第一條 為了規(guī)范和指導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)編制,、管理證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿（以下簡稱工作底稿），根據(jù)有關(guān)法律,、法規(guī)以及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)保薦業(yè)務(wù)管理的規(guī)定,，制定本指引。

第二條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求編制工作底稿,。

本指引所稱工作底稿,，是指保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人在從事保薦業(yè)務(wù)全部過程中獲取和編寫的、與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的各種重要資料和工作記錄的總稱,。

第三條 工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí),、準(zhǔn)確、完整地反映保薦機(jī)構(gòu)盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市,、持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行相關(guān)義務(wù)所開展的主要工作,，并應(yīng)當(dāng)成為保薦機(jī)構(gòu)出具發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報(bào)告,、上市保薦書,、發(fā)表專項(xiàng)保薦意見以及驗(yàn)證招股說明書的基礎(chǔ)。

工作底稿是評(píng)價(jià)保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人從事保薦業(yè)務(wù)是否誠實(shí)守信,、勤勉盡責(zé)的重要依據(jù),。

第四條 本指引的規(guī)定，僅是對(duì)保薦機(jī)構(gòu)從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)時(shí)編制工作底稿的一般要求,。

無論本指引是否有明確規(guī)定,，凡對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)有重大影響的文件資料及信息，均應(yīng)當(dāng)作為工作底稿予以留存,。

第五條 本指引主要針對(duì)首次公開發(fā)行股票的工業(yè)企業(yè)的保薦工作基本特征制定。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在參照本指引的基礎(chǔ)上,，根據(jù)發(fā)行人的行業(yè),、業(yè)務(wù)、融資類型不同,，在不影響保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量的前提下調(diào)整,、補(bǔ)充、完善工作底稿,。

第六條 工作底稿至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng),、內(nèi)核以及其他相關(guān)內(nèi)部管理工作所形成的文件資料；

（二）保薦機(jī)構(gòu)在盡職調(diào)查過程中獲取和形成的文件資料,；

（三）保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人相關(guān)人員進(jìn)行輔導(dǎo)所形成的文件資料,；

（四）保薦機(jī)構(gòu)在協(xié)調(diào)發(fā)行人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí),，以定期會(huì)議、專題會(huì)議以及重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議的形式,，為發(fā)行人分析和解決證券發(fā)行上市過程中的主要問題形成的會(huì)議資料,、會(huì)議紀(jì)要；

（五）保薦機(jī)構(gòu),、為證券發(fā)行上市制作,、出具有關(guān)文件的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員,，對(duì)發(fā)行人與發(fā)行上市相關(guān)的重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄及專項(xiàng)意見等；

（六）保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況,，對(duì)發(fā)行人及其子公司,、發(fā)行人的控股股東或?qū)嶋H控制人及其子公司等的董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員以及其他人員進(jìn)行訪談的訪談?dòng)涗洠?/p>

（七）保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況,，對(duì)發(fā)行人的客戶、供應(yīng)商,、開戶銀行,，工商、稅務(wù),、土地,、環(huán)保、海關(guān)等部門,、行業(yè)主管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門的相關(guān)人員等進(jìn)行訪談的訪談?dòng)涗洠?/p>

（八）發(fā)行申請(qǐng)文件,、反饋意見的回復(fù)、詢價(jià)與配售文件以及上市申請(qǐng)和登記的文件,；

（九）在持續(xù)督導(dǎo)過程中獲取的文件資料,、出具的保薦意見書及保薦總結(jié)報(bào)告等相關(guān)文件；

（十）保薦代表人為其保薦項(xiàng)目建立的盡職調(diào)查工作日志,；

（十一）其他對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)有重大影響的文件資料及信息,。

第七條 發(fā)行人子公司對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況有重大影響的，保薦機(jī)構(gòu)可參照本指引根據(jù)重要性和合理性原則對(duì)該子公司單獨(dú)編制工作底稿,。

第八條 工作底稿可以紙質(zhì)文檔,、電子文檔或者其它介質(zhì)形式的文檔留存，其中重要的工作底稿應(yīng)當(dāng)采用紙質(zhì)文檔的形式,。以紙質(zhì)以外的其它介質(zhì)形式存在的工作底稿,，應(yīng)當(dāng)以可獨(dú)立保存的形式留存。

第九條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求,，對(duì)工作底稿建立統(tǒng)一目錄,，該目錄應(yīng)當(dāng)便于查閱與核對(duì),。對(duì)于本指引中確實(shí)不適用的部分，應(yīng)當(dāng)在工作底稿目錄中注明"不適用",。

第十條 工作底稿應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整,、格式規(guī)范、標(biāo)識(shí)統(tǒng)一,、記錄清晰,。工作底稿各章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)，不同章節(jié)中存在重復(fù)的文件資料,，可以采用相互引征的方法,。

