一、聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu),。

企業(yè)選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)要綜合考察其獨(dú)立性,、資信狀況、專業(yè)資格,、研發(fā)力量,、市場(chǎng)推廣能力、具體承辦人員的業(yè)務(wù)水平等因素,。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》（中國(guó)證監(jiān)會(huì)主席令第18號(hào)）的規(guī)定：“①保薦機(jī)構(gòu)及其大股東,、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計(jì)超過(guò)百分之七,；②發(fā)行人持有或者控制保薦機(jī)構(gòu)股份超過(guò)百分之七,；③保薦機(jī)構(gòu)的保薦代表人或者董事、監(jiān)事,、經(jīng)理,、其他高級(jí)管理人員擁有發(fā)行人權(quán)益、在發(fā)行人任職等可能影響公正履行保薦職責(zé)的情形,；④保薦機(jī)構(gòu)及其大股東,、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人提供擔(dān)?；蛉谫Y,。”不得成為該企業(yè)的保薦機(jī)構(gòu),。如果企業(yè)想使輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與保薦機(jī)構(gòu)合二為一,，就不宜選擇上述不具備獨(dú)立性的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

二,、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)提前入場(chǎng),。

按規(guī)定，上市輔導(dǎo)應(yīng)在企業(yè)改制重組為股份有限公司后正式開始,。但是,，改制重組方案是企業(yè)發(fā)行上市準(zhǔn)備的核心內(nèi)容，是上市輔導(dǎo)工作的重中之重,。因此,，如果可能,，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在與企業(yè)達(dá)成輔導(dǎo)意向后，就應(yīng)及早介入企業(yè)發(fā)行上市方案的總體設(shè)計(jì)和改制重組的具體操作,。

三,、雙方簽署輔導(dǎo)協(xié)議，登記備案,。

待改制重組完成,、股份公司設(shè)立后，企業(yè)和輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽訂正式的輔導(dǎo)協(xié)議,，在輔導(dǎo)協(xié)議簽署后5個(gè)工作日內(nèi)到企業(yè)所在地的證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù),。

四,、報(bào)送輔導(dǎo)工作備案報(bào)告,。

從輔導(dǎo)開始之日起，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每3個(gè)月向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送1次輔導(dǎo)工作備案報(bào)告,。

五,、對(duì)企業(yè)存在的問(wèn)題進(jìn)行整改。

隨著輔導(dǎo)的進(jìn)行,，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將針對(duì)企業(yè)存在的問(wèn)題,，提出整改建議，督促企業(yè)完成整改,。在上市輔導(dǎo)過(guò)程中遇到的疑難問(wèn)題,，企業(yè)可嘗試征詢業(yè)內(nèi)專家或權(quán)威部門的意見，以少走彎路,。

六、企業(yè)向社會(huì)公告準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜,。

企業(yè)應(yīng)在輔導(dǎo)期滿6個(gè)月之后10天內(nèi)，就接受輔導(dǎo),、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙連續(xù)公告2次以上,，接受社會(huì)監(jiān)督。公告后,，證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)如果收到關(guān)于企業(yè)的舉報(bào)信,，可能組織對(duì)舉報(bào)信的調(diào)查，企業(yè)應(yīng)積極配合調(diào)查,，消除發(fā)行上市的風(fēng)險(xiǎn)隱患,。

七、輔導(dǎo)書面考試,。

輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將在輔導(dǎo)期內(nèi)對(duì)接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行至少1次書面考試,，全體應(yīng)試人員最終考試成績(jī)應(yīng)合格,。

八、提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng),。

輔導(dǎo)協(xié)議期滿,，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)如果認(rèn)為輔導(dǎo)達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)，將向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送“輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告”,，提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng),；輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和企業(yè)如果認(rèn)為輔導(dǎo)沒(méi)有達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)，可向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)輔導(dǎo)時(shí)間,。

九,、輔導(dǎo)工作結(jié)束。

證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)接到輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)后,，將在20個(gè)工作日內(nèi),，完成對(duì)輔導(dǎo)工作的評(píng)估，如認(rèn)為合格,，將向證監(jiān)會(huì)出具“輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告”,，發(fā)表對(duì)輔導(dǎo)效果的評(píng)估意見，輔導(dǎo)結(jié)束,；如認(rèn)為不合格,，將酌情要求延長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月的輔導(dǎo)時(shí)間。

輔導(dǎo)工作結(jié)束后,，輔導(dǎo)對(duì)象如發(fā)生下列情況之一的,，應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)：

1、輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷商推薦期間發(fā)生控股股東變更,；

2,、輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷商推薦期間發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)變更；

3,、輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷商推薦期間發(fā)生三分之一以上董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更,；

4,、輔導(dǎo)工作結(jié)束后三年內(nèi)未有主承銷商向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦首次公開發(fā)行股票；

5,、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)的其他情形,。