等,；

第二,，說(shuō)明行政處罰的性質(zhì)及對(duì)公司的影響,，解釋行政處罰不屬于情節(jié)嚴(yán)重的行政處罰，不影響公司的正常經(jīng)營(yíng),；

第三,，請(qǐng)相關(guān)主管部門出具證明，確認(rèn)該行政處罰不構(gòu)成情節(jié)嚴(yán)重的行政處罰,。

四,、相關(guān)法律法規(guī)

《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》

第25條  發(fā)行人不得有下列情形：

（一）最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券,；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前,，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；

（二）最近36個(gè)月內(nèi)違反工商,、稅收,、土地、環(huán)保,、海關(guān)以及其他法律,、行政法規(guī)，受到行政處罰,，且情節(jié)嚴(yán)重,；

（三）最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,；或者不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)；或者以不正當(dāng)手段干擾中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核委員會(huì)審核工作,；或者偽造,、變?cè)彀l(fā)行人或其董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員的簽字,、蓋章；

（四）本次報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,；

（五）涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見(jiàn),；

（六）嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形,。