第十一條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說明書進(jìn)行驗(yàn)證，并按照本指引的要求在驗(yàn)證文件與工作底稿之間建立起索引關(guān)系,。

第十二條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立工作底稿管理制度,，明確工作底稿收集整理的責(zé)任人員、歸檔保管流程,、借閱程序與檢查辦法等,。

工作底稿應(yīng)當(dāng)至少保存十年。

第十三條 在項(xiàng)目每一階段工作完成后,，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理工作底稿并歸檔,，并于項(xiàng)目結(jié)束時(shí)對(duì)工作底稿進(jìn)行統(tǒng)一存放和管理。

第十四條 保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員對(duì)工作底稿中的未公開披露的信息負(fù)有保密責(zé)任,。

第十五條 本指引自2009年4月1日起施行,。

附件：

1、證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿目錄

2,、招股說明書驗(yàn)證方法的說明及示例

附件1：

證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿目錄

第一部分 保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查文件

第一章 發(fā)行人基本情況調(diào)查

1-1改制與設(shè)立情況

1-1-1改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的相關(guān)財(cái)務(wù)資料及審計(jì)報(bào)告

1-1-2上級(jí)主管部門同意改制的批復(fù)文件

1-1-3發(fā)行人的改制重組方案,，包括業(yè)務(wù)、資產(chǎn),、債務(wù),、人員等的重組安排

1-1-4改制時(shí)所做的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告,、驗(yàn)資報(bào)告等

1-1-5國企改制的相關(guān)人員安置方案的職代會(huì)審議文件

1-1-6國有資產(chǎn)評(píng)估的核準(zhǔn)或備案文件,、國有股權(quán)管理文件

1-1-7發(fā)行人設(shè)立時(shí)的政府批準(zhǔn)文件、法律意見書,、營業(yè)執(zhí)照,、工商登記文件

1-1-8發(fā)起人協(xié)議,、創(chuàng)立大會(huì)文件

1-1-9發(fā)行人設(shè)立時(shí)的公司章程

1-1-10改制前原企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)構(gòu)成情況的說明

1-1-11發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和業(yè)務(wù)情況的說明

1-1-12發(fā)行人成立后主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事業(yè)務(wù)情況的說明

1-1-13改制前原企業(yè)業(yè)務(wù)流程,、改制后發(fā)行人業(yè)務(wù)流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間聯(lián)系的說明

1-2歷史沿革情況

1-2-1發(fā)行人歷次變更的營業(yè)執(zhí)照,、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件

1-2-2發(fā)行人成立以來在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況的說明

1-3發(fā)起人,、股東的出資情況

1-3-1發(fā)行人設(shè)立時(shí)各發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）,、財(cái)務(wù)報(bào)告

1-3-2發(fā)行人設(shè)立及歷次股本變動(dòng)時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告及驗(yàn)資資料

1-3-3發(fā)行人設(shè)立后與股東之間的非交易性資金往來憑證

1-3-4發(fā)行人與股東之間資金占用情況的說明及相關(guān)憑證

1-3-5發(fā)起人、股東以實(shí)物資產(chǎn)出資時(shí)涉及的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告,、審計(jì)報(bào)告及國有資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)或備案文件

1-3-6發(fā)起人,、股東以實(shí)物資產(chǎn)出資時(shí)，涉及的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記資料文件

1-3-7自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的有關(guān)情況,，及其在發(fā)行人的任職情況

1-4重大股權(quán)變動(dòng)情況

1-4-1重大股權(quán)變動(dòng)涉及股東的內(nèi)部決策文件（股東大會(huì),、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（以下簡稱"三會(huì)"）決議等）

1-4-2發(fā)行人審議重大股權(quán)變動(dòng)的股東大會(huì),、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)決議等（如需）

1-4-3重大股權(quán)變動(dòng)涉及的政府批準(zhǔn)文件

1-4-4重大股權(quán)變動(dòng)涉及的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告,、驗(yàn)資報(bào)告,、國有資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或備案文件、國有股權(quán)管理文件

1-4-5重大股權(quán)變動(dòng)涉及的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議,、債權(quán)人同意文件,、工商變更登記文件、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付情況說明或支付憑證等

1-4-6重大股權(quán)變動(dòng)時(shí),，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)的承諾函

1-5重大重組情況

1-5-1重大重組涉及的股東大會(huì),、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議,、獨(dú)立董事意見

1-5-2重組協(xié)議

1-5-3政府批準(zhǔn)文件

1-5-4重大重組涉及的審計(jì)報(bào)告,、評(píng)估報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見,、國有資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或備案文件

1-5-5重大重組涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的,，國有資產(chǎn)進(jìn)場(chǎng)交易的文件

1-5-6債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件、重組相關(guān)的對(duì)價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過戶文件

1-5-7重大重組對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù),、經(jīng)營業(yè)績,、財(cái)務(wù)狀況和管理層影響情況的說明

