企業(yè)在申請文件全部制作完畢后,，由保薦代表人和企業(yè)負(fù)責(zé)人將申請文件送交證監(jiān)會,。報送證監(jiān)會的申請文件為1 份原件、3 份復(fù)印件和1 份電子文件,。證監(jiān)會受理申請材料后5 日內(nèi)召開申請企業(yè)見面會,，告知申請企業(yè)發(fā)行審核程序，注意事項(xiàng)等,。

企業(yè)在報送申請文件時需要注意至少由企業(yè)和保薦機(jī)構(gòu)各保存1 份申請文件復(fù)印件,，以保證能與證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部順利溝通。

目前,，證監(jiān)會受理申請文件的條件是：有保薦機(jī)構(gòu)推薦并有保薦代表人簽字,；派出機(jī)構(gòu)出具輔導(dǎo)監(jiān)管報告；申請文件符合第9 號則要求,；審計資料在有效期內(nèi),，且預(yù)留3 個月審核期；所提供的材料是原件,，若是復(fù)印件,，須有律師鑒證。

因此,，企業(yè)在報送發(fā)行申請文件時需重點(diǎn)注意以下事項(xiàng)：

（1）申請文件的齊備性,。即申請文件要按照證監(jiān)會的統(tǒng)一要求制作，相關(guān)文件應(yīng)準(zhǔn)備齊全,。

（2）申請時間,。根據(jù)證監(jiān)會的要求，企業(yè)的申請文件要為證監(jiān)會預(yù)留3 個月的審核時間,，而企業(yè)財務(wù)審計報告的有效時間為6 個月,，因此，企業(yè)最遲應(yīng)在最近一次審計報告截止日之后的3 個月內(nèi)報送發(fā)行申請文件，否則可能會被要求重新審計,，增加了企業(yè)發(fā)行申請的時間成本和費(fèi)用,。舉例來說，如果最近一次審計報告是針對企業(yè)2003年12 月31 日的財務(wù)報告出具的,，則企業(yè)最遲報送發(fā)行申請文件的日期應(yīng)為2004 年3 月31 日,，2004 年4 月1日以后報送發(fā)行申請文件則會被要求對2004 年第一季度追加審計。

（3）申請文件原件與復(fù)印件,。在申請文件中有1份為原件,，若其中的部分文件非原件，必須請律師做好相關(guān)的鑒證工作,。另外,，申請文件復(fù)印件應(yīng)與原件保持一致。

企業(yè)通過發(fā)審會審核后,、核準(zhǔn)發(fā)行前,，還需要報送封卷文件和會后事項(xiàng)。

（4）封卷是指企業(yè)在提交發(fā)審委意見落實(shí)書面材料并經(jīng)發(fā)行監(jiān)管部審核后,，對原始申請文件,、反饋意見答復(fù)及附件、發(fā)審委意見答復(fù)及附件等有關(guān)資料進(jìn)行簽字歸檔并封存,。

（5）會后事項(xiàng)審核程序是為了保證申請企業(yè)在經(jīng)發(fā)審會表決通過后至正式發(fā)行前不發(fā)生影響發(fā)行條件的重大變化而設(shè)置的審核程序,。根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對通過發(fā)審會的擬發(fā)行證券的公司會后事項(xiàng)監(jiān)管的通知》（證監(jiān)發(fā)行字[2002]15 號）和股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第5 號《關(guān)于已通過發(fā)審會擬發(fā)行證券的公司會后事項(xiàng)監(jiān)管及封卷工作的操作規(guī)程》，企業(yè)必須關(guān)注自身在發(fā)審會后至招股說明書刊登之日前是否發(fā)生重大事項(xiàng),，即可能影響本次發(fā)行上市及對投資者做出投資決策有重大影響的應(yīng)予披露的事項(xiàng),。如果企業(yè)發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后2 個工作日內(nèi)向證監(jiān)會書面說明并對招股說明書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露,，保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對重大事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見,。證監(jiān)會在收到上述補(bǔ)充材料和說明后，將按審核標(biāo)準(zhǔn)決定是否需要重新提交發(fā)審會討論,。如果企業(yè)在發(fā)審會通過后沒有重大事項(xiàng)發(fā)生,，或該等重大事項(xiàng)不影響公司的發(fā)行，還需辦理最終封卷手續(xù),。企業(yè)在刊登招股說明書的前一工作日,，應(yīng)向證監(jiān)會說明擬刊登的招股說明書與前次封卷的招股說明書之間是否存在差異，保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明,、承諾或補(bǔ)充法律意見書,。