1-6控股股東及實(shí)際控制人、發(fā)起人及主要股東情況

1-6-1發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司,、職能部門設(shè)置）

1-6-2發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司,、職能部門設(shè)置）

1-6-3控股股東及實(shí)際控制人、發(fā)起人及主要股東的營業(yè)執(zhí)照,、公司章程,、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告

1-6-4控股股東及實(shí)際控制人、發(fā)起人及主要股東如為自然人的,，應(yīng)提供關(guān)于國籍,、永久境外居留權(quán)、身份證號(hào)碼以及住所的說明

1-6-5控股股東及實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、公司章程,、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告

1-6-6控股股東及實(shí)際控制人,、發(fā)起人及主要股東持有發(fā)行人股份是否存在質(zhì)押或權(quán)屬爭議情況的說明及相關(guān)文件

1-6-7控股股東及實(shí)際控制人、發(fā)起人及主要股東及作為股東的董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員作出的重要承諾及其履行情況的說明

1-6-8發(fā)行人關(guān)于全部股東名稱、持股數(shù)量及比例,、股份性質(zhì)的說明

1-6-9股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況及相關(guān)資料

1-7發(fā)行人控股子公司,、參股子公司的情況

1-7-1發(fā)行人控股子公司、參股子公司的營業(yè)執(zhí)照,、公司章程,、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告

1-7-2發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司的主要其他合作方情況和相關(guān)資料

1-8員工及其獨(dú)立性情況

1-8-1關(guān)于員工人數(shù)及其變化,、專業(yè)結(jié)構(gòu),、受教育程度、年齡分布的說明

1-8-2執(zhí)行社會(huì)保障制度,、住房制度改革,、醫(yī)療制度改革情況的說明

1-8-3勞動(dòng)合同樣本

1-8-4發(fā)行人董事會(huì)成員、高級(jí)管理人員兼職情況的說明

1-8-5社保證明和相關(guān)費(fèi)用繳納憑證

1-9資產(chǎn)權(quán)屬及其獨(dú)立性情況

1-9-1房屋所有權(quán)證

1-9-2土地使用權(quán)證

1-9-3商標(biāo),、專利,、非專利技術(shù)、水面養(yǎng)殖權(quán),、探礦權(quán),、采礦權(quán)、版權(quán),、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的權(quán)屬證明

1-9-4資產(chǎn)是否存在被控股股東,、其他關(guān)聯(lián)方控制或占用情況的說明

1-10業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù),、機(jī)構(gòu)的獨(dú)立情況

1-10-1控股股東,、實(shí)際控制人與發(fā)行人從事的主要業(yè)務(wù)與擁有的資產(chǎn)情況

1-10-2如存在業(yè)務(wù)交叉，相互占用資產(chǎn),、資源的情況,，要特別說明解決措施和效果

1-10-3控股股東、實(shí)際控制人與發(fā)行人的財(cái)務(wù)部門的設(shè)置以及獨(dú)立運(yùn)作情況

1-10-4控股股東,、實(shí)際控制人與發(fā)行人的采購銷售部門的設(shè)置及各自運(yùn)作情況

1-10-5控股股東,、實(shí)際控制人與發(fā)行人的基本銀行賬戶開設(shè)情況、稅務(wù)登記證,、重要稅種的完稅憑證

1-10-6發(fā)行人關(guān)于機(jī)構(gòu)獨(dú)立情況的說明

1-10-7發(fā)行人內(nèi)部各機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度

1-11商業(yè)信用情況

1-11-1重大商務(wù)合同及其履行情況

1-11-2工商,、稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)保,、銀行等的調(diào)查反饋文件

1-11-3行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄和處罰文件

1-11-4主要銀行給予發(fā)行人的授信額度、主要銀行信用評(píng)級(jí)情況以及發(fā)行人獲得的主要榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì)

1-12內(nèi)部職工股（如適用）

1-12-1審批文件,、募股文件,、繳款證明及驗(yàn)資報(bào)告

1-12-2歷次轉(zhuǎn)讓文件、歷年托管證明文件

1-12-3內(nèi)部職工股發(fā)行中的違法違規(guī)情況,，包括超范圍,、超比例，變相增加內(nèi)部職工股數(shù)量,、違規(guī)轉(zhuǎn)讓和交易,、法人股個(gè)人化等

1-12-4內(nèi)部職工股潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患

1-12-5股份形成及演變的法律文件，包括相關(guān)的工商登記資料,、三會(huì)文件

1-12-6內(nèi)部職工股清理的決策文件,、相關(guān)協(xié)議、價(jià)款支付憑證

1-12-7省級(jí)人民政府對(duì)發(fā)行人內(nèi)部職工股托管情況及真實(shí)性的確認(rèn)文件

第二章 業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查

2-1行業(yè)情況及競爭狀況

2-1-1行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃,、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件

2-1-2行業(yè)研究資料,、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報(bào)告

2-1-3行業(yè)專家意見,、行業(yè)協(xié)會(huì)意見,、主要競爭對(duì)手意見

2-1-4國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要

2-1-5通過公開渠道獲得的主要競爭對(duì)手資料

2-2采購情況

2-2-1行業(yè)和發(fā)行人采購模式的說明文件

2-2-2與原材料、輔助材料以及能源動(dòng)力供求相關(guān)的研究報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料

2-2-3發(fā)行人過往三年的采購情況以及成本變動(dòng)分析

2-2-4主要供應(yīng)商（至少前10名）的各自采購額占年度采購總額的比例說明

2-2-5與主要供應(yīng)商（至少前10名）的供貨合同

2-2-6發(fā)行人關(guān)于采購來源以及價(jià)格穩(wěn)定性的說明

2-2-7與采購相關(guān)的管理制度,、存貨管理制度及其實(shí)施情況

2-2-8發(fā)行人關(guān)于關(guān)聯(lián)采購情況的說明

2-2-9董事,、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員,、主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商中所占權(quán)益的說明

2-3生產(chǎn)情況

2-3-1行業(yè)和發(fā)行人生產(chǎn)模式的說明文件

2-3-2主要產(chǎn)品或服務(wù)的用途

2-3-3主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)的流程圖

2-3-4發(fā)行人關(guān)于生產(chǎn)工藝,、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度的說明

2-3-5主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關(guān)資料

2-3-6房產(chǎn)、主要設(shè)備等資產(chǎn)的占有與使用情況

2-3-7房屋,、土地,、設(shè)備租賃合同

2-3-8如發(fā)行人存在設(shè)備、房產(chǎn),、土地抵押貸款的情形,，借款合同及還款情況

2-3-9關(guān)鍵設(shè)備、廠房等重要資產(chǎn)的保險(xiǎn)合同或其他保障協(xié)定

2-3-10無形資產(chǎn)的相關(guān)許可文件

2-3-11發(fā)行人許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件

2-3-12發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權(quán)的法律文件

2-3-13境外擁有資產(chǎn)的情況說明及重要境外資產(chǎn)的權(quán)屬證明

2-3-14質(zhì)量控制制度文件

2-3-15質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門出具的證明文件

2-3-16安全生產(chǎn)及以往安全事故處理等方面的資料

2-3-17生產(chǎn)工藝是否符合環(huán)境保護(hù)相關(guān)法規(guī)的說明

2-3-18歷年來在環(huán)境保護(hù)方面的投入及未來可能的投入情況的說明

2-4銷售情況

2-4-1行業(yè)和發(fā)行人銷售模式的說明文件

2-4-2銷售合同（包括關(guān)聯(lián)銷售合同）,、銷售部門對(duì)銷售退回的處理意見等資料

2-4-3權(quán)威市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)關(guān)于銷售情況的報(bào)告

2-4-4主要產(chǎn)品市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率的資料

2-4-5報(bào)告期按區(qū)域分布的銷售記錄

2-4-6報(bào)告期對(duì)主要客戶（至少前10名）的銷售額占年度銷售總額的比例及回款情況

2-4-7與主要客戶（至少前10名）的銷售合同

2-4-8會(huì)計(jì)期末銷售收入異常增長情況的收入確認(rèn)憑證

2-4-9報(bào)告期產(chǎn)品返修率,、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料

2-4-10重大關(guān)聯(lián)銷售情況的說明

2-4-11董事、監(jiān)事,、高管人員和核心技術(shù)人員,、主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占權(quán)益的說明

2-5核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況

2-5-1研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置,、激勵(lì)制度,、研發(fā)人員資歷等資料

2-5-2技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議

2-5-3核心技術(shù)的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形的說明

2-5-4與非專利技術(shù)相關(guān)的保密制度及其與核心技術(shù)人員簽訂的保密協(xié)議

2-5-5主要研發(fā)成果,、在研項(xiàng)目,、研發(fā)目標(biāo)及研發(fā)費(fèi)用投入情況的說明

第三章 同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查

3-1同業(yè)競爭情況

3-1-1發(fā)行人改制重組方案

3-1-2發(fā)行人、控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)主營業(yè)務(wù)情況的說明

3-1-3控股股東或?qū)嶋H控制人關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾函

3-2關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況

3-2-1主要關(guān)聯(lián)方的工商登記資料

3-2-2關(guān)聯(lián)交易管理制度

3-2-3與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的會(huì)議資料

3-2-4關(guān)聯(lián)交易協(xié)議

3-2-5發(fā)行人高管人員及核心技術(shù)人員是否在關(guān)聯(lián)方單位任職,、領(lǐng)取薪酬的情況說明

3-2-6與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的獨(dú)立董事意見

3-2-7關(guān)聯(lián)交易在銷售或采購中的占比及其對(duì)發(fā)行人經(jīng)營獨(dú)立性的影響

3-2-8關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的應(yīng)收,、應(yīng)付款項(xiàng)占發(fā)行人應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的比例

3-2-9關(guān)聯(lián)交易必要性,、持續(xù)性,、真實(shí)性的說明

3-2-10經(jīng)常性和偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易及其對(duì)發(fā)行人長期持續(xù)運(yùn)營的影響

3-2-11與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的同類交易的市場(chǎng)價(jià)格數(shù)據(jù)

3-2-12發(fā)行人關(guān)于減少關(guān)聯(lián)交易的措施說明

第四章 董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員調(diào)查

4-1任職及任職資格

4-1-1與任職情況及資格有關(guān)的三會(huì)文件

4-1-2董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員相互之間是否存在親屬關(guān)系的說明

4-1-3監(jiān)管部門對(duì)于上述人員任職資格的批準(zhǔn)或備案文件

4-2簡歷及操守

4-2-1董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員簡歷

4-2-2發(fā)行人關(guān)于董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否存在違規(guī)行為的說明

4-2-3發(fā)行人與高管人員所簽定的協(xié)議或承諾以及履行情況

4-3勝任能力和勤勉盡責(zé)

4-3-1董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員曾擔(dān)任高管人員的其他公司的規(guī)范運(yùn)作情況以及該公司經(jīng)營情況

4-3-2董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員在發(fā)行人投入的時(shí)間的說明以及相關(guān)的三會(huì)及總經(jīng)理辦公會(huì)紀(jì)要或紀(jì)錄

4-4薪酬及兼職情況

4-4-1與薪酬情況相關(guān)的三會(huì)文件

4-4-2關(guān)于是否存在兼職情況的說明

4-4-3從關(guān)聯(lián)方領(lǐng)取報(bào)酬以及享受其他待遇情況的說明

4-5報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況

4-5-1與報(bào)告期內(nèi)上述人員變動(dòng)相關(guān)的三會(huì)文件

4-6持股及其他對(duì)外投資等情況

4-6-1董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員就持股及其他對(duì)外投資情況發(fā)出的聲明文件

4-6-2董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員及其直系親屬是否存在自營或?yàn)樗私?jīng)營與發(fā)行人同類業(yè)務(wù)的情況及聲明文件

4-6-3董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員及其直系親屬是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對(duì)外投資，是否存在重大債務(wù)負(fù)擔(dān)及聲明文件

4-6-4董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否涉及訴訟、是否有到期未償還債務(wù)等情況的聲明及相關(guān)資料

第五章 組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查

5-1公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況

5-1-1與公司章程歷次修改相關(guān)的三會(huì)文件,、公司章程進(jìn)行工商變更登記的資料

5-1-2發(fā)行人就其三年內(nèi)沒有存在違法違規(guī)行為發(fā)出的明確的書面聲明

5-2組織結(jié)構(gòu)和三會(huì)運(yùn)作情況

5-2-1組織結(jié)構(gòu)及關(guān)于部門職能描述的文件

5-2-2公司治理制度規(guī)定,，包括三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專門委員會(huì)議事規(guī)則,、董事會(huì)秘書制度,、總經(jīng)理工作制度,、內(nèi)部審計(jì)制度等文件資料

5-2-3歷次三會(huì)的會(huì)議文件，包括書面通知副本,、會(huì)議記錄,、會(huì)議決議等

5-3獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況

5-3-1獨(dú)立董事簡歷及任職資格說明

5-3-2獨(dú)立董事制度

5-3-3獨(dú)立董事發(fā)表的意見

5-4內(nèi)部控制環(huán)境

5-4-1有助分析發(fā)行人內(nèi)部控制環(huán)境的董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄

5-4-2各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理規(guī)章制度

5-5業(yè)務(wù)控制

5-5-1發(fā)行人關(guān)于各類業(yè)務(wù)的控制標(biāo)準(zhǔn),、控制措施的相關(guān)制度規(guī)定

5-5-2發(fā)行人存在因違反工商,、稅務(wù)、審計(jì),、環(huán)保、海關(guān),、勞動(dòng)保護(hù)等部門的相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情況說明

5-6信息系統(tǒng)控制

5-6-1信息系統(tǒng)控制相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度

5-7會(huì)計(jì)管理控制

5-7-1會(huì)計(jì)管理的相關(guān)資料（包括但不限于會(huì)計(jì)制度,、會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)制度等）

5-8內(nèi)部控制的監(jiān)督

5-8-1內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告

5-8-2發(fā)行人管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性,、合理性及有效性的自我評(píng)價(jià)書面意見

5-8-3發(fā)行人內(nèi)部審計(jì)稽核部門設(shè)置情況及相關(guān)內(nèi)部審計(jì)制度

5-9股東資金占用情況

5-9-1發(fā)行人關(guān)于最近三年是否存在資金被控股股東,、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用情況的說明及相關(guān)資料

5-9-2發(fā)行人關(guān)于是否為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)保的說明及相關(guān)資料

第六章 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查

6-1發(fā)行人最近三年及一期的財(cái)務(wù)資料

6-1-1最近三年及一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及原始財(cái)務(wù)報(bào)表

6-1-2下屬子公司最近三年及一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或原始財(cái)務(wù)報(bào)表

6-1-3披露的參股子公司最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告

6-1-4如發(fā)行人最近一年及一期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)（或股權(quán)）,，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目20%（含20%）,，需要被收購企業(yè)收購前一年的利潤表并核查其財(cái)務(wù)狀況

6-1-5如接受過國家審計(jì)，需要該等審計(jì)報(bào)告

6-1-6對(duì)財(cái)務(wù)資料中重點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查,、復(fù)核或進(jìn)行專項(xiàng)核查的相關(guān)資料

6-2有關(guān)評(píng)估報(bào)告

6-2-1公司設(shè)立時(shí)（含有限責(zé)任公司改制期間）及報(bào)告期內(nèi)歷次資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

6-2-2公司設(shè)立時(shí)（含有限責(zé)任公司改制期間）及報(bào)告期內(nèi)歷次土地評(píng)估報(bào)告

6-2-3其他評(píng)估報(bào)告（礦產(chǎn),、房地產(chǎn)開發(fā)存貨等）

6-3有關(guān)內(nèi)控制度

6-3-1公司管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評(píng)估

6-3-2注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)內(nèi)部控制的鑒證意見

6-3-3注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施

6-4銷售收入

6-4-1發(fā)行人收入的產(chǎn)品構(gòu)成,、地域構(gòu)成及其變動(dòng)情況的詳細(xì)資料

6-4-2發(fā)行人主要產(chǎn)品報(bào)告期價(jià)格變動(dòng)的資料

6-4-3發(fā)行人報(bào)告期主要產(chǎn)品的銷量變化資料

6-4-4報(bào)告期主要產(chǎn)品的成本明細(xì)表

6-4-5補(bǔ)貼收入的批復(fù)或相關(guān)證明文件

6-4-6金額較大的營業(yè)外收入明細(xì)表

6-4-7對(duì)主要客戶的函證文件

6-5期間費(fèi)用

6-5-1營業(yè)費(fèi)用明細(xì)表

6-5-2管理費(fèi)用明細(xì)表

6-5-3財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表

6-5-4經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證的發(fā)行人報(bào)告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì)表

6-6發(fā)行人銀行賬戶資料

6-7應(yīng)收款項(xiàng)

6-7-1應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表和賬齡分析表

6-7-2主要債務(wù)人及主要逾期債務(wù)人名單

6-7-3與應(yīng)收款項(xiàng)相關(guān)的銷售合同

6-7-4應(yīng)收持發(fā)行人5％及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況

6-8存貨明細(xì)表及構(gòu)成分析

6-9重要的對(duì)外投資

6-9-1被投資公司的營業(yè)執(zhí)照

6-9-2被投資公司報(bào)告期的財(cái)務(wù)報(bào)告

6-9-3投資協(xié)議

6-9-4被投資公司的審計(jì)報(bào)告

6-9-5報(bào)告期發(fā)行人購買或出售被投資公司股權(quán)時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告,、審計(jì)報(bào)告及評(píng)估報(bào)告

6-9-6重大委托理財(cái)?shù)南嚓P(guān)合同

6-9-7重大項(xiàng)目的投資合同

6-9-8發(fā)行人內(nèi)部關(guān)于對(duì)外投資的批準(zhǔn)文件

6-10固定資產(chǎn)的折舊明細(xì)表和減值準(zhǔn)備明細(xì)表

6-11主要債務(wù)

6-11-1銀行借款合同

6-11-2委托貸款合同

6-11-3應(yīng)付持發(fā)行人5％及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況

6-12納稅情況

6-12-1報(bào)告期的納稅申報(bào)表和稅收繳款書

6-12-2公司歷史上所有關(guān)于稅務(wù)爭議、滯納金繳納,、以及重大關(guān)稅糾紛的詳細(xì)情況以及有關(guān)文件及信函

6-12-3公司及各控股子公司的所有納稅憑證

6-12-4發(fā)行人享有稅收優(yōu)惠的有關(guān)政府部門的批復(fù)

6-12-5報(bào)告期內(nèi)產(chǎn)品出口退稅稅率變動(dòng)情況及相關(guān)文件

6-12-6當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門出具的關(guān)于發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)納稅情況的證明文件

6-13無形資產(chǎn)攤銷和減值情況

6-14報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表

6-15報(bào)告期內(nèi)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正情況

6-16報(bào)告期內(nèi)重大會(huì)計(jì)政策,、估計(jì)變更情況

6-17報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人管理層關(guān)于商譽(yù)減值測(cè)試情況說明

6-18盈利預(yù)測(cè)報(bào)告

6-19境內(nèi)外報(bào)表差異調(diào)節(jié)表

6-20歷次驗(yàn)資報(bào)告

第七章 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查

7-1發(fā)展戰(zhàn)略

7-1-1中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃資料

7-1-2戰(zhàn)略委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要

7-1-3獨(dú)立董事意見

7-2歷年發(fā)展計(jì)劃及年度報(bào)告

7-3業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

7-3-1未來二至三年的發(fā)展計(jì)劃

7-3-2業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相關(guān)文件

7-3-3制定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的依據(jù)性文件

7-3-4業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系

7-3-5募集資金投向與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系

第八章 募集資金運(yùn)用調(diào)查

8-1本次募集資金運(yùn)用的相關(guān)資料

8-1-1可行性研究報(bào)告

8-1-2關(guān)于本次募集資金運(yùn)用的股東大會(huì)、董事會(huì)的議案,、決議和會(huì)議紀(jì)要

8-1-3涉及本次募集資金項(xiàng)目有關(guān)主管部門的批復(fù)或相關(guān)核準(zhǔn)或備案文件

8-1-4本次募集資金投向涉及安全,、環(huán)保等需相關(guān)政府部門出具的批復(fù)

8-1-5如收購資產(chǎn)的，擬收購資產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)告,、審計(jì)報(bào)告,、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及收購協(xié)議

8-1-6如收購的資產(chǎn)為在建工程，相關(guān)工程資料及收購協(xié)議

8-1-7擬增資或收購的企業(yè)最近一年及一期經(jīng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表

8-2歷次募集資金驗(yàn)資,、使用情況的相關(guān)資料

8-2-1發(fā)行人關(guān)于歷次募集資金運(yùn)用情況的說明

8-2-2會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)報(bào)告以及募集資金運(yùn)用項(xiàng)目的核算資料

8-2-3歷次募集資金投向變更的相關(guān)決策文件

8-2-4變更后項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案文件

8-2-5歷次募集資金的驗(yàn)資報(bào)告

8-3發(fā)行人關(guān)于募集資金運(yùn)用對(duì)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果影響的詳細(xì)分析

8-4關(guān)于建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ),、使用的文件

8-4-1關(guān)于募集資金專項(xiàng)管理的相關(guān)制度文件

8-4-2募集資金專項(xiàng)賬戶的開戶證明、使用情況的說明

8-5募集資金投向產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易

8-5-1關(guān)聯(lián)方資料

8-5-2評(píng)估報(bào)告和審計(jì)報(bào)告

8-5-3項(xiàng)目合作協(xié)議及合資公司設(shè)立文件

第九章 股利分配情況調(diào)查

9-1最近三年的股利分配政策

9-2發(fā)行人關(guān)于實(shí)際股利分配情況的說明

9-3發(fā)行人關(guān)于發(fā)行后股利分配政策的說明

9-4相關(guān)三會(huì)文件

第十章 風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查

10-1既往經(jīng)營業(yè)績發(fā)生重大變動(dòng)或歷次重大事件的相關(guān)資料

10-2重大合同（包括已履行完畢但屬于報(bào)告期內(nèi)且對(duì)發(fā)行人有重要影響的合同）

10-3訴訟和擔(dān)保情況

10-3-1與重大訴訟或仲裁事項(xiàng)相關(guān)的合同,、協(xié)議,，法院或仲裁機(jī)構(gòu)受理的相關(guān)文件

10-3-2所有對(duì)外擔(dān)保（包括抵押,、質(zhì)押、保證等）合同

第二部分 保薦機(jī)構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的記錄

第一章 會(huì)議紀(jì)要

1-1定期會(huì)議的會(huì)議資料以及會(huì)議記錄

1-2重大事項(xiàng)的專題討論會(huì)的會(huì)議資料及會(huì)議紀(jì)要

1-3按照證監(jiān)會(huì)保薦業(yè)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定制作的工作日志

第二章 備忘錄

2-1保薦機(jī)構(gòu)就重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄

2-2發(fā)行人律師就重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄

2-3會(huì)計(jì)師就重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄

2-4評(píng)估師就重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄

2-5承銷商律師就重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄

2-6其他中介機(jī)構(gòu)就重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄

第三章 訪談提綱及記錄

3-1發(fā)行人高管訪談提綱及記錄

3-2發(fā)行人的客戶和供應(yīng)商訪談提綱及記錄

3-3與發(fā)行人的開戶銀行和工商,、稅收,、土地、環(huán)保,、海關(guān)等部門,、行業(yè)主管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門的訪談提綱及記錄

第四章 對(duì)發(fā)行人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查的記錄

4-1現(xiàn)場(chǎng)訪談及實(shí)地盡職調(diào)查的記錄文件

第五章 招股說明書驗(yàn)證

5-1招股說明書（驗(yàn)證版）

第三部分 申請(qǐng)文件及其他文件

第一章 保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制文件

1-1立項(xiàng)文件

1-1-1立項(xiàng)申請(qǐng)文件

1-1-2審查批準(zhǔn)文件

1-2內(nèi)核文件

1-2-1內(nèi)核會(huì)議通知

1-2-2內(nèi)核會(huì)議紀(jì)要

1-2-3內(nèi)核意見及整改方案

1-2-4內(nèi)核結(jié)論性文件

第二章 輔導(dǎo)文件

2-1輔導(dǎo)講義

2-2輔導(dǎo)考試試題及答卷

2-3歷次輔導(dǎo)總結(jié)報(bào)告

2-4輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)文件

第三章 發(fā)行申請(qǐng)文件及反饋意見回復(fù)

3-1報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行部的發(fā)行申請(qǐng)文件

3-2發(fā)行部歷次反饋意見及回復(fù)

3-3上報(bào)發(fā)審委的文件

3-4發(fā)審委反饋意見及回復(fù)

3-5封卷文件

第四章 詢價(jià)、簿記等發(fā)行階段相關(guān)文件

4-1詢價(jià)階段相關(guān)文件

4-2簿記階段相關(guān)文件

4-3承銷團(tuán)文件

4-4發(fā)行總結(jié)文件

第五章 上市申請(qǐng)文件及證券登記公司文件

5-1上市申請(qǐng)階段報(bào)送證券交易所文件

5-2股份登記階段報(bào)送證券登記公司文件

第六章 持續(xù)督導(dǎo)文件

6-1持續(xù)督導(dǎo)期間的工作日志

6-2持續(xù)督導(dǎo)期間的會(huì)議紀(jì)要,、三會(huì)文件,、信息披露文件

6-3 持續(xù)督導(dǎo)期間現(xiàn)場(chǎng)核查資料

6-4持續(xù)督導(dǎo)期間履行保薦職責(zé)發(fā)表的意見

6-5保薦總結(jié)報(bào)告書

附件2：

招股說明書驗(yàn)證方法的說明及示例

一、驗(yàn)證方法說明

保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說明書中記載的重要信息,、數(shù)據(jù)以及其他對(duì)保薦業(yè)務(wù)或投資者做出投資決策有重大影響的內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)證,。驗(yàn)證方法為在所需驗(yàn)證的文字后插入腳注，并對(duì)其進(jìn)行注釋,，說明對(duì)應(yīng)的工作底稿目錄編號(hào)以及相應(yīng)的文件名稱,。招股說明書驗(yàn)證版本的打印稿應(yīng)當(dāng)留存于工作底稿。

二,、驗(yàn)證示例

以下為《XX股份有限公司首次公開發(fā)行A股股票招股說明書（驗(yàn)證版）》片斷：

第五章 發(fā)行人基本情況

……

200X年XX月XX日,，XX人民政府出具《關(guān)于同意設(shè)立XX股份有限公司的批復(fù)》（XX[200X]XX號(hào)），批準(zhǔn)由XX集團(tuán)作為主發(fā)起人,，聯(lián)合甲,、乙、丙,、丁共同發(fā)起設(shè)立本公司,。其中，XX集團(tuán)以其經(jīng)評(píng)估后的凈資產(chǎn)認(rèn)繳出資人民幣XX萬元,，占本公司注冊(cè)資本的XX%,；甲以現(xiàn)金繳納出資XX萬元，占本公司注冊(cè)資本的XX%,；乙以現(xiàn)金繳納出資XX萬元,，占本公司注冊(cè)資本的XX%；丙以現(xiàn)金繳納出資XX萬元,，占本公司注冊(cè)資本的XX%,；丁以現(xiàn)金繳納出資XX萬元，占本公司注冊(cè)資本的XX%,。XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所于200X年XX月XX日出具《驗(yàn)資報(bào)告》（XX[200X]驗(yàn)字第XX號(hào)）,，驗(yàn)證各發(fā)起人出資均已到位。200X年XX月XX日本公司召開了創(chuàng)立大會(huì),，審議并通過了設(shè)立公司及批準(zhǔn)公司章程的決議,。200X年XX月XX日,，本公司在XX工商行政管理局注冊(cè)登記并領(lǐng)取了《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（注冊(cè)號(hào)：XX），公司設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本為XX萬元,。

.XX資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)關(guān)于XX集團(tuán)的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（XX評(píng)字[200X]號(hào)）,，1-1-4-2。

.XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所《驗(yàn)資報(bào)告》（XX[200X]驗(yàn)字XX號(hào)）,，1-1-4-3,。

.創(chuàng)立大會(huì)文件，1-1-6-2,。

.《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（注冊(cè)號(hào)：XX）,，1-1-5-3。